Praeitų metų klaidų taisymas.

2002 m pelno nuostolio ataskaitos pelnas prieš apmokestinimą 12000 lt. FR 0475 22eilutėje 2500 lt. 2002 m patikslintos deklaracijos B dalies 1 eilutėje 12000 +2500 .

Na į 2002 m.deklaracijos FR 0475 B dalies 1 eilutę buvo atkelta iš pelno nuostolio ataskaitos pelnas 12000 lt. 2003 metais radau klaidą 2002m 2500 lt kurią parodžiau 2003m FR 0475 22 eilutėje. Dabar darau 2002 m. patikslintą deklaraciją 10 laukelyje pažymiu patikslinta o ką parašyti B dalies 1 eilutėje?

Turėjei patkslinti ir rodyti FR0475 2002 metų deklaracijoje, o kodėl rodei 2003?

1 eilutė - negali judinti. Ji juk ateina iš P/N ataskaitos.

Aš taip supratau, kad preitų metų atrasta klaida 2500 lt pasirodo 6kl. sąsk.einamais metais ir patenka į pelno nuostolio ataskaitą. Į FR 0475 B dalies 1 eilutę atsikelia iš P N ataskaitos pelnas. FR 0475 22 eilutėje pasirodo kaip einamų metų apmokestinamo pelno nemažinanti suma. Po to reikia tikslinti 2002m FR 0475. Tai 2002m. patikslintoje Fr 0475 ataskaitos kokioje eilutėje aš tutėčiau parodyti tuos 2500 lt. Juk jie turėtų mažinti 2002 metų apmokestinamą pelną.

Pirma išsiaiškink ar ta klaida pas jus esminė ar ne esminė.
Kiek supratau neįtraukiai dalį sumos į sąnaudas...
Pasižiūrėk
59 langelį, kuris sumažina apmokestinamaji pelna del klaidu

Sveiki,
Radau 2002 m. klaidą -su kartus įtraukta į sąnaudas 60 Lt, o 2003m. į sąnaudas 312Lt. Šios sumos įtakoje pelno( nuostolio) ataskaitą.Todėl man neaišku ar tai laikyti esminėmis klaidosmis?
Apie taisymą rašyta, tačiau man nevišiškai aiški klaidų taisymo seka.
Būčiau dėkinga jei padėtumėt.

Ar esminė ar ne, čia jau pati įvertini pagal savo įmonės rodiklius.
Jei 60 Lt iškreipia vaizdą FA, tai koreguoji retrospektyviniu būdu.
na kaip pvz. tavo įmonės metinės pajamos 100 Lt, o sąnaudos - 20 Lt,
60 - tada jau tikrai esminė klaida.

Ačiū Modestai,
Remaintis M.Ž išaiškinimu -nereikšmingos klaidos neturi višyti 5% viso straipsnio sumos. Jie vadovautis tavo paaiškinimu ir šiuo auditorės išaiskinim. aš turėčiau klaidas laikyti neesminėmis ir taisyti perspektyviniu būdu. Klaidas aptari paaiškinamajame rašte bie fi, apskaitomybėje. Taip?
Ar treisingai supratau?

Ačiū Modestai,
Remaintis M.Ž išaiškinimu -nereikšmingos klaidos neturi višyti 5% viso straipsnio sumos. Jie vadovautis tavo paaiškinimu ir šiuo auditorės išaiskinim. aš turėčiau klaidas laikyti neesminėmis ir taisyti perspektyviniu būdu. Klaidas aptari paaiškinamajame rašte bie fi, apskaitomybėje. Taip?
Ar treisingai supratau?[/quote]

Liko dar neaiškumas. Jie tai neesminė klaida taisau atsakaitiniame laikotarpyje fin ataskaitoje ir pelno (n) ataskaitoje? O jei ta klaida turi įtakos anų laikotarpių pelno mok, tai tą dėl klaidos atsiradusį skirtumą aš turiu sumokėti? Ar reikia tada tikslinti avansinę pel deklaraciją?
Būčiau labai dėkinga už pagalbą.Ačiū

Reikėtų tikslinti PM deklaracija, kuriais metais padaryta klaida ir susimokėti.
Dėl avansinio tai bent jau mūsų VMI ankstesnių metų (bent jau mano pavyzdžiu 2002-2003) - sako tikslinti nereikia. Ir neteikiau.

Jeigu kelių metų lyginamoji informacija keitėsi dėl klaidų taisymo (taisant retrospektyviniu būdu), ar reikia į akcininkų susirinkimo protokolą įtraukti tai?

Klaidos paminėtos aiškinamajame rašte, todėl mano manymu to daryti nereikia. Kaip Jūs manote?

Radau klaidą. Pabandysiu paaiškinti...
Taip turėtu buti:
2004-07 pagal sutartį iš FA pirkti rąstai 14,75 m³ po 250 Lt = 3687,50 Lt
Iš šios sumos reikia atimti 15% bus 553,13 Lt (jau sumokėta VMI), reiškia žmogui reikia sumokėti 3134,37 Lt.
O taip yra:
14,75 m³ x 250 = 3687,50 + 553.13 (15%) = 4240,63 Lt . O jau nuo šios sumos 15% bus 636,09 Lt (o juk sumokėta 553,13 Lt). Bet žmogui išmokėta 3687,50 Lt.
O tai reiškia ir m³ kaina netokia turi buti ir FAM permažai paskaičiuotas. Ir jau ataskaita užpildyta ir išsiusta.
Ar man su žmogum geriau susiskambinti ir susitikti, kad perrašyti KIO ir pakoregoti sutartį? O į VMI patikslinta daklaracija išsiųsti (na suklydau "netyčia").
Ar irgi susitikti su žmogumi koreguoti sutartį ir damokėti į VMI? Ir patikslinta deklaracija siųsti, nes 15% keičiasi.

Prašau atkrepkit demesį į mano bedą

Gal dabar kas nors padės....

Žinokit paskuti karta prašau (pasake ji ir užsidėjo sau ant kaklo virvę ir potruputi pradėjo traukti mazgą)

Atsirado 2003 m dingusi saskaita. Ar galiu nedaryti taisymo 2003 m balanse, o pakoreguoti ta suma is 2003 m nepaskirstyto pelno ir parodyti tai 2004 m. balanse?

patarkite prasau

Okaip tada mokesciai - PVM , KELIU, PELNO MOKESTIS