Avatar
nalija
61
#555789 2008-09-04 16:48 nalija
Sveiki,

Gal jau kas susidure su tokia problemele. Mes gaminame ir prekiaujame langais. Parduodame i i ES ir i trecias salis. Situacija: i ES pardaveme langus,kuriuos ten ir montuojame. Ne PVM objektas 12 str.2 p. (taip aiskina VMI). Atskaita zaliavu ir komplekt.daliu galima. OK. Bet mes isipareigoje ta langa ir remontuoti (garantinis ir negarantinis rem. Garantiniam rem. issivezame i ES medziagas, kurias nurasome i garantinio rem. sanaudas. Saskaitos klientui nerasome. Atskaita medziagu isigijimo galima?
O dar geriau su paprastu - kliento apmokamu - remontu. Vel issivezame medziagas, paremontuojame ir israsome saskaita be PVM - ne objektas (VMI teigia, kad tai jau paslaugos susijusios su nekilnojamuoju turtu - tipo langas jau pastate, pagal 13 str. 3d.). Kaip su medziagu atskaita? Ar vezant medziagas bus isvezimai verslo tikslams ir kadangi po visa Europa neesame uzsiregistrave PVM moketojais lyg tai vezame sau toje salyje ne PVM moketojui ir tipo su 18%?
Padekite kas gali smile
Avatar
Rainis
14988
#555803 2008-09-04 17:18 Rainis
Kaip ir viskas gerai, tik garantiniam remontui reikia sudaryti rezervą. Medžiagų, sunaudotų ne garantiniam remontui, pirkimo PVM atskaita galima, sąskaita be PVM (ne PVM objektas), tai yra darbams, susijusiems su nekilnojamuoju turtu, sunaudotos medžiagos.
Avatar
nalija
61
#555960 2008-09-05 09:46 nalija redaguota: 2011-09-11 05-57

Rainis rašė:

Kaip ir viskas gerai, tik garantiniam remontui reikia sudaryti rezervą. Medžiagų, sunaudotų ne garantiniam remontui, pirkimo PVM atskaita galima, sąskaita be PVM (ne PVM objektas), tai yra darbams, susijusiems su nekilnojamuoju turtu, sunaudotos medžiagos.



Tai kad va ir negerai, nes VMI klausia kaip ir kam vezate medziagas - juk ju isvezant neparduodate, o vezates verslo tikslams (kazka su jomis padarote, t.y. sudedate i remonta (paslauga), todel jei ten neesate PVM moketojas, tai turite isvezti su 18 PVM (pagal PVM 5' str. 1 p.), kadangi ten jus ju nepatieksite su tos salie PVM tarifu, o patieksite be PVM. T.y. Su nekilnojamuoju daiktu susijusios paslaugos ne objektas Lietuvoje, tai reiskia objektas ES salyje, kur ir suteikete paslauga.
Avatar
wirgina
5934
#558839 2008-09-15 10:07 wirgina
Susiduriu pirmą kartą su tokia situacija. Prašau padėkite susidėlioti teisingai.

Turiu išrašyti PVM s/f už krovinių transportavimą ir kelių mokesčio kompensacijai (mes PVM mokėtojai) įmonei , registruotai Anglijoje (ne PVM mokėtoja). Atlikome krovinių pervežimus Švedijoje ir Norvegijoje (Anglijos įmonė-ekspeditorius )
Turiu krovinių transportavimo dokumentus, kuriuose įvardinti krovinių savininkai. Su ekspeditoriumi turiu tik sutartį. Vienkartinės pervežimo sutarties neturiu . Manau reikės pavargti kol išsireikalausiu.

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...
Avatar
Rainis
14988
#558856 2008-09-15 10:45 Rainis redaguota: 2011-09-11 05-57

wirgina rašė:

Susiduriu pirmą kartą su tokia situacija. Prašau padėkite susidėlioti teisingai.

Turiu išrašyti PVM s/f už krovinių transportavimą ir kelių mokesčio kompensacijai (mes PVM mokėtojai) įmonei , registruotai Anglijoje (ne PVM mokėtoja). Atlikome krovinių pervežimus Švedijoje ir Norvegijoje (Anglijos įmonė-ekspeditorius )
Turiu krovinių transportavimo dokumentus, kuriuose įvardinti krovinių savininkai. Su ekspeditoriumi turiu tik sutartį. Vienkartinės pervežimo sutarties neturiu . Manau reikės pavargti kol išsireikalausiu.


Nagrinėju transporto paslaugų apmokestinimo PVM lentelę, ir Jūsų atveju randu, kad tai ne PVM objektas bet kokiu atveju (PVM ar ne PVM mokėtojui išrašoma sąskaita).
O kelių mokestis taip pat ne PVM objektas. Tačiau nesu visai tikras, ar ta lentelė teisinga.
Avatar
wirgina
5934
#558866 2008-09-15 10:57 wirgina
Ačiū, Raini smile

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...
Avatar
wirgina
5934
#558898 2008-09-15 11:25 wirgina
smile Dar sakykit, ar turiu parašyti PVM sąskaitoje-faktūroje kokiu PVM įstatymo remdamasi neskaičiuoju mokėtino PVM.
Ir ar užteks įrodymui krovinių gabenimo važtaraščių (CMR) ? ir dar kažkokie ... yra antspaudai ir parašai, datos, pakrovimo-iškrovimo vietos...

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...
Avatar
greetaa
385
#558925 2008-09-15 11:56 greetaa redaguota: 2011-09-11 05-57

wirgina rašė:


smile Dar sakykit, ar turiu parašyti PVM sąskaitoje-faktūroje kokiu PVM įstatymo remdamasi neskaičiuoju mokėtino PVM.
Ir ar užteks įrodymui krovinių gabenimo važtaraščių (CMR) ? ir dar kažkokie ... yra antspaudai ir parašai, datos, pakrovimo-iškrovimo vietos...




taip butinai jei prekes tiekiamos i es šalį narę 49 str1p tai nurodo pagrindą dėl ko jūs taikote 0 proc PVM tarifą smile
Avatar
Rainis
14988
#558931 2008-09-15 12:06 Rainis redaguota: 2011-09-11 05-57

wirgina rašė:


smile Dar sakykit, ar turiu parašyti PVM sąskaitoje-faktūroje kokiu PVM įstatymo remdamasi neskaičiuoju mokėtino PVM.
Ir ar užteks įrodymui krovinių gabenimo važtaraščių (CMR) ? ir dar kažkokie ... yra antspaudai ir parašai, datos, pakrovimo-iškrovimo vietos...


Tiesiog rašote "Ne PVM objektas Lietuvoje". Šiaip tai būtų, atrodo, ar ne PVM įst. 3 straipsnis, kur nustatoma, kokios turi būti įvykdytos sąlygos, kad paslauga būtų apmokestinama PVM. Ir dar gal PVM 13 str. kalbama apie vežimo paslaugų nustatymo vietą, reikėtų pasitikslinti.
O kaip rašė kolegė, 49 str netinka visiškai - jame kalbama apie prekes, o ne apie paslaugas.
Avatar
wirgina
5934
#558938 2008-09-15 12:25 wirgina
Dėkoju, kolegos smile

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...
Avatar
greetaa
385
#558957 2008-09-15 13:06 greetaa redaguota: 2011-09-11 05-57

Rainis rašė:



wirgina rašė:


smile Dar sakykit, ar turiu parašyti PVM sąskaitoje-faktūroje kokiu PVM įstatymo remdamasi neskaičiuoju mokėtino PVM.
Ir ar užteks įrodymui krovinių gabenimo važtaraščių (CMR) ? ir dar kažkokie ... yra antspaudai ir parašai, datos, pakrovimo-iškrovimo vietos...


Tiesiog rašote "Ne PVM objektas Lietuvoje". Šiaip tai būtų, atrodo, ar ne PVM įst. 3 straipsnis, kur nustatoma, kokios turi būti įvykdytos sąlygos, kad paslauga būtų apmokestinama PVM. Ir dar gal PVM 13 str. kalbama apie vežimo paslaugų nustatymo vietą, reikėtų pasitikslinti.
O kaip rašė kolegė, 49 str netinka visiškai - jame kalbama apie prekes, o ne apie paslaugas.



bet mielas kolega raini as kai supratau klausima tai apie prekes buvo klausiama tada tokiu atveju tik šis 49str 1d ir tinka jei i ES yra tiekiama ir jei nori kad 0 proc butu PVM tarifas
Avatar
wirgina
5934
#558965 2008-09-15 13:24 wirgina
Greetaa, nepykit smile
Aš tuputį aukštėliau rašiau, jog reikia išrašyti sąskaitą už krovinių transportavimą. Mes esame vežėjai.

Mes klystame, manydami,kad Dievas stebi mus iš aukštybių. Jis mato mus iš vidaus...
Missing
_skaiste_
23
#559045 2008-09-15 14:58 _skaiste_
Laba diena, net nezinau kaip teisingai pateikti informacija, nes paciai tai yra nauja ir gan sudetinga... smile
Situacija tokia: imone Lietuvoje, veikia kaip neatsiskleides tarpininkas, kita imone is kurios gaunamos prekes yra Rusijoje ir gabenamos tiesiai i Vokietija. Pardavejas saskaita uz prekes israso tarpininkui, o jis israso saskaita pirkejui. Kaip bus su PVM kai saskaita bus israsoma Lietuvos im. vokieciams ir kaip reikes elgtis su rusisku PVM(NDS)? Gal yra kokia informacija kur nors apie tokius sandorius? smile smile
Missing
rimantas88
1134
#559053 2008-09-15 15:11 rimantas88
Nežinau kokios ten prekės, bet jeigu Rusai negali siūsti be NDS tai jų problema. Jų NDS, tai nėra mūsų PVM, todėl prekių kaina bus kartu su NDS (jei tokį Invoice gaunat).
Kiek suprantu, prekės kirs ES sieną Jūsų vardu (gavėjas ęsat Jūs), tai ir importo PVM reiks susimokėti Jums. Vėliau galėsite sudengti su kitu importo PVM.

Tada Jūs gavėją performinate Vokiečius ir išrašote PVM SF su 0 PVM.
Avatar
Rainis
14988
#559059 2008-09-15 15:23 Rainis redaguota: 2011-09-11 05-57

_skaiste_ rašė:

Laba diena, net nezinau kaip teisingai pateikti informacija, nes paciai tai yra nauja ir gan sudetinga... smile
Situacija tokia: imone Lietuvoje, veikia kaip neatsiskleides tarpininkas, kita imone is kurios gaunamos prekes yra Rusijoje ir gabenamos tiesiai i Vokietija. Pardavejas saskaita uz prekes israso tarpininkui, o jis israso saskaita pirkejui. Kaip bus su PVM kai saskaita bus israsoma Lietuvos im. vokieciams ir kaip reikes elgtis su rusisku PVM(NDS)? Gal yra kokia informacija kur nors apie tokius sandorius? smile smile


O kur prekės bus išmuitinamos? Pas mus tokie atvejai dažni, prekės net neužsuka į Lietuvą, bet esame PVM mokėtojai Vokietijoje, turime ten pasamdę muitinės tarpininko firmą, prekės išmuitinamos Vokietijoje. Tai yra taip vadinama nuotolinė prekyba.
Jei visdėlto jūsų prekės eis per Lietuvą, ir muitinėje bus priskaičiuotas importo PVM, tuomet vadovaukitės Rimanto88 atsakymu. Tik dėl importo PVM jis neteisus; kai sumokėsite, galėsite jį traukti į atskaitą (o ne sudengti su kitu importo PVM).
Missing
_skaiste_
23
#559069 2008-09-15 15:39 _skaiste_ redaguota: 2011-09-11 05-57

Rainis rašė:



_skaiste_ rašė:

Laba diena, net nezinau kaip teisingai pateikti informacija, nes paciai tai yra nauja ir gan sudetinga... smile
Situacija tokia: imone Lietuvoje, veikia kaip neatsiskleides tarpininkas, kita imone is kurios gaunamos prekes yra Rusijoje ir gabenamos tiesiai i Vokietija. Pardavejas saskaita uz prekes israso tarpininkui, o jis israso saskaita pirkejui. Kaip bus su PVM kai saskaita bus israsoma Lietuvos im. vokieciams ir kaip reikes elgtis su rusisku PVM(NDS)? Gal yra kokia informacija kur nors apie tokius sandorius? smile smile


O kur prekės bus išmuitinamos? Pas mus tokie atvejai dažni, prekės net neužsuka į Lietuvą, bet esame PVM mokėtojai Vokietijoje, turime ten pasamdę muitinės tarpininko firmą, prekės išmuitinamos Vokietijoje. Tai yra taip vadinama nuotolinė prekyba.
Jei visdėlto jūsų prekės eis per Lietuvą, ir muitinėje bus priskaičiuotas importo PVM, tuomet vadovaukitės Rimanto88 atsakymu. Tik dėl importo PVM jis neteisus; kai sumokėsite, galėsite jį traukti į atskaitą (o ne sudengti su kitu importo PVM).



Prekes vaziuos tiesiogiai is Rusijos i Vokietija, i Lietuva neuzsuks.Pacios marketingo paslaugos atliekamos ne Lietuvoje.
Tai suprantu, kad mes vokieciams israsome su 0 PVM tarifu, o rusai tures israsyti saskiata bendrai sumai?
Avatar
Rainis
14988
#559075 2008-09-15 15:51 Rainis
Tokiu atveju prekės bus išmuitinamos Vokietijoje, kitaip neišeis. Muitinė taip pat priskaičiuoja kartu ir transporto sąskaitą. Rašykite su nuliniu PVM, jei perka Vokietijos PVM mokėtojas rusai taip pat rašo su nuliniu, jiems eksportas.
Missing
_skaiste_
23
#559089 2008-09-15 16:24 _skaiste_ redaguota: 2011-09-11 05-57

Rainis rašė:

Tokiu atveju prekės bus išmuitinamos Vokietijoje, kitaip neišeis. Muitinė taip pat priskaičiuoja kartu ir transporto sąskaitą. Rašykite su nuliniu PVM, jei perka Vokietijos PVM mokėtojas rusai taip pat rašo su nuliniu, jiems eksportas.




O kokie mokesciai tenka lietuvos imonei-tarpininkei? gal neapsimoka uzsiimti tokiu tarpininkavimu?
Avatar
Vestma
392
#575474 2008-11-02 22:12 Vestma
pardavem prekiu ES šaliai,reikia į VMI formą fr0564 nusiusti,bet niekaip iš VMI psl negaliu atsisiusti
gal kas turite ?
Avatar
Vestma
392
#575475 2008-11-02 23:09 Vestma redaguota: 2011-09-11 06-01

Vestma rašė:

pardavem prekiu ES šaliai,reikia į VMI formą fr0564 nusiusti,bet niekaip iš VMI psl negaliu atsisiusti
gal kas turite ?


jau atsisiunciau pati

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 145 svečiai ir 0 nariai