Dorota1
13480
#1304149 2016-02-08 11:35 Dorota1
supratau, o kodėl toks taisymas kaip iš pelno netinka D34 K teršim o mok?

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


virbuh
7938
1   #1304155 2016-02-08 11:49 virbuh

Dorota1 rašė:


supratau, o kodėl toks taisymas kaip iš pelno netinka D34 K teršim o mok?


Yra toks daiktas kaip esminės, ne esminės klaidos.

razetax
599
1   #1304182 2016-02-08 13:26 razetax redaguota: 2016-02-08 13-32
Bet jeigu per 2014m. didelis sunaudoto kuro kiekis, manyčiau kad klaida esminė. Ir taisymas per 34 klasę būtų galimas, susirašant buh.pažymą 2015 ar 2016 metuose. Aišku būtina tikslinti PLN204 už 2014m, tik FA nejudinama nes priduota RC.
O jeigu suma nedidelė (neesminė klaida), tai buh.paž.: D neleidžiami atsk. K mokėtinas Taršos mok. Ir tikslinam 2014m. PLN204 dekl, įkeliant taršos mok. sąnaudas. Gausis, kad per daug Pelno mok. 2014m. sumokėta.
Ar klystu?

dar2du
40
#1304662 2016-02-10 20:06 dar2du
Laba diena,
prašau paaiškinti tokią situaciją:
2014 metais bylinėjomės su skolininku, turėjome teisinių paslaugų išlaidų, ir jas įtraukėme į 2014 metų sąnaudas.
2015 metais teismas priteisė skolininkui mokėti ne tik skolą, bet ir mūsų patirtas bylinėjimosi išlaidas, ir tas išlaidas 2015 m. skolininkas mums sumokėjo.
Kaip elgtis su ta kompensuota suma? Taisyti 2014 metų pelno deklaraciją mažinant leidžiamus atskaitymus ir didinant apmokestinamojo pelno (ir pelno mokesčio) sumą?
Įmonė ne PVM mokėtoja, FA nesudaro.

aiwita
6106
#1304669 2016-02-10 22:38 aiwita
Nemanau, kad turit praeitus laikotarpius dėl to koreguoti. Aš tiesiog mažinu dabartinių metų sąnaudas.

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

dar2du
40
#1304838 2016-02-11 16:42 dar2du
Ačiū. Ir man taip atrodo, bent jau patogiau taip būtų. Nes laikyti tas sąnaudas apskaitine klaida kaip ir netinka, nes pernai tai buvo visiškai tikros ir realios sąnaudos, ir nežinojome, kad teismas priteis tas sumas apmokėti skolininkui. Tuo labiau nežinojome, kad skolininkas jas apmokės.
Bet suabejojau, nes atgavus tą sumą kaip ir turėtų mažėti praėjusių metų sąnaudos, ir išeitų pelno mokesčio nedamoka. Kažin ar neužklius tai, kad pernai parodyti atskaitymai iš apmokestinamojo pelno šiemet mums sugrįžo, o pelno mokestis neprimokėtas smile

Irute
299
#1306695 2016-02-24 12:47 Irute
Sveiki,
2015m. pastebėjau ir retorspektyviniu būdu taisiau 2014m. klaida. 2014m. buvo per mažai parodyta sąnaudų.
2014m. buvo pelnas ir nuo tos sumos buvo 20 proc. nuo pelno skirta į privalomus rezervus. Kadangi buvo klaida 2014m., tai turėjo būt 20014m. mažesnis pelnas ir mažiau reikėjo skirti į privalomąjį rezervą.
Ar palikti , kiek buvo skirta 2014m. į rezervus ar ta suma mažiau skirti šiais metais į rezervą? Dar pilnai nesuformuotas privalomas rezervas.
Būčiau dėkinga už patarimą :)

Dorota1
13480
#1309188 2016-03-09 10:34 Dorota1
kaip reikėtų ištaisyti klaidą
2014 metų nebuvo į apskaitą įtrauktą pe rklaidą pardavimo sąskaitą. kiek suprantu dabar turiu pataisyti PLN204, o kaip registruoti apskaitoje šią sąskaitą ar 2015 metais galiu ją per D 2411 skola pirkėjų o K 34 pelnas?
ar turiu ją įtraukti į 2014 metus?

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


lenacka1117
2002
1   #1309219 2016-03-09 12:27 lenacka1117
Kaip aš daryčiau:
PLN tikslinimas už 2014 m. (jeigu reikia ir PVM tikslinimas už tą laikotarpį)
Ir jeigu dar 2015 m. neuždaryti užregistruočiau kaip paprastai kaip ir bet kokią sąskaitą, tik jau PLN už 2015 m. ši suma būtų neapmokestinamos pajamos.
Aišku dar priklauso kokia ten pajamų suma.

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13480
#1309225 2016-03-09 12:38 Dorota1
mes ne PVM mokėtojai suma buvo 1000 litų
ačiu

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Dorota1
13480
#1309256 2016-03-09 13:46 Dorota1
o priskaičiuotas pelno mokestis už 2014 metus bus leidžiami atskaitymai 2015?

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


virbuh
7938
#1309261 2016-03-09 13:52 virbuh

Dorota1 rašė:


o priskaičiuotas pelno mokestis už 2014 metus bus leidžiami atskaitymai 2015?


Pelno mokestis niekada negali būti leidžiami atskaitymai.

Dorota1
13480
#1309266 2016-03-09 14:09 Dorota1
na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


virbuh
7938
1   #1309269 2016-03-09 14:16 virbuh

Dorota1 rašė:


na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau


Priskaitote pagal apskaitos reikalavimus. Kiti apsiena be 6125. Tiesiog D3xx K 445
Pirma uždarote 5 ir 6 klasę, kai dar nebūnat priskaitę to pelno mokesčio, gaunat rezultatą ir iš PLN204 priskaitot pelno mokestį, Šiuo atveju jau galima vadinti kad vėl turit uždaryti tą 6125 pelno mokesčio sąskaitą. ''Ūkiškai sakant'' du kartus uždarot sąskaitas, tik antrąsyk uždarot tik tą pelno mokestį. Jis niekada nebūna sąnaudose.

lenacka1117
2002
#1309300 2016-03-09 15:06 lenacka1117

Dorota1 rašė:


na pvz kai priskičiuojam pelno mokesti korespo D 6125 K 445, tai ae čia 6125 yra neleidžimai?

visai susipainiuojau


Pelno mokestis nei leidžiami nei neleidžiami atskaitymai. PLN pradedate pildyti pagal Pelno/Nuostolių ataskaitos XI. PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ eilutės, o ten pelno mokesčio dar nėra


Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13480
#1309352 2016-03-09 18:01 Dorota1
tai manao atvėju dabar korspondencija
pirma sąskaitą pardavimą registruoju D 2411 K 5 pajamos, tada D 5 pajamos K 34 nepaskirstytas pelnas
ir D 61 priskaitytas pelno mok K 445 Pelno isipraeigojimai

ar kažką čia ne taip, tubut paskutinė korspon bus D 34 K 445

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


lenacka1117
2002
#1309388 2016-03-10 07:38 lenacka1117

Dorota1 rašė:


tai manao atvėju dabar korspondencija
pirma sąskaitą pardavimą registruoju D 2411 K 5 pajamos, tada D 5 pajamos K 34 nepaskirstytas pelnas
ir D 61 priskaitytas pelno mok K 445 Pelno isipraeigojimai

ar kažką čia ne taip, tubut paskutinė korspon bus D 34 K 445


Pirmas variantas kaip ir teisingas. Pelno mokestį apskaitoje dedate į sąnaudas, o paskui uždarote tą sąnaudų sąskaitą. Tik man keista, kad pas Jus pelno mokesčio sąnaudos 61.. Dažniausiai naudojamos 65.. sąskaitos pagal seną DK

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Dorota1
13480
#1309392 2016-03-10 07:54 Dorota1
upss suklydau

o negeriau apeiti 6 kl taisant klaidą ir D34 K 445?

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


lenacka1117
2002
#1309393 2016-03-10 08:11 lenacka1117
Aš neapeičiau. Nors rezultato tai nekeičia, bet pagal mane sąnaudos turėtų užsifiksuoti

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

zivileindre
90
#1309581 2016-03-13 15:57 zivileindre
sveiki
as su tokiu klausimu. kaip istaisyti 2014 m. klaida. likutis neteisingas buvo -skola tiekejams. pasirodo vienai imonei buvo atsiskaityta pilnai, o pas mane kabo skola. gal galit pagelbet


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis