Dange66
173
#718529 2009-11-06 18:59 Dange66
LABAI LABAI JUMS AČIŪ
smile

holdingas
7001
#721601 2009-11-17 10:31 holdingas
Pardavėm prekes į ES, pgl. PVM įst. 56 str. surinkom įrodymus, pagrindžiančius prekių tiekimą.
Vėliau mūsų pirkėjas dalį prekių grąžino (pajamavau, aišku be PVM).
Ar reikalingi įrodymai pgl. PVM įst. 56 str. prekių grąžinimui iš ES?

Rainis
15064
#721653 2009-11-17 11:34 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-30

holdingas rašė:

Pardavėm prekes į ES, pgl. PVM įst. 56 str. surinkom įrodymus, pagrindžiančius prekių tiekimą.
Vėliau mūsų pirkėjas dalį prekių grąžino (pajamavau, aišku be PVM).
Ar reikalingi įrodymai pgl. PVM įst. 56 str. prekių grąžinimui iš ES?


Kai prekes grąžino, reikėjo pirkėjams išrašyti kreditinę sąskaitą. Aišku, važtaraštis grąžinimo reikalingas.
Ir pajamuoti reikėjo įsigijimo savikaina (kokia buvo), tik apskaitoje tikslinti parduotų prekių savikainą, pagal grąžintų prekių kiekį.

Swetlana
159
#729651 2009-12-08 12:10 Swetlana
Padėkite.
Situacija tokia. Vengrijos įmonė pardavė Lietuvos įmonei prekes, bet pagal CMR prekes išvažiavo į Rusiją, net neužvažiavus į Lietuvą. Lietuvos įmonė yra tarpininkė, uždėjo savo procentą ir išrašė sąskaitą Rusijos įmonei. Visuose dokumentuose yra 0 PVM tarifas. Problema yra tą, kad Vengrijos įmonė įtraukė Lietuvos įmonė į VIES deklaraciją. Ir dabar VMI prašo uždeklaruoti arba 19 arba 20 langelyje šituos pirkimus, o mes šitą suma deklaravom 21 langelyje. Ar teisingai?

Zuza23
42
#737989 2010-01-04 16:08 Zuza23
Laba diena,
Su naujausiais metais visus!!!!!! smile
Kaip visada pirmiausia viska pasiskaitau, o po to Jusu klausiu ar gerai viska supratau smile
Musu imone is Lenkijos pirko paletes savam vartojimui (jokiu perpardavimu nebus) ir saskaita buvo israsyta su 0 pvm tarifu. Tai man dabar reikia prisiskaiciuoti PVM nuo 3000 PLN, tai bus 630 PLN PVM?
Ji parodyti apskaitoje kaip importo PVM? O PVM deklaracijoje uz ta menesi 3000 PLN rasyti i 19 eilute, o PVM suma i 29 eilute?
O reikia dar kokia ataskaita VMI pateikti apie nusipirktas prekes is ES?
As cia taip supratau ar i lankas nuklydau? smile

Rainis
15064
#737998 2010-01-04 16:26 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-33

Zuza23 rašė:

Laba diena,
Su naujausiais metais visus!!!!!! smile
Kaip visada pirmiausia viska pasiskaitau, o po to Jusu klausiu ar gerai viska supratau smile
Musu imone is Lenkijos pirko paletes savam vartojimui (jokiu perpardavimu nebus) ir saskaita buvo israsyta su 0 pvm tarifu. Tai man dabar reikia prisiskaiciuoti PVM nuo 3000 PLN, tai bus 630 PLN PVM?
Ji parodyti apskaitoje kaip importo PVM? O PVM deklaracijoje uz ta menesi 3000 PLN rasyti i 19 eilute, o PVM suma i 29 eilute?
O reikia dar kokia ataskaita VMI pateikti apie nusipirktas prekes is ES?
As cia taip supratau ar i lankas nuklydau? smile


Pirma PLN perskaičiuojate į LTL sąskaitos išrašymo datos kursu, tada priskaičiuojate menamą PVM litais.
Priskaičiuojate specialiame žurnale.
Palečių vertę deklaruojate 19 eilutėje.
Priskaičiuotą PVM 29 ir 22 eilutėse.
Jei jūsų įmonė vykdo TIK PVM apmokestinamą veiklą, tą PVM galite įtraukti ir į 30 eilutę - atskaitą.
Tai ne importo PVM.
Jokių papildomų deklaracijų apie įsigytas iš ES prekes nėra.

Zuza23
42
#738008 2010-01-04 16:54 Zuza23
Pirma PLN perskaičiuojate į LTL sąskaitos išrašymo datos kursu, tada priskaičiuojate menamą PVM litais.
Priskaičiuojate specialiame žurnale.
Palečių vertę deklaruojate 19 eilutėje.
Priskaičiuotą PVM 29 ir 22 eilutėse.
Jei jūsų įmonė vykdo TIK PVM apmokestinamą veiklą, tą PVM galite įtraukti ir į 30 eilutę - atskaitą.
Tai ne importo PVM.
Jokių papildomų deklaracijų apie įsigytas iš ES prekes nėra.


O koks cia zurnalas? as naujoke, neseniai dirbu ir jokio zurnalo ankstesne buhaltere man nepaliko smile Cia jis laisvos formos turi buti? Rasyti data, saskaitos nr, suma ir PVM ar cia jau rimtesnis zurnalas?
Cia skaitosi prkimas is ES saliu? o kodel ir i 22 eilute? jei rasysiu ir i 22 ir i 29, tai jis tada issinulina, o tai man jo moketi nereikia?
Jetau, kuo giliau i miska tuo daugiau medziu....nebesuprantu smile

Rainis
15064
#738011 2010-01-04 17:00 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-33

Zuza23 rašė:


O koks cia zurnalas? as naujoke, neseniai dirbu ir jokio zurnalo ankstesne buhaltere man nepaliko smile Cia jis laisvos formos turi buti? Rasyti data, saskaitos nr, suma ir PVM ar cia jau rimtesnis zurnalas?
Cia skaitosi prkimas is ES saliu? o kodel ir i 22 eilute? jei rasysiu ir i 22 ir i 29, tai jis tada issinulina, o tai man jo moketi nereikia?
Jetau, kuo giliau i miska tuo daugiau medziu....nebesuprantu smile


Lenkija lyg ir priklauso ES, tai ir skaitosi pirkimas iš ES šalių.
Žurnalo forma ne laisva, yra nustatyta. Paieškokite šiame forume, vadinasi "Įsigytų prekių ir paslaugų pardavimo PVM priskaičiavimo žurnalas" Greičiausiai bus temoje apie medienos pardavimus.
Įrašymas į 22 ir 29 eilutes - tai ne "nusinulinimas". "Nusinulinimas" bus tik įrašius į 30 eilutę. Todėl ir rašiau - ar vykdote TIK PVM apmokestinamą veiklą? Tik tokiu atveju turite teisę įrašyti į 30 eilutę ir nemokėti PVM, kitaip sumokėti gali ir tekti.

Zuza23
42
#738026 2010-01-04 17:41 Zuza23
Žurnalo forma ne laisva, yra nustatyta. Paieškokite šiame forume, vadinasi "Įsigytų prekių ir paslaugų pardavimo PVM priskaičiavimo žurnalas" Greičiausiai bus temoje apie medienos pardavimus.
Įrašymas į 22 ir 29 eilutes - tai ne "nusinulinimas". "Nusinulinimas" bus tik įrašius į 30 eilutę. Todėl ir rašiau - ar vykdote TIK PVM apmokestinamą veiklą? Tik tokiu atveju turite teisę įrašyti į 30 eilutę ir nemokėti PVM, kitaip sumokėti gali ir tekti.[/quote]

Mes nuomuojame patalpas be PVM ir dar vairavimo mokykla yra, kuri taip pat neapmokestinama PVM. Vadinasi i 30 eilute negaliu rasyti ir teks sumoketi PVM mokesti? smile

Rainis
15064
#738035 2010-01-04 18:00 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-33

Zuza23 rašė:


Mes nuomuojame patalpas be PVM ir dar vairavimo mokykla yra, kuri taip pat neapmokestinama PVM. Vadinasi i 30 eilute negaliu rasyti ir teks sumoketi PVM mokesti? smile


Yra tam tikrų niuansų. Pirma, jei turite nustatytą PVM atskaitos procentą 25 eilutėje, tai to PVM galite ir atskaityti tik tokią dalį. Antra, jei tas paletes naudosite tik PVM apmokestinamai veiklai, jei tokią vykdote, o ne bendrai įmonės reikalams, ir sugebėsite tai įrodyti, galėsite atskaityti visą.

zodiakas
2831
#738044 2010-01-04 18:18 zodiakas
Pasiskambinau trumpuoju numeriu į VMI pasakė kad jei paslaugos užsienyje ne PVM objektas tai mokėti PVM nereikia.Tai buvo pagal PVM įstatymo 13 straipsnio 3 dalį. Dabar kai paskambinau pasakė kad pagal 13 straipsnio 4 dalį. Gal žinote kur rasti PVM įstatymą su pakeitimais.

Panaikinta
4560
#738046 2010-01-04 18:23 Panaikinta
www.vmi.lt/lt/?itemId=10813131

Briga
202
#738144 2010-01-04 21:03 Briga redaguota: 2011-09-11 06-33

zodiakas rašė:

Pasiskambinau trumpuoju numeriu į VMI pasakė kad jei paslaugos užsienyje ne PVM objektas tai mokėti PVM nereikia.Tai buvo pagal PVM įstatymo 13 straipsnio 3 dalį. Dabar kai paskambinau pasakė kad pagal 13 straipsnio 4 dalį. Gal žinote kur rasti PVM įstatymą su pakeitimais.




o man pasake kad 13 str 2p. smile skambinau siandien ...

vidas555
14
#740043 2010-01-07 17:19 vidas555
sveiki, noreciau paklausti parduodant automobili i Vokietija taikysiu 0 PVM? Gal galetumete parasyti kur galeciau paziureti p/g koki straipsni? Aciu


prasau gal galetumete padeti turiu skubiai israsyti saskaita ir nezinau koki PVM istatymo str. rasyti............

Loreta13
31055
#740148 2010-01-07 21:17 Loreta13 redaguota: 2011-09-11 06-34

vidas555 rašė:

sveiki, noreciau paklausti parduodant automobili i Vokietija taikysiu 0 PVM? Gal galetumete parasyti kur galeciau paziureti p/g koki straipsni? Aciu


prasau gal galetumete padeti turiu skubiai israsyti saskaita ir nezinau koki PVM istatymo str. rasyti............

Nežinome, kaip jūs tą auto pirkote. (pagal kokį PVM str.)
Nežinome, ar tai jūsų prekė, ar IT.

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Loreta
28821
#740382 2010-01-08 11:05 Loreta redaguota: 2011-09-11 06-34

Briga rašė:



zodiakas rašė:

Pasiskambinau trumpuoju numeriu į VMI pasakė kad jei paslaugos užsienyje ne PVM objektas tai mokėti PVM nereikia.Tai buvo pagal PVM įstatymo 13 straipsnio 3 dalį. Dabar kai paskambinau pasakė kad pagal 13 straipsnio 4 dalį. Gal žinote kur rasti PVM įstatymą su pakeitimais.




o man pasake kad 13 str 2p. smile skambinau siandien ...


Taip - tai bus PVMĮ 13 str. 2 dalis. Ne PVM objektas. Prievolė priskaičiuoti PVM atitenka pirkėjui.
Iki šių metų jei LT PVM mokėtojas teikė, sakykim, vežimo paslaugas ES šalies PVM mokėtojui, buvo taikomas 0 PVM tarifas, sąskaitoje rašėme PVMĮ 45 str.3d. arba 2006/112/EB 146 (1)(e).
Dabar gi - ne PVM objektas, PVMĮ 13 str. 2d., o vat kokia direktyva - bent man kol kas neaišku... Be to, dabar nebesvarbu, ar tas paslaugas teiki pVM mokėtojui ar ne PVM mokėtokui. Svarbu, kad jis būtų apmokestinamasis asmuo, vykdantis ekonominę veiklą.

Špyga taukuota...

Rainis
15064
#740450 2010-01-08 12:11 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-34
Ko gero, turėtų tikti direktyva 2006/112/EB 47 straipsnis (vežimo paslaugos).

Loreta
28821
#740510 2010-01-08 12:42 Loreta redaguota: 2011-09-11 06-34

Rainis rašė:

Ko gero, turėtų tikti direktyva 2006/112/EB 47 straipsnis (vežimo paslaugos).


Ir aš galvojau apie šią direktyvą. Bet dabar net nežinau - kalbama apie naujesnes - 2008/8/EB - ar čia tik dėl vietos nustatymo?

Špyga taukuota...

Asara
922
#740556 2010-01-08 13:13 Asara
Skubiai turiu išrašyti sąskaitą-reikia pagalbos:
Parduodame automobilį Latvijos įmonei PVM mokėtojai. Automobilis pas mus kaip IT, Įsigytas 2008 m. Lietuvoje, PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą. Kokį PVM reikia nurodyti sąskaitoje??

Rainis
15064
#740559 2010-01-08 13:16 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-34

Asara rašė:

Skubiai turiu išrašyti sąskaitą-reikia pagalbos:
Parduodame automobilį Latvijos įmonei PVM mokėtojai. Automobilis pas mus kaip IT, Įsigytas 2008 m. Lietuvoje, PVM buvo įtrauktas į PVM atskaitą. Kokį PVM reikia nurodyti sąskaitoje??


PVMĮ 49 str. 1 dalis.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis