Ingusia
252

#34857 2003-10-03 13:14 Ingusia

Iškilo problema smile

2002m. buvo parduotos prekės skirtos perparduoti, tačiau jos nenurašytos t.y. nepadarytas įrašas D600
k2040

Sumažintos sąnaudos , padidintas pelnas prieš apmokestinimą bei priskaičiutas didesnis pelno mokestis. smile

Balansas ir pelno mokesčio deklaracija pristatytos ka daryti smile

man labai gėda smile

, bet vistiek kažkaip taisyti turi būti įmanoma smile

Raimon
414

#35007 2003-10-03 15:59 Raimon

Pertaisyk 2002 metų pelno mokesčio deklaraciją.Padidinsi išlaidas,sumažinsi mokamą pelną.O visus kitus atitaisymu padarysi 2003 m.

Ingusia
252

#35029 2003-10-03 16:46 Ingusia redaguota: 2011-09-11 03-15

Raimon rašė:

Pertaisyk 2002 metų pelno mokesčio deklaraciją.Padidinsi išlaidas,sumažinsi mokamą pelną.O visus kitus atitaisymu padarysi 2003 m.

Juk pelno mokesčio deklaracija siejasi su pelno nuostolio ataskaita, tai jei keisti ją tai analogisškai balansą ir kitas su ja susijusias formas smile

Aš su tuo niekad nesusidūriau smile

kaip tai padaryti?
Nunešti patikslintą pelno mokesčio deklaraciją ir viskas. Kiek girdėjau balanso tikslinti negalima. gal aš neteisi smile

iki laukiu atsakymo

nieko_sau
3882

#35038 2003-10-03 17:25 nieko_sau

Ingusia, visų pirma tavo klaida siejasi su metine inventorizacija. Kaip jūs ją atlikote? Turėjo būti nustatytas trūkumas prekių, kurios parduotos, bet nenurašytos?
O dėl klaidų taisymo, tai nesvarbu čia 2002 m.pelno/nuostolio ataskaita. Jei taisai praeitų metų klaidas (pvz per mažai pripažinai sąnaudų), tai šių metų finansinėje apskaitoje darai koreguojančius įrašus: D6XX(kokia nors atskira analitinė sąnaudų sąskaita, geriausiai savikainos klasėje, kur gali kaupti praeitų laikotarpių klaidas), o K 204. Šios taisymo sumos neturi keisti 2002 m. nei balanso, nei pelno/nuostolio ataskaitų-nieko už 2002 m., reikia nunešti patikslintą tik pelno mokesčio deklaraciją. Visi taisymai praeis per 2003 m. pelno/nuostolio ataskaitą, kaip sąnaudos. Nesvarbu, kad 2002 m. finansinėje atskaitomybėje kitas pelnas ir t.t. Viskas išsitaisys per 2003 metus, tik 2003 m. ta suma bus neleidžiami atskaitymai grafoje-praeitų laikotarpių taisymai.

formyte
839

#55010 2004-01-12 12:10 formyte

Sveiki ir sveikos smile

Prašyčiau patarimo kolegų, dirbančių su IĮ :
2000-2001 metais buvo suremontuotos patalpos priklausančios IĮ savininkei ir jos motinai. Padariau tų remonto išlaidų sąmatą, užpajamavau atskiroj s-toj. Kadangi 2001 baigėm su nemažu nuostoliu, tai 1/2 remonto išlaidų iškėliau į savininkės s-tą( ji taip norėjo, nes bijojo dar didesnio nuostolio), o 1/2 išlaidų, kuri yra mamai priklausančios dalies, taip ir kabo.2001 nuostolį sudengiau 2002, o už 2003 vėl yra nemažai pelno. O ar negalėčiau aš taisyti 2001 deklaracijos ir atsikelti tas remonto išlaidas, o kaip su ta kita išlaidų dalimi- manau, kad reikia sulaukti 60 mėn termino, tik tada galėsiu iškelti, ar galėčiau jau dabar po dalį?
Dar radau būsimose išlaidose: nuo 2000 stovi išlaidos už leidimą anspaudui ir jo gamyba, bei patalpų projektavimo išlaidos, ar galėčiau aš jomis pelną sumažinti 2003 m? Nu prispaudė tas didelis pelnas nerealiai smile

Lauksiu Jūsų patarimų, iš anksto AČIŪ !!!!!!!

formyte
839

#55057 2004-01-12 13:17 formyte

Niekam neįdomios mano problemikės smile

Loreta - PAGELBĖK!!!!!!!!!!!!!!!!

formyte
839

#55108 2004-01-12 14:43 formyte

Tuk, tuk, tuk..... Čia beldžiuosi į Jūsų sąžinę..........na, kas nors juk buvote tokioje situacijoje.... smile

Loreta
28819

#55112 2004-01-12 14:47 Loreta

Formyte, mano sąžinė švari. Jei žinočiau, tikrai padėčiau. Deja, aš ne visažinė... smile

O tos patalpos apiformintos kaip naudojamas savininko turtas įmonės veikloje?

Špyga taukuota...

formyte
839

#55137 2004-01-12 15:14 formyte redaguota: 2011-09-11 03-19

O, aleliuja, maniau, kad kompas nulūžo, ar ką...
Taip, taip apiformintos kaip savininko turtas, naudojamas veikloje.
O kaip manote, kaip man teisingiau su tom "būsimom išlaidom" pasielgti, ar nieko jeigu per 2003 nurašysiu, ar reikėjo 2001 ?
[quote:631cc4b9fd]Dar radau būsimose išlaidose: nuo 2000 stovi išlaidos už leidimą anspaudui ir jo gamyba, bei patalpų projektavimo išlaidos, ar galėčiau aš jomis pelną sumažinti 2003 m? [/quote]

Loreta
28819

#55138 2004-01-12 15:15 Loreta

Nieko baisaus, kad nurašysi dabar. Juk būsimos - tai nesakoma, kad būtinai būsimos sekančių metų.

Špyga taukuota...

formyte
839

#55141 2004-01-12 15:19 formyte

Ačiū, Loretuk, Tu tikras draugas!!!!!!!

L
188

#55821 2004-01-14 19:03 L redaguota: 2011-09-11 03-19

Formyte, mane tai irgi domina, ne tokia pat situacija bet irgi iš tos temos.Lyg skaičiau kad reikia rašyti darbų priėmimo aktą ir tada jau galima traukti remonto išlaidas į sąnaudas, bet remontas skaitosi užbaigtas ir viskas,o savininkas kitais metais vėl prisipirko medžiagų ir vėl remontuoja, tai yra nuomonių, kad jau negalima traukti į sąnaudas.

Antra - jei tu IĮ buhalterė, gal žinai, ryšium su IĮ įstatymu, ar pasikeitė atskaitomybės pridavimo terminai, lyg iki balandžio 30 d., ar reikės daryti balansą kaip UAB?Kaip skaitai, su tom personalinėm, košmaras nėr su kuo pasitarti smile

formyte rašė:

Sveiki ir sveikos smile

Lauksiu Jūsų patarimų, iš anksto AČIŪ !!!!!!!

dilema
19

#55837 2004-01-14 20:16 dilema

Sveiki,gal ir man patarsit.IĮ savininkė 2002m.įkūrė įmonę(pati būdama tuo metu vaiko priež.atostogose),mokėjo Sodrai įmokas bazinei pensijai,traukė jas į sąnaudas.Pelnas už 2002 buvo mažesnis nei 12 min.algų.Sodra spalio mėn.(po pelno mokesčio deklaracijos pateikimo VMI)4 formoje liepė parodyti permoką.Kaip pasielgt? Ar užtenka sumažinti šių metų sąnaudas permokos suma ir taip padidinti pelną ,ar tikslinti praėjusių metų pelno mokesčio deklaraciją? smile

dilema
19

#55930 2004-01-15 09:45 dilema

-negi niekas negali padėt?

Nida
237

#55933 2004-01-15 09:52 Nida

Manau, kad tikslinti

lenaers
117

#56533 2004-01-17 07:53 lenaers

2002m. buvo pelnas, priskaičiuotas pelno mokestis-1368. Taciau pelno deklaracijoje pelnas buvo padengtas 2001m. nuostoliu, pelno mokescio nera. Vis tiek 1368 buvusi buhaltere sumokejo i vmi. Dabar yra pelno mokescio permoka.
Kokius irasus reikejo padaryti 2003m., kad istaisyti? (D....? K......? Ir kaip susigrazinti pelno mokescio permoka?
Padekit, man jau kita savaite reikia paruosti balansa uz 2003m.

nieko_sau
3882

#56535 2004-01-17 08:32 nieko_sau

Neaišku, kokie įrašai dabar yra apskaitoje, sumokėjus pelno mokestį, apskaitoje pelno mokesčio permoka turėtų būti gautinose sumose, pvz D252X-Biudžeto skola įmonei-pelno mokestis. Susigrąžinti galima kaip ir kitus mokesčius-rašote prašymą grąžinimui. Bet ar tai būtina? Ateis tikrinti manau įmonę. geriau užskaityti kitus mokesčius-PVM jei yra, GPM, kelių mokestį ir t.t. ir pan.

lenaers
117

#56537 2004-01-17 08:39 lenaers redaguota: 2011-09-11 03-19

nieko_sau rašė:

Tai, kad is esmes tas pelno mokestis nesumoketas, o uzskaitytas (pardavimo PVM 0-eksportas)
Tai gavosi, kad D pelno mokestis, o kreditas biudzeto skola. Tai dabar ir neaisku kaip nesusimaisius viska atstatyti.
o patikrinimas vis tiek bus, nes visas musu PVM grazinamas ir 2 kartus i metus vis tiek tikrina. tai del to as jau nebepergyvenu. Tik va kaip su tom saskaitom?
pas buvuse buh. pelno mok. buvo K470, o kai sumokejo D 470 K 252

o kaip dabar viska istaisyti? Va kur beda?

nieko_sau
3882

#56538 2004-01-17 08:44 nieko_sau

Ištryniau, nes neįsisiskaičiau iki galo atsakymą...

nieko_sau
3882

#56539 2004-01-17 08:58 nieko_sau

Tu parašei, kad buvo kredite pelno mokestis, o kas buvo debete, kai jį priskaičiavo? Gal D65/K47? Patikslink viską iki galo ir kuriais metais buvo atliktas tas įrašas-2002?