deimile13
205
#655834 2009-05-20 19:27 deimile13
Nedaug vakare sėdinčių prie darbų... smile Bet gal kas gali pasufleruoti, į kuriuos metus rašyt patikslintą pelno mokestį PN ataskaitoje?
2007m. deklaracija patikslinta, didėjo mokestis, mokestis primokėtas, ką dabar PN ataskaitoje atkelti ar tą, kuris buvo priduotas (mažesnis), ar rašyti patikslintą už praeitus metus, juk prie šių finans metų priskirti tos sumos negaliu, nes tai mokestis už 2007m.? smile


Stiprūs žmonės ieško savo klaidų, silpni svetimų

Rolf
17232
#655836 2009-05-20 19:33 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-17

deimile13 rašė:

Nedaug vakare sėdinčių prie darbų... smile Bet gal kas gali pasufleruoti, į kuriuos metus rašyt patikslintą pelno mokestį PN ataskaitoje?
2007m. deklaracija patikslinta, didėjo mokestis, mokestis primokėtas, ką dabar PN ataskaitoje atkelti


P/N ataskaitoje už 2008 m. nerašomas ankstesnių metų pelno mokestis.
Papildomai priskaitytas pelno mokestis už 2007m. įrašomas į NKPA 20-ą eilutę - Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)



deimile13
205
#655839 2009-05-20 19:39 deimile13
P/N ataskaitoje už 2008 m. nerašomas ankstesnių metų pelno mokestis.
Papildomai priskaitytas pelno mokestis už 2007m. įrašomas į NKPA 20-ą eilutę - Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)[/quote]
Ačiū Rolf.


Stiprūs žmonės ieško savo klaidų, silpni svetimų

kristutl
6
#657651 2009-05-26 15:30 kristutl
gelbėkit, 2008m paaiškėjo, kad įmonės pirktas kuras 2007m turi būti iš sąnaudų perkeltas į neleidžiamus atskaitymus, PVM taip pat t.b. perkleltas į neleidžiamus atskatymus. klaida esminė. Už 2007m įmonė nemokėjo pelno mokesčio, nes dengė praeitų metų nuostolius. kokie t.b. buhalteriniai įrašai?

Spanguole
817
#657692 2009-05-26 16:21 Spanguole
Dabar paaiškėjo, kad įmonėje 2004 ir 2005 metais nebuvo nurašoma parduotų prekių savikaina..

Likęs neesančių prekių likutis sandėlyje ir neteisingas 2004 ir 2005 m. rezultatas...

Neteko susidurti su praėjusių laikotarpių klaidų taisymu.. Gal kas pašnibždės, nuo ko pradėti..?

Rolf
17232
#657694 2009-05-26 16:22 Rolf
Kuro sąnaudos už 2007m. pateko į P/N ataskaitą. Tik PLN204 neparodyta kaip neleidž.atskaitymai.
PVM dėjote į atskaitą, todėl reikės tikslinti PVM deklaraciją.
Ar ta PVM suma įmonei yra reikšminga?



kristutl
6
#658066 2009-05-27 14:37 kristutl
taip suma reikšminga, PVM deklaracijas patikslinom, bet ką dar reikia padaryti? smile

Rolf
17232
#658074 2009-05-27 14:48 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-17
Jei FA už 2008m. dar nepatvirtinta, tada 2008m. apskaitoje registruojate:
D 342
K 2431
Jei FA patvirtinta, tada 2009m. apskaitoje tai parodote.
7-ame rašoma apie klaidų taisymą.



Irute
299
#658095 2009-05-27 15:14 Irute
Laba diena,
visai susivėliau smile gal galėtumėt padėt.
Radau klaidą, dėl valiutų įtakos, klaida esminė.
Pasirašiau lentelės iki ir po koregavimo. Pas mane mažėjo pelnas, atsirado pelno ir socialinio mokesčio permokos ir padidėjo skola tiekėjams.
Dabar pradėjau pildyt balansą už 2008m. Grafoje praėję finansiniai metai man reikia pildyt tą patį, kas buvo balanse už 2007m., ar jau kaip turi būt po koregavimo?

Rolf
17232
#658126 2009-05-27 16:13 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-17

Irute rašė:


Dabar pradėjau pildyt balansą už 2008m. Grafoje praėję finansiniai metai man reikia pildyt tą patį, kas buvo balanse už 2007m., ar jau kaip turi būt po koregavimo?



26. Finansinė atskaitomybė, taip pat ir lyginamoji ankstesnių laikotarpių informacija,
yra pateikiama tokia, kokia būtų, jeigu esminė klaida būtų ištaisyta tuo laikotarpiu,
kada ji buvo padaryta. Taisymo suma, susijusi su kiekvienu ankstesniu laikotarpiu,
įtraukiama į to laikotarpio pelną ar nuostolius.
7-as : www.aat.lt/index.php?id=175



Irute
299
#658161 2009-05-27 17:48 Irute
Aciu labai :)
Dar turiu toki klausimeli, turbut kartosiuos, bet paklausiu .
O kapitalo pokyčio ataskaitoj irgi rodyt, įvertinant , kad klaidos ištaisytos tuo laikotarpiu, kada padarytos, ar ta sumą nurodyt grafoj "Esminių klaidų taisymo rezultatas" ?

blackgate
3812
#658343 2009-05-28 08:32 blackgate
Laba diena,
Radau 2007 m. du kartus nurašyta į ryšio sąnaudas ta pati 115 Lt. suma. Tai kaip suprantu tokiu atveju reikia tikslint pelno ir soc. mokesčio deklaracijas už 2007 metus?

Neiti priekin, lygu žengti atgal.

kristutl
6
#658352 2009-05-28 08:51 kristutl
AČIŪ smile

Rolf
17232
#658362 2009-05-28 09:05 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-17

Irute rašė:

O kapitalo pokyčio ataskaitoj irgi rodyt, įvertinant , kad klaidos ištaisytos tuo laikotarpiu, kada padarytos,


Taip



Rolf
17232
#658365 2009-05-28 09:06 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-17

blackgate rašė:


Tai kaip suprantu tokiu atveju reikia tikslint pelno ir soc. mokesčio deklaracijas už 2007 metus?


Taip



Irute
299
#658368 2009-05-28 09:08 Irute
Ačiū labai :)

blackgate
3812
#658369 2009-05-28 09:10 blackgate
Dėkui už atsakymą. O apskaitoje ar geriau 2008 metais pataisymą daryti atbuline data (FA dar nepriduota), ar jau šiais metais? smile

Neiti priekin, lygu žengti atgal.

Rolf
17232
#658373 2009-05-28 09:16 Rolf
Jei FA dar nepatvirtinta, taisymus atliekate 2008.12.31. data.



blackgate
3812
#658384 2009-05-28 09:36 blackgate
Jei 2008 m. darau atvirkštinį įrašą- sumažinu sąnaudas, taisau 2007 PLN204, padidėja 1 eilutės suma, padidėja pelno mokestis o kaip tuomet 2008 metų PLN204, 19 eiluėje gal su minusu rašyti reikia?

Neiti priekin, lygu žengti atgal.

Rolf
17232
#658391 2009-05-28 09:46 Rolf
Į tą eilutę su minusu negalima rašyti. Pasirinkčiau 34-ą.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR