Saule65 rašė:
Jau kelis kartus perdarinėjau PN ataskaitą ir PLN204 - ir kiekvieną kartą gaunasi tas pats. Pati nesuprantu - kodėl?
Mokestinis nuostolis, o apskaitoje pelnas
Užpildžiau PN ataskaitą - gavau finansinį pelną. Užpildžiau PLN204 - gavau mokestinį nuostolį. Iki šiol būdavo pelnai. Ar turiu gautą mokestinį nuostolį registruoti apskaitoje? Ačiū.
[/quote]
O ką Jūs ten registruotumėte? Iš PLN204 registruojame tik pelno mokestį. O čia jo nėra. Nėra ką ir registruoti. Tik užsiveskite mokestinių nuostolių perkėlimo (panaudojimo) lentelę, nes kitais metais galėsit pasinaudot nuostolio perkėlimu.
Gyvenimas gražus
gyvate rašė:
O ką Jūs ten registruotumėte? Iš PLN204 registruojame tik pelno mokestį. O čia jo nėra. Nėra ką ir registruoti. Tik užsiveskite mokestinių nuostolių perkėlimo (panaudojimo) lentelę, nes kitais metais galėsit pasinaudot nuostolio perkėlimu.
[/quote]
Ačiū.
Gal galite detaliau "užsiveskite mokestinių nuostolių perkėlimo (panaudojimo) lentelę, nes kitais metais galėsit pasinaudot nuostolio perkėlimu. "? Kaip visa tai praktiškai įgyvendinti? Dar neteko susidurti, o šiemet turim tiek mokestinį tiek nemokestinį nuostolį, tik skirtingom sumom, dėl neleidžiamų atskaitymų...
Ačiū.
[/quote]
Daivulia rašė:
Ačiū.
[/quote]
Gal galite detaliau "užsiveskite mokestinių nuostolių perkėlimo (panaudojimo) lentelę, nes kitais metais galėsit pasinaudot nuostolio perkėlimu. "? Kaip visa tai praktiškai įgyvendinti? Dar neteko susidurti, o šiemet turim tiek mokestinį tiek nemokestinį nuostolį, tik skirtingom sumom, dėl neleidžiamų atskaitymų
Nemokestinis nuostolis "kabo" apskaitoje. Kol jo nesudengsite su pelnu, tol apie dividendus savininkai gali užmiršti.
Mokestinis nuostolis.
Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal PMĮ 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius.
Lentelė yra reikalinga, kad galėtumėte sekti, kiek jau mokestinio nuostolio padengėte.
Gyvenimas gražus
Nemokestinis nuostolis "kabo" apskaitoje. Kol jo nesudengsite su pelnu, tol apie dividendus savininkai gali užmiršti.
Mokestinis nuostolis.
Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal PMĮ 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius.
Lentelė yra reikalinga, kad galėtumėte sekti, kiek jau mokestinio nuostolio padengėte.
Gyvenimas gražus
Sveiki, įmonė 2019.12.31 turėjo 5000 Eur nuostolį (mokestinį ir finansinį). 2020 m. buvo akcininkų įnašai nuostoliui padengti 4000 Eur. Per 2020 m. įmonė gavo 3000 Eur pelno, tai finansinis rezultatas: pelno (nuostolio) ataskaitoje 3000 Eur, balanse nepaskirstytas pelnas (nuostolis) (5000-4000+3000) 2000 Eur, o PLN deklaracijoje (atitinkam 5 proc. reikalavimus) įrašau pelną 3000 Eur, mokestinį nuostolį 3000 Eur ir viskas pasidengia?
Teisingai galvoju ?
Ačiū labai už pagalbą :)
Teisingai galvoju ?
Ačiū labai už pagalbą :)
Diskusijos
-
Buhalterinė programa "Centas"
apie 10 valandų |
failai: 232 |
Leliukas » 23386
-
Apmokėjimas už šventines naktines darbo valandas. Kiek kartų reikia didinti darbo užmokestį ?
apie 13 valandų |
failai: 6 |
Auriuke86 » 763
-
Aiškinamasis raštas
apie 17 valandų |
failai: 7 |
jorja » 135
-
Kompensacija už nepanaudotas atostogas
apie 17 valandų |
failai: 65 |
dassi » 4062
-
Ligos pašalpa iš darbdavio 2d
apie 18 valandų |
failai: 6 |
Whagati » 2084
-
Skolų nurašymas/ beviltiškos skolos
1 diena |
failai: 5 |
astuleee » 475
-
Barkodų skaitymas
1 diena |
failai: 0 |
astuleee » 2
-
Darbo laikas
1 diena |
failai: 19 |
regina70 » 2343
-
Programa "Būtent"
3 dienų |
failai: 13 |
gyvate » 2029
-
PVM tarp ES valstybiu
3 dienų |
failai: 39 |
Sauleless » 5135
-
Rivilė
3 dienų |
failai: 315 |
digin » 15546
-
Ryanair lėktuvo bilietų įtraukimas į sąnaudas
4 dienų |
failai: 0 |
nebuhalteris » 2
-
Pvm sąskaita-faktūra
4 dienų |
failai: 45 |
allana » 6387
-
Vyr. buhalterio pavadavimas
5 dienų |
failai: 0 |
astuleee » 247
-
IV suteiktos paslaugos, neišrašytos sąskaitos, mokesčių deklaracijos pildymas
5 dienų |
failai: 0 |
Gita1 » 6
-
Ilgalaikio turto remontas
5 dienų |
failai: 3 |
astuleee » 284
-
Atostoginiai
5 dienų |
failai: 0 |
regina70 » 40
-
Asociacijos
5 dienų |
failai: 50 |
judaskinas » 3590
-
Mažoji bendrija
7 dienų |
failai: 53 |
virbuh » 7571
-
Atsiskaitymas grynais pinigais iki 5000EUR (nuo lapkričio 1d.)
7 dienų |
failai: 0 |
virbuh » 5
-
Sąskaitų korespondencija
8 dienų |
failai: 52 |
Gita1 » 20887
-
Atvykimo išmoka / Išmoka pritraukus darbuotoją UĮ 48 (1) / 48 (2) str
9 dienų |
failai: 0 |
wolf » 2
-
Atsakymai "ant lėkštutės"
9 dienų |
failai: 77 |
allana » 9120
-
60 VDU, Sodra (S50) ir pereinamųjų mėnesių problemos
9 dienų |
failai: 0 |
wolf » 4
-
Atvirkštinis PVM
9 dienų |
failai: 0 |
agni752 » 1
- Tax.lt forumo taisyklės
- Paieška forume
Kas prisijungęs?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Atmintinė
Atmintinė buhalteriui
| Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. IV ketv. | 0.03 % |
| Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. IV ketv. | 0,00013699 % |
| Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija nuo 2022-06-01 |
225,84 € |
| Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA) nuo 2023-01-01 |
5.14 € / 840 € |
Įmonių finansinių ataskaitų duomenys
Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
| Įmonė |
|---|
|
Aircraft Hangar Management, UAB
,
304240412
Antano Tumėno g. 4, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 01109
|
|
carservice LT, MB
,
305581893
Turistų g. 64, Lazdijų m., Lazdijų miesto sen., Lazdijų r. sav. 67102
700 € / -3,6 tūkst. €
|
|
Nuomonės lyderiai, UAB
,
304747369
, PVM k. LT100011387310
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Įsruties g. 24-11
1,49 mln. € / 99,9 tūkst. €
|
|
Sopka, UAB
,
304718563
, PVM k. LT100012040916
Plungės r. sav. Plungės m. V. Mačernio g. 39-4
243 tūkst. € / 9,08 tūkst. €
|
|
EURO ROOFS, UAB
,
304072459
, PVM k. LT100009585215
Vilnius J. Savickio g. 4-7
844 tūkst. € / -170 tūkst. €
|
|
BLUE WHALE STUDIO, MB
,
305684174
, PVM k. LT100015654910
Gedimino g. 22A-14, Kauno m., Kauno m. sav. 44319
16,4 tūkst. € / 415 €
|
|
Eventa LT, VšĮ
,
304499639
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Pylimo g. 21-19
200 €
|
|
IT Baltics, UAB
,
305960306
, PVM k. LT100014915419
Vilnius Ukmergės g. 322-1
-198 €
|
|
Juotada, UAB
,
174936043
, PVM k. LT749360413
Šalčininkų r. sav. Šalčininkų m. Pramonės g. 8
475 tūkst. € / 13,3 tūkst. €
|
|
Locatory.com, UAB
,
302572273
, PVM k. LT100006029014
Vilnius Dariaus ir Girėno g. 21A
1,35 mln. € / -237 tūkst. €
|
|
Trakeliai, UAB
,
165641720
Kalvarijos sav. Sangrūdos k. Zovodos g. 1
124 tūkst. € / -35,5 tūkst. €
|
|
Vos, UAB
,
304164441
, PVM k. LT100010368510
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Perkūnkiemio g. 13-91
254 tūkst. € / 123 tūkst. €
|
|
Inodev, MB
,
305719878
Vilnius Justiniškių g. 62A-201
-501 €
|
|
Akmenės sportinio pokerio klubas 5 tūzai
,
303650853
Ramučių g. 34-51, Naujosios Akmenės m., Naujosios Akmenės miesto sen., Akmenės r. sav. 85158
|
|
European Payments, UAB
,
304846552
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Vilniaus g. 31
-5,15 tūkst. €
|