poIis
15
#1352026 2017-03-10 15:45 poIis

virbuh rašė:



Bambiniene rašė:


jei issiimineji kaip direktorius atligi pagal civiline sutarti tai imonei ir cia 0 mokesciu tik pats kaip asmuo susimokesi 15 proc GPM, o jei imsi kaip dalininkas pelna tai nepamirsk dar ir sodrda pamaloninti ;)



Sveiki. Nevisai tiksliai parašėte, gal ir teisingai turėjot mintyje. Jei išsimoki pelną, kurį deklaruoji tik 02 kodu, kaip su darbo santykiais, tada taip, bus ir sodros mokesčiai. Jei tik pelną, tada jokios sodros nebus.



va ir čia. Visad kalbu tik kaip apie pelno išsimokėjimą. Beje, o pelnas arba avansinis pelnas kokiu kodu deklaruojamas (jei ne 02)?

Antrininkass
79
#1352027 2017-03-10 15:46 Antrininkass
Ne ne apie tai paskambino ir pasakė , kad nesu deklaravusi nario , o kur jį deklaruoti?

virbuh
7945
#1352028 2017-03-10 15:47 virbuh

poIis rašė:


Va ir man panašus klausimas labai aktualus dėl DS bei papildomos veiklos per MB. MB yra 2 jau kitur dirbantys asmenys (PSD/VSD jau mokama nuo DS). Tai ar tikrai bus galima išsimokėti pinigus vien tik kaip (avansinį) pelną sumokant tik 5 proc MB pelno mokesčio ir 15 proc. GPM:
kiek skaičiau lik ir taip. Net ir šitame forume irgi buvo rašoma: www.tax.lt/temos/17969-mazoji-bendrija/169#1276723
Ar tikrai nieks nepražioplinta ir tik tokie mokesčiai tebus bei tikrai nereiks PSD/VSD mokesčių?
Kitas klausimas dėl avansinio pelno išmokėjimo. Ar gali avansinis pelnas gali būt išmokamas tik vienam nariui (abiejų proporcijos MB pagal įnašą yra 50/50)? o pvz kitas pasiimtų visą pelną metų gale (arba tiesiog kitu metu)?


Gerai supratote, kol įstatymai nepakeisti, tol nereikės papildomai mokėti.
Apie pelno padalinimą skaitykit savo nuostatus. MB įstatymas rašo kad dalinama visiems. O per kiek dienų bus atsiskaityta nepamenu ar ten rašoma.

virbuh
7945
#1352030 2017-03-10 15:48 virbuh

Antrininkass rašė:


Ne ne apie tai paskambino ir pasakė , kad nesu deklaravusi nario , o kur jį deklaruoti?


Registų centre į JADIS sistemą deklaravote? Iš tenai turi matyti sodra.

Antrininkass
79
#1352033 2017-03-10 15:57 Antrininkass
Ne nedeklaravome , nes dabar tik atidarėme. Ačiū

virbuh
7945
#1352035 2017-03-10 16:07 virbuh

rašė:

va ir čia. Visad kalbu tik kaip apie pelno išsimokėjimą. Beje, o pelnas arba avansinis pelnas kokiu kodu deklaruojamas (jei ne 02)?


02 kodu į VMI deklaruojamas pelnas(galim sakyt avansu), nuo kurio mokamos įmokos sodrai PSD ir VSD ir GPM
26 kodu deklaruojamas pelnas arba avansu pelnas, nuo kurio sodrai nemokamos įmokos.tik GPM pats moka.

Serebro
2611
#1352192 2017-03-13 14:55 Serebro
Už bendrijos narį-vadovą mokamas psd. Kaip manot, ar į priekį pamokėta vieno mėnesio įmoka yra leidžiami atskaitymai t.y.2016.12 sumokėjo 34,20 už 2017.01? Pagal mane, tai jau 2017 sąnaudos, ar taip?

gitarystas
7
#1352378 2017-03-15 12:26 gitarystas
Sveiki,

Gal galite kas pakonsultuoti naujoką dėl balanso (VAS38). RC pateikta forma atrodo taip:

TURTAS
A. ILGALAIKIS TURTAS
1. Nematerialusis turtas
2. Materialusis turtas
3. Finansinis turtas
4. Kitas ilgalaikis turtas
B. TRUMPALAIKIS TURTAS
1. Atsargos, sumokėti avansai ir vykdomi darbai
2. Per vienus metus gautinos sumos
3. Kitas trumpalaikis turtas
4. Pinigai
TURTO IŠ VISO
--------------------------------------------------------------
NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI
C. NUOSAVAS KAPITALAS
1. Savininkų įnašai
2. Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)
D. DOTACIJOS, SUBSIDIJOS
E. ĮSIPAREIGOJIMAI
1. Ilgalaikiai įsipareigojimai
2. Trumpalaikiai įsipareigojimai
NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO

Tarkime įmonė turi ilgalaikio turto už 1000 eurų (kompiuteris) ir ataskaitos dieną banko sąskaitoje yra 200 eur, iš kurių 100 eur yra nario įnašas. Tokiu atveju turto dalyje 1000 eur rašau prie "Materealus turtas" o 200 eur prie "Pinigai". Nuosavo kapitalo dalyje pildau 100 eur prie "Savininkų įnašai" ir 100 eur lieka prie "Nepaskirstytasis pelnas".

Ką darau ne taip, nes kaip suprantu turi būti kapitalas = turtas - įsipareigojimai ? Dabar gaunasi turto 1200 ir 200 kapitalo.

Dėkingas už pagalbą.

virbuh
7945
#1352381 2017-03-15 13:01 virbuh

Serebro rašė:


Už bendrijos narį-vadovą mokamas psd. Kaip manot, ar į priekį pamokėta vieno mėnesio įmoka yra leidžiami atskaitymai t.y.2016.12 sumokėjo 34,20 už 2017.01? Pagal mane, tai jau 2017 sąnaudos, ar taip?


Taip. 2017m sąnaudos.

virbuh
7945
#1352383 2017-03-15 13:04 virbuh

rašė:

Tarkime įmonė turi ilgalaikio turto už 1000 eurų (kompiuteris) ir ataskaitos dieną banko sąskaitoje yra 200 eur, iš kurių 100 eur yra nario įnašas. Tokiu atveju turto dalyje 1000 eur rašau prie "Materealus turtas" o 200 eur prie "Pinigai". Nuosavo kapitalo dalyje pildau 100 eur prie "Savininkų įnašai" ir 100 eur lieka prie "Nepaskirstytasis pelnas".


Gal studentas esat?
Iš kur atsirado kompiuteris už 1000 eur, ar jis gruodžio mėn pirktas arba pinigai sąskaitoje iš kur?
Ar žinote kaip gaunamas nepaskirstytas pelnas?

gitarystas
7
#1352407 2017-03-15 14:05 gitarystas

virbuh rašė:



rašė:

Tarkime įmonė turi ilgalaikio turto už 1000 eurų (kompiuteris) ir ataskaitos dieną banko sąskaitoje yra 200 eur, iš kurių 100 eur yra nario įnašas. Tokiu atveju turto dalyje 1000 eur rašau prie "Materealus turtas" o 200 eur prie "Pinigai". Nuosavo kapitalo dalyje pildau 100 eur prie "Savininkų įnašai" ir 100 eur lieka prie "Nepaskirstytasis pelnas".


Gal studentas esat?
Iš kur atsirado kompiuteris už 1000 eur, ar jis gruodžio mėn pirktas arba pinigai sąskaitoje iš kur?
Ar žinote kaip gaunamas nepaskirstytas pelnas?



Ne, nesu studentas.
Paprastumo dėlei suapvalinau sumą, realiai kompiuteris pirktas praieitų metų viduryje, tad reiktų skaičiuoti susidėvėjimą, bet manau tai nekeičia esmės.
Pinigai sąskaitoje yra iš vykdomos veiklos. Įmonė teikia paslaugas, už kurias išrašo klientui sąskaitą 1000 eurų kiekvieną mėnesį, didžiąją dalį iš tos sumos įmonė išmoka vadovui pagal civilinę, sumoka kitas išlaidas (PSD, telefonas) ir gruodžio 31d banko sąskaitoje lieka viso 200 eurų, kurių 100 yra pradinis nario įnašas.
Įmonė dirba pirmus metus, tad kaip suprantu, pinigai sąskaitoje minus nario įnašas ir yra pelnas arba nepaskirstytas pelnas, nes jokių kitų išmokų nebuvo (nei su darbo santykiais, nei išankstinio pelno paskirstymo ir pan.).

Esu vienintelis bedrovės narys, buhalterinės programos nenaudoju, nes nematau tam prasmės. Gal klaidą darau, bet manau su keliom operacijom per mėn. nėr prasmės žaisti.

virbuh
7945
#1352423 2017-03-15 15:01 virbuh

rašė:

Paprastumo dėlei suapvalinau sumą, realiai kompiuteris pirktas praieitų metų viduryje, tad reiktų skaičiuoti susidėvėjimą, bet manau tai nekeičia esmės.


Balansui turi reikšmės, nes tenai rodoma likutinė vertė atėmus nusidėvėjimą.
Tikrai nežinote esmės kas yra buhalterija...
Ar užpildėte pelno /nuostolio ataskaitą ir PLN204 ? Kaip gaunamas nepaskirstytas pelnas? Kokį gavote toje pelno nuostolio ataskaitoje pelną prieš apmokestinimą

rašė:

pinigai sąskaitoje minus nario įnašas ir yra pelnas arba nepaskirstytas pelnas,


Visai ne, pas mane sąskaitoje sakykim yra 50000 eur, bet gavau už metus nuostolio 10000 eur.
Studijuokit VAS Nr 38 arba samdykit buhalterę.

gitarystas
7
#1352451 2017-03-15 16:13 gitarystas

virbuh rašė:



rašė:

Paprastumo dėlei suapvalinau sumą, realiai kompiuteris pirktas praieitų metų viduryje, tad reiktų skaičiuoti susidėvėjimą, bet manau tai nekeičia esmės.


Balansui turi reikšmės, nes tenai rodoma likutinė vertė atėmus nusidėvėjimą.
Tikrai nežinote esmės kas yra buhalterija...
Ar užpildėte pelno /nuostolio ataskaitą ir PLN204 ? Kaip gaunamas nepaskirstytas pelnas? Kokį gavote toje pelno nuostolio ataskaitoje pelną prieš apmokestinimą

rašė:

pinigai sąskaitoje minus nario įnašas ir yra pelnas arba nepaskirstytas pelnas,


Visai ne, pas mane sąskaitoje sakykim yra 50000 eur, bet gavau už metus nuostolio 10000 eur.
Studijuokit VAS Nr 38 arba samdykit buhalterę.



Atleiskite, tiesiog bandžiau supaprastinti klausimo esmę, pelno/nuostolių formoje pelnas prieš apmokestinimą yra 100 eurų.

virbuh
7945
#1352460 2017-03-15 16:42 virbuh

rašė:

Atleiskite, tiesiog bandžiau supaprastinti klausimo esmę, pelno/nuostolių formoje pelnas prieš apmokestinimą yra 100 eurų.


Neatsiprašinėkit, juk buhalteriu negimstama.
Sunku komentuoti, nes kad sužinoti ar teisingai užpildėte tą ataskaitą, reikia pamatyti sąskaitas, ar tai leidžiami atskaitymai ar ne.
Manau kad neteisingai pildote pelno/nuostolio ataskaitą ir ne tokį gaunate pelną paskirstymui . Jis turėtų būti didesnis, nes pirkote ilgalaikį turtą. Čia tik spėlioju.

gitarystas
7
#1352473 2017-03-15 17:05 gitarystas

virbuh rašė:



rašė:

Atleiskite, tiesiog bandžiau supaprastinti klausimo esmę, pelno/nuostolių formoje pelnas prieš apmokestinimą yra 100 eurų.


Neatsiprašinėkit, juk buhalteriu negimstama.
Sunku komentuoti, nes kad sužinoti ar teisingai užpildėte tą ataskaitą, reikia pamatyti sąskaitas, ar tai leidžiami atskaitymai ar ne.
Manau kad neteisingai pildote pelno/nuostolio ataskaitą ir ne tokį gaunate pelną paskirstymui . Jis turėtų būti didesnis, nes pirkote ilgalaikį turtą. Čia tik spėlioju.



Panašu taip ir bus, manau tiesiog neįtraukiau likutinės ilgalaikio turto vertės tinkamai, todėl neatsispindi jis prie nepaskirstyto pelno. Ką dar galėičiau daryti, tai kompiuterį itraukti į sąnaudas, nes berods ribą, nuo kurios daiktas laikomas ilgalaikiu turtu, nustato pati įmonė. Tokiu atveju nereikėtų žaisti su tuo ilgalaikiu turtu. Turbūt ir toks variantas galimas ?

Shampas
30
#1352787 2017-03-19 10:41 Shampas
Sveiki, padekite susigaudyti:) Yra dvi MB, tie patys nariai (seima). Anksciau ikurta MB moka PSD ir VSD (nuo MMA) uz narius Sodrai. Antrosios imones MB narys avansu per metus issieme pelno. MB 2016 m. uzbaige pelningai . Klausimas- ar galima visa issiimta avansu suma deklaruoti 26 kodu ir kitam nariui palikti priskaiciuotus moketinus dividendus. Ar galima dali deklrauoti 26 kodu, o dali 02 kodu (nuo tai kiek sumoketa sodrai nuo MMA)-taciau sodrai mokejo pirmoji MB, o ne si.

virbuh
7945
#1352814 2017-03-19 21:49 virbuh

Shampas rašė:


Sveiki, padekite susigaudyti:) Yra dvi MB, tie patys nariai (seima). Anksciau ikurta MB moka PSD ir VSD (nuo MMA) uz narius Sodrai. Antrosios imones MB narys avansu per metus issieme pelno. MB 2016 m. uzbaige pelningai . Klausimas- ar galima visa issiimta avansu suma deklaruoti 26 kodu ir kitam nariui palikti priskaiciuotus moketinus dividendus. Ar galima dali deklrauoti 26 kodu, o dali 02 kodu (nuo tai kiek sumoketa sodrai nuo MMA)-taciau sodrai mokejo pirmoji MB, o ne si.


Sveiki. Sunku trumpai paaiškint. Sakykim du nariai turi įnašų po lygiai, po 50 proc. Per 2016m apskaičiuota pelno pvz;10000 eur. Vienas narys avansu pasiėmė 3000, tą sumą deklaruojame 26 kodu. Kitas narys per 2016m nieko neėmė. Dabar, kai skirstote pelną reikia skirstyti kaip numatyta nuostatuose ir MB įstatyme: Proporcingai įnašui. Priklausytų ir kitam 3000, jei nuspręsta iš to 10000 pelno pasidalinti tik 6000 eur. Galima deklaruoti ir 26 kodu, ir 02 kodu , bet tos išmokos jau būtų 2017 metų data ir nuo 02 kodu išmokos tektų susimokėti sodrai PSD ir VSD ir deklaruoti deklaracijoje SAV, tą mėnesį, jei išmokama per vieną kartą.

Shampas
30
#1353109 2017-03-21 11:37 Shampas
Labai dekui,dar klausimelis- kaip suprantu kadangi vis vien mokam sodrai nuo MMA VSD ir PSD imokas, tai kiekv.menesi galima kiekv.nariui issimoketi po 380 eur ir jei nedaugiau nebutina ir sodrai kas men deklaruoti, ar taip?

virbuh
7945
#1353137 2017-03-21 13:11 virbuh

Shampas rašė:


Labai dekui,dar klausimelis- kaip suprantu kadangi vis vien mokam sodrai nuo MMA VSD ir PSD imokas, tai kiekv.menesi galima kiekv.nariui issimoketi po 380 eur ir jei nedaugiau nebutina ir sodrai kas men deklaruoti, ar taip?


Sveiki. Jei ta MB turi pelno ir tikrai kas mėn išsimokate MMA ir norite būti drausti ligos atveju, tai reikia kas mėn pateikti į sodrą SAV formą.

renatab
1413
#1353181 2017-03-21 16:03 renatab
Narys -direktorius naudoja asmeniniais tikslais automobilį - kiekviena men priskaičiuojamos pajamos natura Nuo tos sumos kiekv men teikiama SAV, sumokama VSD IR PSD. Sumos nedidelės - bet darom kiekv mėnesį
Ar galima tokias vieną kartą deklaruoti - pvz gruodzio SAV už visus metus ( Narys turi draudimą kitoje įmonėje pagal darbo sutartį)



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR