Praeitų metų klaidų taisymas.

O pelno mokestį padidėjusį irgi užfiksuoji dabar (K44X/D65X) ir susimoki (jei nėra permokos)
Šiuo klausimu mano tokia nuomonė. O dėl 4 klausimo pačiam įdomu pasidarė kaip čia daryti, bet man atrodo Jūs teisi. Per kokį langelį FR0475 koreguotumėte?

Kaip matau, reikia dar man šiek tiek pasigilinti į tuos klaidų taisymus , nes į vieną noriu įmaišyti kitą...Nes po to bus labai nemalonu aiškintis tikrintojams dėl visokių pritaisymų.

Na aš čia tą lentelę dar skaitinėju ir į PM deklraciją žiūriu, tai gal teoriškaireikėtų traukti atgal į 22 langelį ir pasididinti 2006 m apmokestinamąjį pelna. nors čia tik mano svarstymas...

manau jog aš pasakiau neteisybę.....šiek tiek dar pažiūrėjau per skaičius PM deklaracijoje ir greičiausia reikėtų koreguotis per 74-76 langelius.....
nes pvz jeigu pajamos 100 lt, sąnaudos 20 lt, tai pelnas bus 80 lt, o aš paimu ir ištaisau klaidą persp būdu sumažindama ataskaitinio laikotarpio sąnaudas 10lt, tai jau pelnas 90lt ir gerina metų rezultatą, o jeigu jį koreguosiu norėdama parodyti tikrą metų rezultatą tai per tuos langelius....
nu aš čia ir prigalvojau...pataisykit...

Finansinis rezultatas 2006 gausis 90 Lt
O mokestinis (PM skaičiuojant) 2006 - gausi skaičiuoti nuo 80 Lt
Kaip tą padaryti - datraukti iki 80, per 74-76 langelius sumažini apm.pelną.

Svarbiausia, kad per tuos 2 metus (imu pvz jei tarkime nėra neleidžiamų ir pan) ir finansinėje ir mokestinėje apskaitoje apmokesti rezultatas ir pelnas prieš mokesčius būtų lygūs, t.y.
2005 - FA pelnas 80, mokestinėje 90 (padidinai kap neleidžiami 10 Lt)
2006 - FA pelnas 90 (išėmiai 10 Lt is sąnaudų) , mokestinėje 80

Lyg ir taip. Čia mano nuomonė, kuri gali būti klaidinga. nors ir esu užtikrintas.

Manau, sutarėm ir Jūs pritarėt, kad koreguoti reikia ir 2006 m. Aš tik šiek tiek chaotiškai parašiau su tais skaičiais, bet esmė ta pati
ačiū Jums, kad su manim pakalbėjot. Gero vakaro

Laba
Individualioje įmonėje buvo FNTT patikrinimas. Yra PATIKRINIMO AKTAS kuriame nurodytas Pelno , PVM nepriemokos, paskaičiavo delspinigius, baudas. Įmonėje apskaitos politikos dar neturi ir finansinė atskaitomybė dar nesudarinėjama
Ar reikes tikslinti 2004m deklaracijos.
Ir kokios korespondencijos.

Finansinė atskaitomybė tavo paklausime neturi įtakos.

Jei paskaičiavo "nepriemokas", tai deklaracijų tikslinti nereikia. Reikia sumokėti nepriemoką.
Jei papildomai priskaičiavo PM ir PVM, tai tada deklaracijas tikslinti reikia.
Taip, reikės tikslinti PM, PVM deklaracijas.
Baudos D635/K4485
PM D651/K445
PVM D612x/4484

Nu aš nurašau šiais metais į PM651 ir PVM612
PVM 612 tai bus neleidžiami atskaitymai
o ką daryti su PM 651 metų gale
Bet juk savininko turtas vis tiek sumažės ta suma.

Taip.
Bet jei tai iš 2004, 2006 bus neleidžiami.

Laba diena,

NIEPAIP negaliu išspresti klausimo po VMI tyrimo akto. Rado per mažai priskaityta atlyginimo darbuotojui 2004, 2005,2006 metais.

SODRAI priskaitėm, sumokėjom. kaip buvo nurodyta akte. Papikslinom pelno mokesčio deklaracijas 2004 2005 m. tik SODROS SUMAI. Sodrai ataskaitas patikslinom .
Ką daryti su darbo užmokesčio suma , GPM , SU FR 0572, FR 0573

Reikės tikslinti visas.
Juk žinai, kiek ir kokiems darbuotojams esat per mažai priskaitę atl.?

ką daryti su priskaitytomis sumomis kur dėti apskaitoje nes balansai jau priduoti.Suprantu reikia surašyti pažymą ir viską atvaizduoti 2006 m. GPM pervesti į biudžetą, išmokėti darbuotojui atlyginimą už 2004,2005 m. AR aš ko nors nesuprantu. Kodėl akte nurodė tik mokesčius SODRAI ?

sakykit,kaip ištaisyti?
Netinka su įmonėm likučiai 2005-12-31 d.Buhalterija šiais metais nebuvo normaliai tvarkyta.Susivedžiau šiuos metus,bet l daug tiekėjų ir pirkėjų netinka likučiai metų pradžiai.Apskaitą tvarkė firma,kuri l.gražiai nusiplauna rankas.,nors savininkui pridavė visas didžiosios knygos skolas,taip suprantu,kad jokie likučiai nebuvo suderinti.Dabar kai kurias klaidas atkapsčiau.Kaip man praeitų metų sąnaudų sąskaitas įvesti šiais metais,gal kas galit padėti su korespondencija.Pvz už elektrą.
Praeitais metais įmonė turėjo nuostolį,šiais metais bus pelnas.Taip ,kad biudžeto nenuskriaudėm.Padėkit.l prašau

D 342 (pr.metu nuostolis /pelnas)
K450 Tiekejai
Jei nebuvo isskirtas pirkimo PVM
D342
D 2431
K 450

l.ačiū

Sveiki, o kaip taisyti klaidas, rastas 2004 metuose. Buvo suvestos ir išankstinė, ir normali sąskaita kaip normalios. Susidubliavo. Ir dabar mes vis dar skolingi tai įmonei( nors iš tikrųjų neskolingi). Suma nebuvo labai didelė, todėl nieks dėmesio ir nekreipė?? Ir dabar, kai įmonėms išsiuntinėjau suderinimo aktus - iškapstėm, kad mes visai neskolingi- pilnai atsiskaitę.

Po "mažyčio" VMI patikrinimo, taikant netiesioginių mokesčių skaičiavimo metodą (buvo apklausti prekių pirkėjai ir nustatyta, kad įmonė prekes pardavė brangiau, nei nurodė BA dokumentuose), įmonei buvo priskaičiuotas papildomai PVM ir pelno mokestis. Suku galvą, kaip tą "šedevrą" atvaizduoti apskaitoje.

Na, kreditas bus mokėtini mokesčiai, kas bus debetas?...

Greičiausiai sąnaudos, nemažinančios apmokestinamojo pelno.

Na paklausiaiu tai aš visai ne to, ko norėjau paklausti.
Tai va, vyksta mažytis patikrinimas, apklausiami pirkėjai, nustatoma, kad įmonė 2005 m. buhalteriniuose registruose neužregistravo 50000 pajamų (nustatymo būdas - pažiūriu į išrašytą sąskaitą, matau tarkim 5000 lt, paklausiu žmogaus ar tikrai tiek mokėjai už prekę, jis sako, ne - mokėjau 8000 Lt. VMI Išvada - 3000 Lt neapskaityto pelno ir pinigų, bei nuo tos sumos nepriskaičiuoti ir nesumokėti mokesčiai).
Gavęs tokį aktą, ką turi daryti buhalteris - ar prisiskaityti "orinį" pelną, kuris pagrįstas tik VMI aktu, ką daryti su "oriniais" pinigais, kurie neva neužpajamuoti apskaitoje.
Dar reikia paminėti, kad tos pajamos neva nuslėptos buvo 2005 metais, finansinė atskaitomybė padaryta, pelno deklaracija pateikta. Kaip visą tą jovalą srėbti?..

Pakalbėkit su manimi, nors dėl sportinio intereso.