Rainis
15064
#780514 2010-03-23 08:57 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

dassi rašė:

Laba diena, norėjau pasitikslint, 2006 m. įmonės veikloje buvo nuostolis, 2007 m., 2008 m. ir šiais yra pelnas, ir sena buhalterė neuždangstė nuostolio su pelnu, ar aš galiu uždangstyt 2007 m. pelną su 2006 m. nuostoliu? jei taip tai parodyt 50 eilutėje PLN204 deklaracijoj?


Taip, nuostolį įrašote 50 eilutėje.
Bet dėl visa ko patikrinkite visas pelno deklaracijas - gal visgi sudengė kažkurioj? Anksčiau ten specialus priedas buvo nuostoliams įrašyti.

dassi
931
#780516 2010-03-23 09:02 dassi
Abejoju, nes ta suma darbinėje lentelėje ir tempesi, tai jei ji buvo nurašyta, tai turėtų būti uždangstyta. O dabar būtų korespondencija D 3412 K 3422?

Rolf
17235
#780552 2010-03-23 09:44 Rolf redaguota: 2011-09-11 06-42

dassi rašė:

Abejoju, nes ta suma darbinėje lentelėje ir tempesi, tai jei ji buvo nurašyta, tai turėtų būti uždangstyta. O dabar būtų korespondencija D 3412 K 3422?


Jokios sąskaitų korespondencijos nereikia daryti apskaitoje.
Anksčiau buvo pildomas PLN204 D priedas.
Dabar įrašoma į 50-ą eilutę.



dassi
931
#780568 2010-03-23 09:55 dassi
Tai vadinasi darbinėj lentelėje ta suma ir turi būti, jos nenurašai dangstydama su pelnu?

Rolf
17235
#780572 2010-03-23 10:01 Rolf
Nežinau kokia ten pas jus darbinė lentelė, bet apskaitoje turi būti:
D 342 nuostolis
Vėliau buvo pelnas:
K 341 pelnas
Ir
D 341
K 342



dassi
931
#780583 2010-03-23 10:05 dassi
darbinė lentelė exelinė, tai vat užtat kad ta antra korespondencija nepadaryta

xvijox
937
#780587 2010-03-23 10:07 xvijox
Gal kas girdėjot ar tikrai galima taikyti 13% pelno apmokestinimą, jei įmonė per 2009m. turėo 220 000Lt. pajamų(už paslaugas), apmokestinama suma minusavus išlaidas(sąnaudas) 31 000Lt, darbuotojų skaičius 6 , ????

Rainis
15064
#780603 2010-03-23 10:25 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

xvijox rašė:

Gal kas girdėjot ar tikrai galima taikyti 13% pelno apmokestinimą, jei įmonė per 2009m. turėo 220 000Lt. pajamų(už paslaugas), apmokestinama suma minusavus išlaidas(sąnaudas) 31 000Lt, darbuotojų skaičius 6 , ????


Galima, jei įvykdytos visos PMĮ 5 straipsnyje nurodytos sąlygos.

zodiakas
2831
#780618 2010-03-23 10:42 zodiakas
Tai kokį pelno mokesčio tarifą reikia rašyti PLN24A deklaracijoje?20 AR 15?

Rainis
15064
#780626 2010-03-23 10:49 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

zodiakas rašė:

Tai kokį pelno mokesčio tarifą reikia rašyti PLN24A deklaracijoje?20 AR 15?


Kolegės, nagi formuluokite savo klausimus nors 5 minutes pagalvojusios. Dabar bet kokią nesąmonę rašote ir laukiate atsakymo. Kas gali žinoti apie jūsų įmonės sąlygas, iš kur tie 15 procentų? Jokios informacijos nėra, atrodo, kad mes matome tą jūsų deklaraciją ir kitus dokumentus.

zodiakas
2831
#780629 2010-03-23 10:52 zodiakas
Atsiprašau
Yra IĮ , VIDUTINIS DARBUOTOJŲ SKAIČIUS 7

Rainis
15064
#780650 2010-03-23 11:16 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

zodiakas rašė:

Atsiprašau
Yra IĮ , VIDUTINIS DARBUOTOJŲ SKAIČIUS 7


Už 2009 metus dar galima taikyti lengvatą (jei įvykdytos tam tikros sąlygos) ir 25000 Lt pelno apmokestinti 0 procentų pelno mokesčio tarifu. tada likęs pelnas apmokestinamas 20 procentais.
O jei šios lengvatos netaikote arba negalite taikyti, tada visą pelną galite apmokestinti 13 procentų tarifu. Bet taip pat turite atitikti tam tikras sąlygas, nustatytas Pelno mokesčio įstatymo 5 straipsnyje.

xvijox
937
#780732 2010-03-23 12:21 xvijox
O tą PM 13% galima taikyti tiek UAB, tiek IĮ ???

Rainis
15064
#780811 2010-03-23 13:06 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

xvijox rašė:

O tą PM 13% galima taikyti tiek UAB, tiek IĮ ???


Taip.

Irute
299
#781054 2010-03-23 16:31 Irute
Gal galėtumėt man truputėli pagelbėt :)
Dirbom nuostolingai, nuostolis 10 000Lt , delspinigiai - 1000 Lt. Į PLN204 įrašau 10 000, įtraukiu delspinigius 1000Lt, mokestinio laikotarpio veiklos nuostolis bus 9000 Lt.
Darydama balansą, nepaskirstytas pelnas man mažės 10 000? Jei kitais metais dirbtume pelningai, tai kokia suma mažinčiau pelną?

GONTA
611
#781063 2010-03-23 16:49 GONTA
Sveiki,

Aš eilinį kartą noriu pasitikslint, ar viską taip padariau smile
PLN ataskaitoje gauname 50000Lt nuostolį. PLN204 deklaracijoje užpildau su visais neleidžiamais atsakitymais (30000Lt), ir gaunu, kad mokestis nuostolis lieka 20000Lt. Tad mums kaip ir nėra pelno mokesčio nėra. Į PLN atasakitą įrašau pelno mokestį 0Lt ir Grynasis nuostolis gaunasi 50000Lt. Ar taip smile smile

Rainis
15064
#781116 2010-03-23 19:48 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

GONTA rašė:

Sveiki,

Aš eilinį kartą noriu pasitikslint, ar viską taip padariau smile
PLN ataskaitoje gauname 50000Lt nuostolį. PLN204 deklaracijoje užpildau su visais neleidžiamais atsakitymais (30000Lt), ir gaunu, kad mokestis nuostolis lieka 20000Lt. Tad mums kaip ir nėra pelno mokesčio nėra. Į PLN atasakitą įrašau pelno mokestį 0Lt ir Grynasis nuostolis gaunasi 50000Lt. Ar taip smile smile


Taip, teisingai.

Rainis
15064
#781118 2010-03-23 19:50 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-42

Irute rašė:

Gal galėtumėt man truputėli pagelbėt :)
Dirbom nuostolingai, nuostolis 10 000Lt , delspinigiai - 1000 Lt. Į PLN204 įrašau 10 000, įtraukiu delspinigius 1000Lt, mokestinio laikotarpio veiklos nuostolis bus 9000 Lt.
Darydama balansą, nepaskirstytas pelnas man mažės 10 000? Jei kitais metais dirbtume pelningai, tai kokia suma mažinčiau pelną?


Taip, balanse buvusį nepaskirstytą pelną mažinsite 10 000, tai jūsų apskaitinis nuostolis.
Kitais metais uždirbtą pelną galėsite mažinti tik 9000 Lt - tai jūsų mokestinis nuostolis.

GONTA
611
#781206 2010-03-24 07:13 GONTA redaguota: 2011-09-11 06-42

Rainis rašė:


Taip, teisingai.


Ačiū, Raini smile

modulis
107
#781829 2010-03-24 14:50 modulis
Sveiki, norėčiau pasitikslinti, ar už 2009 m. gautą pelną galima dengti ne tik 5 metų nuostolius, bet ir daugiau metų, jeigu buvo prieš tai nuostoliai.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis