dar2du
41
#1304662 2016-02-10 20:06 dar2du
Laba diena,
prašau paaiškinti tokią situaciją:
2014 metais bylinėjomės su skolininku, turėjome teisinių paslaugų išlaidų, ir jas įtraukėme į 2014 metų sąnaudas.
2015 metais teismas priteisė skolininkui mokėti ne tik skolą, bet ir mūsų patirtas bylinėjimosi išlaidas, ir tas išlaidas 2015 m. skolininkas mums sumokėjo.
Kaip elgtis su ta kompensuota suma? Taisyti 2014 metų pelno deklaraciją mažinant leidžiamus atskaitymus ir didinant apmokestinamojo pelno (ir pelno mokesčio) sumą?
Įmonė ne PVM mokėtoja, FA nesudaro.

aiwita
6106
#1304669 2016-02-10 22:38 aiwita
Nemanau, kad turit praeitus laikotarpius dėl to koreguoti. Aš tiesiog mažinu dabartinių metų sąnaudas.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

dar2du
41
#1304838 2016-02-11 16:42 dar2du
Ačiū. Ir man taip atrodo, bent jau patogiau taip būtų. Nes laikyti tas sąnaudas apskaitine klaida kaip ir netinka, nes pernai tai buvo visiškai tikros ir realios sąnaudos, ir nežinojome, kad teismas priteis tas sumas apmokėti skolininkui. Tuo labiau nežinojome, kad skolininkas jas apmokės.
Bet suabejojau, nes atgavus tą sumą kaip ir turėtų mažėti praėjusių metų sąnaudos, ir išeitų pelno mokesčio nedamoka. Kažin ar neužklius tai, kad pernai parodyti atskaitymai iš apmokestinamojo pelno šiemet mums sugrįžo, o pelno mokestis neprimokėtas smile

Irute
299
#1306695 2016-02-24 12:47 Irute
Sveiki,
2015m. pastebėjau ir retorspektyviniu būdu taisiau 2014m. klaida. 2014m. buvo per mažai parodyta sąnaudų.
2014m. buvo pelnas ir nuo tos sumos buvo 20 proc. nuo pelno skirta į privalomus rezervus. Kadangi buvo klaida 2014m., tai turėjo būt 20014m. mažesnis pelnas ir mažiau reikėjo skirti į privalomąjį rezervą.
Ar palikti , kiek buvo skirta 2014m. į rezervus ar ta suma mažiau skirti šiais metais į rezervą? Dar pilnai nesuformuotas privalomas rezervas.
Būčiau dėkinga už patarimą :)

Dorota1
13558
#1309188 2016-03-09 10:34 Dorota1
kaip reikėtų ištaisyti klaidą
2014 metų nebuvo į apskaitą įtrauktą pe rklaidą pardavimo sąskaitą. kiek suprantu dabar turiu pataisyti PLN204, o kaip registruoti apskaitoje šią sąskaitą ar 2015 metais galiu ją per D 2411 skola pirkėjų o K 34 pelnas?
ar turiu ją įtraukti į 2014 metus?

www.trikotazoabc.lt


lenacka1117
2003
1   #1309219 2016-03-09 12:27 lenacka1117
Kaip aš daryčiau:
PLN tikslinimas už 2014 m. (jeigu reikia ir PVM tikslinimas už tą laikotarpį)
Ir jeigu dar 2015 m. neuždaryti užregistruočiau kaip paprastai kaip ir bet kokią sąskaitą, tik jau PLN už 2015 m. ši suma būtų neapmokestinamos pajamos.
Aišku dar priklauso kokia ten pajamų suma.

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13558
#1309225 2016-03-09 12:38 Dorota1
mes ne PVM mokėtojai suma buvo 1000 litų
ačiu

www.trikotazoabc.lt


Dorota1
13558
#1309256 2016-03-09 13:46 Dorota1
o priskaičiuotas pelno mokestis už 2014 metus bus leidžiami atskaitymai 2015?

www.trikotazoabc.lt


virbuh
7946
#1309261 2016-03-09 13:52 virbuh

Dorota1 rašė:


o priskaičiuotas pelno mokestis už 2014 metus bus leidžiami atskaitymai 2015?


Pelno mokestis niekada negali būti leidžiami atskaitymai.

Dorota1
13558
#1309266 2016-03-09 14:09 Dorota1
na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau

www.trikotazoabc.lt


virbuh
7946
1   #1309269 2016-03-09 14:16 virbuh

Dorota1 rašė:


na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau


Priskaitote pagal apskaitos reikalavimus. Kiti apsiena be 6125. Tiesiog D3xx K 445
Pirma uždarote 5 ir 6 klasę, kai dar nebūnat priskaitę to pelno mokesčio, gaunat rezultatą ir iš PLN204 priskaitot pelno mokestį, Šiuo atveju jau galima vadinti kad vėl turit uždaryti tą 6125 pelno mokesčio sąskaitą. ''Ūkiškai sakant'' du kartus uždarot sąskaitas, tik antrąsyk uždarot tik tą pelno mokestį. Jis niekada nebūna sąnaudose.

lenacka1117
2003
#1309300 2016-03-09 15:06 lenacka1117

Dorota1 rašė:


na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau


Pelno mokestis nei leidžiami nei neleidžiami atskaitymai. PLN pradedate pildyti pagal Pelno/Nuostolių ataskaitos XI. PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ eilutės, o ten pelno mokesčio dar nėra


Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13558
#1309352 2016-03-09 18:01 Dorota1
tai manao atvėju dabar korspondencija
pirma sąskaitą pardavimą registruoju D 2411 K 5 pajamos, tada D 5 pajamos K 34 nepaskirstytas pelnas
ir D 61 priskaitytas pelno mok K 445 Pelno isipraeigojimai

ar kažką čia ne taip, tubut paskutinė korspon bus D 34 K 445

www.trikotazoabc.lt


lenacka1117
2003
#1309388 2016-03-10 07:38 lenacka1117

Dorota1 rašė:


tai manao atvėju dabar korspondencija
pirma sąskaitą pardavimą registruoju D 2411 K 5 pajamos, tada D 5 pajamos K 34 nepaskirstytas pelnas
ir D 61 priskaitytas pelno mok K 445 Pelno isipraeigojimai

ar kažką čia ne taip, tubut paskutinė korspon bus D 34 K 445


Pirmas variantas kaip ir teisingas. Pelno mokestį apskaitoje dedate į sąnaudas, o paskui uždarote tą sąnaudų sąskaitą. Tik man keista, kad pas Jus pelno mokesčio sąnaudos 61.. Dažniausiai naudojamos 65.. sąskaitos pagal seną DK

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13558
#1309392 2016-03-10 07:54 Dorota1
upss suklydau

o negeriau apeiti 6 kl taisant klaidą ir D34 K 445?

www.trikotazoabc.lt


lenacka1117
2003
#1309393 2016-03-10 08:11 lenacka1117
Aš neapeičiau. Nors rezultato tai nekeičia, bet pagal mane sąnaudos turėtų užsifiksuoti

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

zivileindre
90
#1309581 2016-03-13 15:57 zivileindre
sveiki
as su tokiu klausimu. kaip istaisyti 2014 m. klaida. likutis neteisingas buvo -skola tiekejams. pasirodo vienai imonei buvo atsiskaityta pilnai, o pas mane kabo skola. gal galit pagelbet

virbuh
7946
#1309586 2016-03-13 18:12 virbuh

zivileindre rašė:


sveiki
as su tokiu klausimu. kaip istaisyti 2014 m. klaida. likutis neteisingas buvo -skola tiekejams. pasirodo vienai imonei buvo atsiskaityta pilnai, o pas mane kabo skola. gal galit pagelbet


Jei yra skola, o tai kaip banko likutis( ar kasos) su apskaita tada sutampa?

zivileindre
90
#1309587 2016-03-13 18:20 zivileindre

virbuh rašė:



zivileindre rašė:


sveiki
as su tokiu klausimu. kaip istaisyti 2014 m. klaida. likutis neteisingas buvo -skola tiekejams. pasirodo vienai imonei buvo atsiskaityta pilnai, o pas mane kabo skola. gal galit pagelbet


Jei yra skola, o tai kaip banko likutis( ar kasos) su apskaita tada sutampa?


tai nebuvo pristatytas kpo tos imones ir net nezinojau,kad yra atsiskaityta

virbuh
7946
1   #1309589 2016-03-13 20:04 virbuh

zivileindre rašė:


Jei yra skola, o tai kaip banko likutis( ar kasos) su apskaita tada sutampa?


tai nebuvo pristatytas kpo tos imones ir net nezinojau,kad yra atsiskaityta
[/quote]
Atskaitingas asmuo tegu atsako, per avansinę taisyti, jei grynais mokėta.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR