razetax
600
#1266770 2015-03-27 08:58 razetax

razetax rašė:


Sveiki,
2015m pastebėta, kad 2013m. buvo padaryta klaida vedant bankinį išrašą ir vietoj parodymo, kad sumokama paskola, suma įkelta į palūkanų sąnaudas. PLN dekl. 2013m. patikslinau, pelno mok. kiek trūko pravedžiau. Sakykit kaip apskaitoje pasirodyti mokėtiną pelno mokestį (tą sumą kur sumokėjom)?
D ???
K mokėtinas pelno mokestis



snaige1
188
#1267567 2015-04-02 14:33 snaige1
Padaryta klaida 2014 m. PLN204, neteisingai paskaičiuotas pelno mokestis. skirtumas 20 lt. Su neteisingai paskaičiuotu pelno mokesčiu patvirtinos fin.ataskaitos ir viskas jau priduota registrų centrui.
suma nedidelė, nes pelno mokestis virš 20 tūkst. tai šią klaidą taisyti kaip neesminę,
t.y. D pelno mok sąn.20 Lt,
K mokėtinas pelno mokestis. 20 Lt?
šį atitaisymą atlikti dabar, kada pastėta klaida, ar šių metų paskutinei dienai?
patikslinu 2014 m. PLN204, sumoku teisingai pelno mokestį. 2015 metais teikdama finansines ataskaitas už 2014 metus, tai aprašau aiškinamajame rašte, bet 2014 metų patvirtintų finansinių ataskaitų jau netaisau, viskas atsispindės 2015 metų ataskaitose?

mariska
8697
#1267574 2015-04-02 15:24 mariska

snaige1 rašė:


Padaryta klaida 2014 m. PLN204, neteisingai paskaičiuotas pelno mokestis. skirtumas 20 lt. Su neteisingai paskaičiuotu pelno mokesčiu patvirtinos fin.ataskaitos ir viskas jau priduota registrų centrui.
suma nedidelė, nes pelno mokestis virš 20 tūkst. tai šią klaidą taisyti kaip neesminę,
t.y. D pelno mok sąn.20 Lt,
K mokėtinas pelno mokestis. 20 Lt?
šį atitaisymą atlikti dabar, kada pastėta klaida, ar šių metų paskutinei dienai?
patikslinu 2014 m. PLN204, sumoku teisingai pelno mokestį. 2015 metais teikdama finansines ataskaitas už 2014 metus, tai aprašau aiškinamajame rašte, bet 2014 metų patvirtintų finansinių ataskaitų jau netaisau, viskas atsispindės 2015 metų ataskaitose?



Registruojate dabar, sumokate viską dabar, aiškinamamaje rašte nieko rašyti nereikia, nes klaida tikrai neesminė.
Jei kiekviena 10 lt aprašytumėm, tai tomai gautusi to aiškinamojo rašto smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


jlena
861
#1268255 2015-04-09 19:14 jlena
Labas vakaras, prašau patarimo ,2013 m. metais per mažai priskaičiavau pelno mokesčio (2014 m. D1207K 6115 250 Lt , D342K445 tik 13 lt: PLN 2013 patikslinau), klaida neesminė, bet už 2013 m. pelno mokesčio tarifas buvo 5 % o šiemet 15 %. Pildant PLN už 2014 m. į 32 eil. įrašiau 250 Lt , bet gaunasi , skirtumas ne 13 Lt , o 37,5 , tai nežinau kaip pasielgti, juk skirtingi pelno mokesčio tarifai smile ir balanse skirtumas lyginant 2013 ir 2014 metus " kimba" ant 13 , paskaičiavus grynajį pelną.

Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

virbuh
7945
#1268259 2015-04-09 20:12 virbuh

jlena rašė:


Labas vakaras, prašau patarimo ,2013 m. metais per mažai priskaičiavau pelno mokesčio (2014 m. D1207K 6115 250 Lt , D342K445 tik 13 lt: PLN 2013 patikslinau), klaida neesminė, bet už 2013 m. pelno mokesčio tarifas buvo 5 % o šiemet 15 %. Pildant PLN už 2014 m. į 32 eil. įrašiau 250 Lt , bet gaunasi , skirtumas ne 13 Lt , o 37,5 , tai nežinau kaip pasielgti, juk skirtingi pelno mokesčio tarifai smile ir balanse skirtumas lyginant 2013 ir 2014 metus " kimba" ant 13 , paskaičiavus grynajį pelną.



Sveiki. Svarbu mokesčių tikslais 2013m jau tvarkoje. O apskaitoje 2014m gal eina susitvarkyti ne per 6 klasę, bet per 34 praėjusių( 2013m) nepaskirstytą pelną? tada D 1207 ir K 34 po 250 Ir tada tas 250 nepatenka nei į pelno nuostolio 2014m ataskaitą nei į 2014m PLN204 ir tas 13 litų 2014 metų balanse juk eina rodyt prie 2013m nepaskirstyto pelno. Procentas niekus lygtai nekliūna. Nebent programai sunku sudėliot.

jlena
861
#1268262 2015-04-09 20:21 jlena redaguota: 2015-04-09 20-26

virbuh rašė:



jlena rašė:


Labas vakaras, prašau patarimo ,2013 m. metais per mažai priskaičiavau pelno mokesčio (2014 m. D1207K 6115 250 Lt , D342K445 tik 13 lt: PLN 2013 patikslinau), klaida neesminė, bet už 2013 m. pelno mokesčio tarifas buvo 5 % o šiemet 15 %. Pildant PLN už 2014 m. į 32 eil. įrašiau 250 Lt , bet gaunasi , skirtumas ne 13 Lt , o 37,5 , tai nežinau kaip pasielgti, juk skirtingi pelno mokesčio tarifai smile ir balanse skirtumas lyginant 2013 ir 2014 metus " kimba" ant 13 , paskaičiavus grynajį pelną.



Sveiki. Svarbu mokesčių tikslais 2013m jau tvarkoje. O apskaitoje 2014m gal eina susitvarkyti ne per 6 klasę, bet per 34 praėjusių( 2013m) nepaskirstytą pelną? tada D 1207 ir K 34 po 250 Ir tada tas 250 nepatenka nei į pelno nuostolio 2014m ataskaitą nei į 2014m PLN204 ir tas 13 litų 2014 metų balanse juk eina rodyt prie 2013m nepaskirstyto pelno. Procentas niekus lygtai nekliūna. Nebent programai sunku sudėliot.


Bandau sudėlioti ,bet kazkaip nelabai smile
D1207 250
K34 250
D 34
K445 13 lt smile
Tada nepaskirstytas keičiasi Net nežinau smile



Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

jlena
861
#1268266 2015-04-09 20:57 jlena
O gal palikti taip kaip buvo :
2014 m. klaidu taisymas (PLN uz 2013 patikslinta, pelno mokestis primoketas):
D1217 250
K6115 250
D342 13
K445 13.
FA netaisau už 2013 m, nes negalima: nepaskirstytas P/N 26029, nuosavas kapitalas 36029 (turėjo būti 36017) .
2014 m. pildau PLN , 32 laukelyje parodau 250 LT , pelno mokestis paskaičiuotas (nuo nesumažintų sąnaudų ir jis gaunasi mažesnis negu nuo sumažintų) toks koks priklauso 2014 m. Grynasis pelnas gaunasi 73264. Palyginus 2013 metų ir 2014 m. :
2013 m Nuosavas k. =36029m. o 2014 m. nuosavas 109281 skirtumas 73252 vietoj 73264 lt. Pildant NKPA į nepaskistytą įrašyti 73252, kad sutaptų NK
Ar galima taip?
Ačiū

Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

Dorota1
13547
#1269328 2015-04-17 14:14 Dorota1
kaip pataisyti klaidą,
2011 metais, buvo į sąnaudas priskirtas depozitas tiekėjui, įmonė gavo nuostolį, tada 2012 metais dengė nuostolį tą pelnu, taip pat 2013 metais gavo pelna ir dengė nuostoli.

kaip suprantu dabar turiu taisyti 2014 metais klaidą iš kart per 34 sąskaitą, ir tikslinti 20111 metų deklaraciją, bet kaip su tais dengimais? nes gausis kad buvo per daug padengta nuostolio

www.trikotazoabc.lt


Dorota1
13547
#1269346 2015-04-17 15:04 Dorota1
smile

www.trikotazoabc.lt


Dorota1
13547
#1269368 2015-04-17 17:35 Dorota1
užveskit ant kelio, nes nesusideliuoju vis kaip čia padaryti smile

www.trikotazoabc.lt


Melaja
757
#1269974 2015-04-22 11:46 Melaja redaguota: 2015-04-22 14-28
Visai pasimeciau su klaidu taisymu, 2013 m. ne visa sanaudu suma itraukta i apskaita, klaida pastebeta 2015m. suma nereiksminga, klaida nesmine, dar 2014 m. FA nepriduota, tad sanaudas registruoju 2014 m. apskaitoje ir 2014 m PLN irasau i 19 eil. kaip neleidziamus atskaitymus, dabar patikslinu 2013 PLN, irasydama nepripazita suma i 43 eil, gaunasi kad sumokejom uz 2013 m. PM per daug, kada man apskaitoje registruoti permoketa PM, 2014 pab, ar dabar 2015 metais kuomet patikslinau 2013 PLN, nes VMIi permoka uzkaitys kai gaus patikslinta deklaracija?
Ir apskaitoje regstravimo korespondencija bus D445 K3421 ?

escadaaa
309
#1271100 2015-04-29 18:44 escadaaa
Sveiki,
Kokia bus sąskaitų korespondencija, kai priskaitomas ankstesnių laikotarpių pelno mokestis?
D3424
K445

markadonas
28
#1272463 2015-05-12 06:55 markadonas
Sveiki. Iškarto atsiprašau, gal tas klausimas buvo, bet nerandu, o labai ant širdies neramu. Įvyko taip, kad 2012 metų viena sąskaita buvo parašytą jau tik eurais, o aš neapsižiūrėjau ir visur tą sumą parodžiau litais. Suma apie 10 eurų. Balansas jau priduotas, o pelno atsakaitą priduodama jau pataisiysiu. Norėjau pasitikslinti, ar RC priduotas ataskaitas galėsiu tikslinti, tik kitais metais ir dar ar man dabar nuo sausio mėnesio galima įsikelti teisingus duomenis, ar jau irgi turiu parodyti kaip kažkokį klaidos taisymą. Ir jei reikia rodyti kaip taisomą, tai gal užvesit ank kelio kaip. Pirmas balansas ir tokia žiopliška klaida, o taip stengiausi smile Ačiū.

KJurate
6603
#1272494 2015-05-12 11:57 KJurate
ar tikrai ši suma labai reikšminga? koks Jūsų įmonėje nustatytas "reikšmingumo" dydis?
aš pasirašyčiau buhalterinę pažymą tada , kai radau klaidą ir nesukčiau stipriai galvos

Mokymasis – tai patirtis. Visa kita – tik informacija. A. Einšteinas
861296231

markadonas
28
1   #1272528 2015-05-12 14:41 markadonas
Tikrai per karštai suregavau. Suma tikrai nereikšminga. Pasirašiau buhalterinę pažymą ir įsitraukiau. Dėkoju.

elijana
61
#1273298 2015-05-19 23:53 elijana
Gal galit patikrint ar teisingai taisau 2012m neesminę klaidą, kai neįtraukta į mokesčio bazę 10000 Lt pajamų.
1. Pataisiau 2012m to mėnesio PVM deklaraciją. Sumokėjau PVM ir delspinigius.
2. Pataisiau PLN 204 už 2012m, į 18 eil. įtraukiau papildomai 1000Lt, pelno mokestis padidėjo 1500Lt.
3. Įrašas apskaitoje 2014 12 31 D340-1500Lt, K445-1500Lt
4. Apskaitoje 2014 12 31 parodau pajamasD2411-12100Lt K4484-2100Lt K50-10000Lt
5. Pildau PLN204 už 2014m į 18 eil. traukiu 2014m pajamas ir 10000Lt iš 2012m.
10000Lt traukiu į neapmokestinamas pajamas 34 eil? pelno mokestis už 2014m nesikeis?
O kur reikia parodyti, kad padidėjo grynas pelnas? Ar 2014m PNA ar nuosavo kapitalo ataskaitoj?
Padėkit kas susigaudyt.
Labai ačiū

dassi
970
#1273336 2015-05-20 09:56 dassi
Labas rytas, noriu patarimo ką daryti, 2014m finansinės ataskaitos jau perduotos registrų centrų, tačiau vėliau parėjo iš mokesčių atsakymas dėl mano paklausimo ir turėjau 8000 lt sumą iškelt į neleidžiamus,tai kaip dabar daryt, ar juos man įtraukt 2015m ir mažint 2015m pelną, bet tai gal būtų netikslinga, ar mažint 2014m pelną ir jau pln204 deklaracijoj kur rašomas pelno(n)ataskaitoje pripažintas pelnas, traukt ne iš registrų centro priduotos pelno(n)ataskaitos o atminusavus tuos 8000lt

virbuh
7945
#1273346 2015-05-20 10:23 virbuh

dassi rašė:


Labas rytas, noriu patarimo ką daryti, 2014m finansinės ataskaitos jau perduotos registrų centrų, tačiau vėliau parėjo iš mokesčių atsakymas dėl mano paklausimo ir turėjau 8000 lt sumą iškelt į neleidžiamus,tai kaip dabar daryt, ar juos man įtraukt 2015m ir mažint 2015m pelną, bet tai gal būtų netikslinga, ar mažint 2014m pelną ir jau pln204 deklaracijoj kur rašomas pelno(n)ataskaitoje pripažintas pelnas, traukt ne iš registrų centro priduotos pelno(n)ataskaitos o atminusavus tuos 8000lt



Sveiki. Gerai galvojat.Kadangi tie neleidžiami, kiek supratau, yra 2014 metų tai bet kokiu atveju PLN204 turi būti teisinga, su ta 8000 lt suma. O apskaitoje įrašą darote dabar kai sužinojote ir matysis jau 2015 metų fin ataskaitose.

virbuh
7945
#1273347 2015-05-20 10:30 virbuh

elijana rašė:


Gal galit patikrint ar teisingai taisau 2012m neesminę klaidą, kai neįtraukta į mokesčio bazę 10000 Lt pajamų.
1. Pataisiau 2012m to mėnesio PVM deklaraciją. Sumokėjau PVM ir delspinigius.
2. Pataisiau PLN 204 už 2012m, į 18 eil. įtraukiau papildomai 1000Lt, pelno mokestis padidėjo 1500Lt.
3. Įrašas apskaitoje 2014 12 31 D340-1500Lt, K445-1500Lt
4. Apskaitoje 2014 12 31 parodau pajamasD2411-12100Lt K4484-2100Lt K50-10000Lt
5. Pildau PLN204 už 2014m į 18 eil. traukiu 2014m pajamas ir 10000Lt iš 2012m.
10000Lt traukiu į neapmokestinamas pajamas 34 eil? pelno mokestis už 2014m nesikeis?
O kur reikia parodyti, kad padidėjo grynas pelnas? Ar 2014m PNA ar nuosavo kapitalo ataskaitoj?
Padėkit kas susigaudyt.
Labai ačiū




Dar fin ataskaitos į RC kiek supratau nepriduotos? tada viskas lygtai teisingai, tik nepamenu ar tikrai 34 eilutė. Pelno mokestis PLN204 už 2014 metus turi būti apskaičiuotas toks koks turi būti, 10000 neapmokestinamas 2014m. O pasimatys PNA ir jei neklystu ir nuosavo kap ataskaitoje, nors dar pati pasigilinkit. VAS Nr 7

dassi
970
#1273352 2015-05-20 10:44 dassi

virbuh rašė:



dassi rašė:


Labas rytas, noriu patarimo ką daryti, 2014m finansinės ataskaitos jau perduotos registrų centrų, tačiau vėliau parėjo iš mokesčių atsakymas dėl mano paklausimo ir turėjau 8000 lt sumą iškelt į neleidžiamus,tai kaip dabar daryt, ar juos man įtraukt 2015m ir mažint 2015m pelną, bet tai gal būtų netikslinga, ar mažint 2014m pelną ir jau pln204 deklaracijoj kur rašomas pelno(n)ataskaitoje pripažintas pelnas, traukt ne iš registrų centro priduotos pelno(n)ataskaitos o atminusavus tuos 8000lt



Sveiki. Gerai galvojat.Kadangi tie neleidžiami, kiek supratau, yra 2014 metų tai bet kokiu atveju PLN204 turi būti teisinga, su ta 8000 lt suma. O apskaitoje įrašą darote dabar kai sužinojote ir matysis jau 2015 metų fin ataskaitose.



Tai man dabar daryt korespondenciją D neleidžiami atskaitymai o ką K?



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR