Praeitų metų klaidų taisymas.

Viskas sutampa. Įstatinis fiksuotas.
Ta operacija nebuvo visiškai registruota. Tai tie pinigai yra ir nėra. Banke yra, balanse nera.
Nes jei būtų koks įnešimas į kasą, o iš banko būtų nenurašyta, tuomet tai nesutaptu.

Rašot, kad neregistruota(apskaitoje), tai registruočiau D bankas, K įstatinis
Balansą į RC teikčiau kaip turi būti.
Net susigėdau, niekaip nesuprantu.

Bet įstatinis jau suformuotas per kasą 2012 m.

Labas rytas,
turiu ir aš bėdą, gal padėsite išpręsti..
Radau vakar klaidą 2014 metuose, 2014 m gruodžio mėn darbuotojai ėjo atostogų nuo 2014.12.23- 2015.01.02, taip gavosi,kad sausio mėn atostoginių sąnaudas priskyriau 2014 metams..kaip reikėtų tai ištaisyti?ačiū už būsimą pagalbą:)

ar tikrai tai reikšminga suma?

Gal šiandien ką suprasiu
Jei Apskaitoje padarytas įrašas D kasa K 3 Įstatinis, kur toliau iš kasos, kokia apskaitoje daryta operacija? kelta atskaitingam?(nors supratu kad į banką nuėjo, bet apskaitoj to neparodyta) Kalbu tik apie Apskaitą, ne RC balansą.

Akcininkai įnešė įstatinį į kasą. Ir viskas.
1.
D 272
K 4486

2.
D 4486
K 3011.
Jokių operacijų su AA nėra.

Tai jei į banką inešė atskaitingas asmuo, nors geriau akcininkas paskolino, nes 2012 m. dar nieks nedirbo.
Gal tuomet galima padaryti taip:
D 2712
K 4486

Jei tokia buvo 2012m operacija, tai Jie ir liko kasoje . Apie apskaitą kalbu.Tai tų pinigų nerodoma 2013m ir kasoje(iš ten dingsta), nei banke(nors jie yra faktiškai banke).
Ar taip?

Tie pinigai visiškai niekur nėra rodomi.
Kadangi nebuvo išrašo iš banko, tai įstatinis buvo suformuotas būtent į kasą,
Pinigai, kurie yra banko sąskaitoje nefigūruoja niekur visiškai. Banke yra, o apskaitoje nėra.

Pagal jūsų duotas korespondencijas - pinigai yra kasoje.
Jei darytumėt:
D bankas
K kasa

Bet tada turbūt jūsų kasa "nebesueis"?

Tai balanse taip į RC teikta, o apskaitoje rašote kad buvo operacija D kasa ir K įstatinis.(ar jos nebuvo apskaitoje?)
Tai apskaitoje pas jus Kreditai su debetais neina ant tos sumos.? Likučiuose įkelčiau tą sumą į banką, jei ta suma 3 Įstainio klasėje yra įtraukta. Pas jus dingo ne operacija(D ir K), bet tik vienas skaičiukas Banke D.

Pagal įmonės veiklos rezultatus,tai nereikšminga, bet pati suma siekia 6000lt.Jei,tai būtų vieno darbuotojo keli litai,greičiausiai nieko nedaryčiau,bet dabar beveik visas kolektyvas atostogavo ir ta viena diena sausio 2d. papuolė į 2014 metų sąnaudas

Viskas taip ir teikta be tos sumos. Jos niekur nėra nei apskaitoje, nei RC balanse.
Ir viskas eina. Nes tie pinigai nėra įtraukti visiškai. Nei pakabinti kaip skola, nei kur įstatinis.
Jos niekur nėra. Kaip ir nebuvo to įnešimo į sąskaitą.

Jūs norite atiderinti Apskaitą pagal į RC teiktą balansą. To nedarykite
Tiesiog reikia operacijos apskaitoje D2 bankas ir K įstatinis. Ar tada apskaitoj sueina? jei sueina, tai pagal ją padarykit gerą balansą 2014m.

Aš nieko nenoriu atiderinti. Nes RC balansai irgi yra klaidingi, nes ta suma nėra įtraukta.
Aš noriu tik ištaisyti klaidą.
Į ĮK nieko dėti nereikia nes jis suformuotas gerai.
Apskaita buvo tvarkoma taip, lyg tų pinigų nebuvo visai.
Jie niekur nefigūruoja. Jie yra tik banko sąskaitoje pačiame banke ir banko sąskaitos išraše. O apskaitoje ir balanse ne. Na tiesiog niekur.
Na kaip kokia nors sąskaita-faktūra yra apmokėta iš AA, bet neįtraukta į apskaitą. Ir mes ją traukiame kitais metais ištasant klaidą.

Tess. Nesupratau, rašėt. kad tai būtent įstatinio suma.

Turbūt per tuos susirašynėjumus susipainiojame.
Buvo taip.
2012 m. pateiktas nulinis balansas RC, ponigai kasoje 10 000 Lt, ĮK 10 000.
2013 m. pateiktas banko išrašas ir matosi likutis 9999 Eur. Bet RC pateiktas balansas suvedus visas banko operacijas, bet nebuvo įvestas šis likutis. Viskas suėjo.
Dabar patikrinus banko likučius, man nesutapo 2013.12.31 su 2014.01.01 ant šitos sumos.
Nežinau kas įnešė 2012 m. tuos pinigus ir kam buvo skirtas ar ĮK ar šiaip akcininkas įdėjo. Sąskaita banko yra uždaryta.
Tai juos dabar norėčiau kur įkišti, kad banko likutis eitu.

1.
D 272
K 4486

2.
D 4486
K 3011.
Jokių operacijų su AA nėra.
Taip suformuotas apskaitoje Įstatinis? tada pinigai yra kasoje

Pelno mokesčio tikslais, pakoreguojate PLN204: ta suma neleidžiami atskaitymai, o apskaitoje buhalterine pažymą nurodote, kad klaidų taisymas. ir priežastis sau
JAR FA jau pateikta, tai ten nieks nesikoreguoja, bet 2015 m. NKPA ta suma atsispindės ir šių metų PLN204 ji bus leidžiami

beje, aš apskaitos politikoje nusirodau, akd reikšmingas dydis 5 proc. pajamų ir nesuku galvos dėl mažesnių sumų

Įstatinis yra suformuotas taip. Bet ne iš banko, o iš akcininko kišenės. Juk pinigai vis dar banke.