Biudžetinių įstaigų apskaita nuo 2010 metų

man labiausiai patiko sakinys,"nesukite sau galvos" taip nuramina dusia, na kazkiek susigaudziau, aciu :)

Man tai visame klausime ir pasisakymuose labiausiai patiko žodis "Dusia" ,tiesiog ramina (net susigraudinau kažkiek ) ,ačiū už klausimą :)

Sveiki,

Na vel jum neduodu ramybes su savo kvailais klausimais. Bet kaip jau kazkas paminejo geriau uzduoti kvaila kl ir teisingai padaryti, negu bijoti klausti ir privelti klaidu :)
Noreciau paklausti ar reikia antriniu irasu pasalpu pajamu mokesciui ir iseitiniu pasalpu socialiniam draudimui. Toje vietoje kazkaip maisausi vis dar ir nesu tikra ar gerai darau...
Busiu dekinga jums uz pagalba:)

Antriniai įrašai, kaip taisyklė, reikalingi priskaičiuojamiems mokesčiams (pvz., atlyginimų, pašalpų, darbdavio sodros ir pan.), jeigu mokama iš biudžeto lėšų.
Išskaičiuojamiems mokesčiams antrinių įrašų nereikia

Sveiki,
as vis dar apie gauta telefona uz 1 Lt. Kaip manote kokiu dokumentu reiketu, kad itraukti i apskaita? Kadangi normalios saskaitos nera tai manau reiketu susirasyti Materialiniu vertybiu ar ukinio inventoriaus gavimo akta su komisija, nurodant jame to turto verte bei aktuka atidavimo naudoti su komisija?

Labutis
Gal kas galit įmesti pvz įsakymą sakaitų plano ir apskaitos politikos

Sveiki, noriu paklausti
kai perduodi IMT savo įmoneje(t. y. viduje)užtenka tokios sąsk koresp?
D120
K120 ?

Dirbant rankiniu būdu (ta prasme ne su programa), galbūt ir užtenka ....
Kitu atveju, įmonės viduje keičiant pvz., padalinį, MAA (ir kitas aktualias dimensijas), reikia keisti visas detalias suminės sąskaitos subsąskaitas (įsigijimo savikainą, nusidėvėjimą ir nuvertėjimą)

Buvo nupirktas audinys ir passisiūtos užuolaidos.
Kaip turįtume užsipajamuoti.
Kai nusipirkome iš karto turime dėti į nebaigtą gamybą?

Mano viena pažįstama naudoja tokią schemą:
Pirkimo faktūra - D201 K691 (pirktos žaliavos)
Vidinis judėjimas - D203 K201 (atiduota į gamybą)
Pagaminta produkcija - D205 K203 .....
Girdėjau, kad naudojami ir kitokie variantai

Visoms labas ir gero darbo, nes dar vienas ketvirtis baigėsi.
Norėjau paklausti apie autorinę sutartį , kurią išmokame iš projektui gautų lėšų(savivaldybės lėšos). Aš kažkaip pasimečiau su sąskaitų korespondencija , išmokant autorinę sutartį.
Kai išmokame Pvz.1000 Lt
D 6953001 K 2411103 -701,50 Lt išmokama autoriui
D 6923002 K 2411103 -150 Lt pajamos
D 693005 K 2411103 - 148,50 sodra
O kai priskaitome
D 8713201 K 6953001 -701,50
D 8713201 K 6923002 - 150
D 8713201 K 693005 - 148,50
BET KAŽKĄ DAR REIKIA , NEBEŽINAU KOKIA KORESPONDENCIJA, PADĖKITE...

Sumų netikrinau , bat man tai kažkaip trūkstų įrašo:
D 4252002 (panaudotas) K 7025001 - 1000 Lt

Laba diena . Labai prašau pagalbos šioje situacijoje:Darbuotojas perka kanc. prekes už savo pinigus.pristato s-tą aš apmoku pervedant į kortelę. Finansavimas gautas .Prekės iš kart nurašomos Iš anksto dėkoju.

Na ,galėtų būti ir tokia schema:
Pirkimo sąskaita-faktūra:
D 201xxxx K 6926xxx
Paraiška:
D 2221xxx K 41x1003
Gautas finansavimas:
D 241xxxx K 2221xxx
D 41x1003 K 42x1301 (gautas)
Sumokėti pinigai darbuotojui:
D 2292xxx K 241xxxx
Avanso apyskaita:
D 6926xxx K 2292xxx
Atsargų nurašymas:
D 8710xxx K 201xxxx
D 42x1302 (panaudotas) K 701x003
Eiliškumas (dokumentų) gali būti ir kitoks

Nuoširdus ačiu ir geros darbo dienelės .

"kmynukai ir visi kiti"gal galetumet ir man padet ateit i tiesos kelia :) situacija daug maz panasi kaip su kanceliarinem, tik pas mane komandiruotes islaidos (tiksliau kvalifikacijos kelimo)
darbuotojas gryzo is kursu parveza jau apmoketas savo lesom saskaitas uz nakvyne, kursus ir cekiukus uz kelione. grazinam jam pinigus per kasa.
registruojant saskaitas
D: 8 (kvalifikac. kelimo sąnaudos)
K: 6926002 (moketinos sumos darbuotojui uz komandiruote)
uzsiprasom pinigu ir gaunam tos pacios saskaitos kaip su kanceliarinem pries tai... (ar tikrai??)
perkeliam pinigus is banko i kasa
D:24 (KASA)
K:24 (bankas)
Avansine apyskaita uz saskaitas???
D: 6926002
K: 24 (kasa????)
o kurioj vietoj keliones islaidos pasirodo??? avansinej apyskaitoj??? ir tada D sanaudas o K: pinigus??? susipainiojau visiskai...

Galiu padėti , dalike12 :)
Dirbdamas su programa, aš kelionės išlaidas registruoju (kaip ir pirkimo s-f):
D87 K6926 (išlaidų straipsnis - kvalifikacijos kėlimas :)) ir D42 (panaudotas) K70 .
Kaip jau rašiau anksčiau, mokėjimus darbuotojui rodau taip: D2292 K24 .
O avanso apyskaitoje sudengiu pirkimo s-f su mokėjimais: D6926 K2292 .
Štai ir visa muzika

Sveikos,

kai priskaiciuoju uz menesi atostogu rezerva tai D 87 K 6952 pvz 1000 lt
Ar reikia tada parodyti D 228 K 702?

Labukas ,prašau
pagelėkit šioje situacijoje .Kiekvieną mėnesį bankas nusirašo už sąskaitų aptarnavimą po 30lt. Kaip sukontuoti?