Rastos klaidos kai dar nepateikta atskaitomybė

Patarkite: 2003 metais pastebėta, kad nepateikta VMI deklaracija dėl žemės nuomos mokesčio ir NK mokesčio (2002 metais įsigyto). Finansimė atskaitomybė dar nepateikta VMI, tačiau deklaracijos datuotos 2003metais. Ar galiu tas sumas traukti į 2002 metų pelno nuostolio ataskaitą?

o priskaičiuota ir sumokėta buvo?

Na, su tais mokesciais nesusiduriu, bet logiskai mastant, gali, jei deklaracijoje nurodyta, uz kuri laikotarpi mokestis priskaiciuojamas (nesinaudoju tom formom, nezinau, kaip jos atrodo)

PVM deklaracija uz 12 menesi irgi datuojama ne 12 men., bet traukiama i metine atskaitomybe....

To Daivecka:
Labai panašią situaciją turiu iš aš. Jei tų mokesčių ir nebuvai priskaičiavusi 2002 m. apskaitoje, tai bet kada gali atbuline data tai padaryti, lygtai taip ir buvo (ta prasme į apskaitą įtraukei, bet formas pamiršai nunešti), BET-su viena sąlyga-jei yra galimybė perdaryti akcininkų susirinkimo protokolą, nes akcininkai jau turėjo būti patvirtinę 2002 m, finansinę atskaitomybę, ir jei tų sumų ten nebuvo-nebegali nieko keisti. Taip išeina, jog žinodama, kad duomenys neteisingi Pelno mokesčio deklaracijas turi nešti dvi-tą blogą ir patikslintą.
Mano atveju liūdniau, nes rastų klaidų, kurios lemia pelno mokestį, nebegalėsiu taisyti 2002 m. atskaitomybėje, nes pagrindinio akcininko jau nebėra...

Ačiū, ačiū, akcininkų protokolo nėra dar, tai galiu taisyti, va tik reikės nešti patikslintą 12 mėn avansinė PM deklaraciją, nes pelno mokestį mokėjom pagal faktą.

Dar viena problemėlė: žemės nuomos mokestį turi pagal mūsų sąskaitą sumokėti fizinis asmuo, nes taip gavosi, kad mes nuomojamės žemę iš savivaldybės ir ją pernuomojame fiziniui asmeniui. Sąskaitą už 2001 ir 2002 metų nuomą išstatyta tik 2003m. Įtariu, kad 2001 ir 2002 m. žemės nuomos moksčio traukti į tų laikotarpių sąnaudas negaliu, galiu tik traukti į sukauptas sąnaudas/ateinančių laikotarpių pajamos.(490)/ Kaip jums atrodo?