Sąskaitų korespondencija

O ta suma paskui nebus sumažinta mamytei išmoka už vaikutį iš sodros?

Sveiki, kai suvedu skolos tiekejams K443 1300 ir dovanos darbuotojams D610.. 1300 man gaunasi 2400 suma, trūksta dar vieno veiksmo ir niekaip nesugalvoju...




gal tai pagelbės
[/quote]

[/quote]
Labai viskas paprasta. Geriausia susikurkite subsąskaitą pvz 610xx (Dovanos ir prizai darbuotojams iki 200eur. (GPM312 07kodas)). Bus lengviau susitikrint pildant metinę GPM312. Į ją ir dėsite D610xx/K443 (skola tiekėjui). Visa suma su PVM. PVM neatskaitomas.
[/quote]

[/quote]
Labai viskas paprasta. Geriausia susikurkite subsąskaitą pvz 610xx (Dovanos ir prizai darbuotojams iki 200eur. (GPM312 07kodas)). Bus lengviau susitikrint pildant metinę GPM312. Į ją ir dėsite D610xx/K443 (skola tiekėjui). Visa suma su PVM. PVM neatskaitomas.
[/quote]

[/quote]

Sakote gali sitaip buti?

O kam tas DUŽ? Vienintelis įrašas D610xx/K443 1300. O jei jau norit dar ir prie DUŽ pridėti, tada bus D4461/K4461

Gal kas atsakys kaip yra su dovanom pagimdžiusioms darbuotojoms, jei dovana iki 100 Eur, ar sodra tikrai gali prikibti prie išmokų už vaiką ir sumažinti?

Mažai įmonei tvarkau buhalteriją excel'yje. Praėjo metai. Ar metų gale nusinulina sumos - nuosavam kapitale, pajamose, sąnaudose, PVM mano įkeltame pavyzdyje ar metai iš metų sumos tęsiamos?

Laba diena,
Šiandien gauta gruodžio sąskaita. Paslaugą noriu priskirti praėjusių metų sąnaudoms, bet pačią sąskaitą FR0600 ir isaf deklaruoti sausį.
2018 m. suma be PVM - 6 klasė debete, kredite skola tiekėjui?
O kaip su PVM 2019 m? PVM suma 2 klasė debete, kredite skola tiekėjui?
Bet tuomet metų gale skola tiekėjui liks neteisinga.
Kaip tuos metus perskirti nebesuprantu.
Labai ačiū.

Sveiki,

perėmiau buhalteriją ir primą kartą susiduriu, nežinau, kaip teisingai paiselgti.
UAB turi savo filialą Norvegijoje ir per filialą (mokesčių mokėtojo kodą) yra įdarbinti lietuviai darbuotojai. Jiems atlyginimus skaičiuoja buhalterinė įmonė Norvegijoje, pagal norvegiškus įstatymus. Atlyginimų pavedimus daro UAB iš lietuviškos banko sąskaitos ir darbo užmokesčio sąnaudas įsitraukia UAB į savo apskaitą, nes per filialą nevyksta jokie pardavimai ir pirkimai, tik skaičiuojamas darbo užmokestis.
Problema iškyla tame, kad darbuotojams yra išskaičiuojama suma iš atlyginimo už apgyvendinimą. Pagal norvegiškus įstatymus galima išskaičiuoti (taip bent jau konsultuoja norvegų buhalterinė įmonė).Jie gauna padidintą valandinį tarifą, bet sutartyje yra susitarta, kad bus išskaičiuojama už apgyvendimą išbūtomis dienomis. Tačiau, kaip man susidėlioti korespondencijas?

D DU sąnaudos
K Mokėtinas DU

D Mokėtinas DU
K Mokėtini mokesčiai Norvegijoje

D Mokėtinas DU
K ?? (Čia turėtų atsispindėti iš DU išskaičiuojama suma už apgyvendinimą

Įmonė ne PVM mokėtoja 2019 01 10 gavo 121 Eur PVM sąskaitą-faktūrą už 2018 12 komunalines paslaugas.

Tuomet 2019 01 10:

D 491 - 100
K 630811 - 21
K 4321 - 121

ir 2018 12 31:

D 6302 - 100
K 491 - 100

Ar taip?
Gal ir neatskaitomas PVM nuo LA turėtų atsidurti 2018 metuose?

Sveiki, įmonė buvo suteikusi paskolą fiziniam asmeniui. Dabar planuoja nurašyti paskolą ir sukauptas palūkanas. Kaip registruoti nurašomas palūkanas?:

D 5 kl palūkanų pajamos
K 2 kl sukauptos palūkanos
ar
D 6 kl (neleidžiami atskaitymai)
K 2 kl sukauptos palūkanos
Suma įmonei reikšminga, nesinori suklysti

Gauta 2019.01.16 iš užsienio VMI dokumentas, kad už 2018.3 ketv.pavėluota pateikti deklraciją ir skirta bauda. Tai klausimai"
1. Kokia data registruoti apskaitoje?
2. neleidžiami?

Sveiki,
išrašyta sąskaita įmonei, ne PVM mokėtojai su atvirkštiniu PVM, kai tokia sąskaita neturėjo būti išrašyta. Dabar pertaisiau sąskaitą priskaičiuodama PVM,tačiau įmonė atsisako primokėti. Turiu nuimti tą PVM nuo kliento ir kažkur padėti. Kokia sąskaitų korespondencija turėtų būti ir ar tai leidžiami ar neleidžiami?

Mergaitės, ar nei viena neturėjote tokios situacijos? Reikia kažkur padėti PVM. Nežinau kur. Kur tokiais atvejais dedate?

Sveiki. PVM Jūs niekur nepadėsite, tai yra Jūsų pardavimo PVM. Kalbėkite su direktoriumi kaip Jums elgtis. Arba rodykite tą sumą kaip skolą (pvz 100+21=121, skola 121, apmoka 100, skoloje lieka 21 (kas būtų teisingiausia)). Arba toje sumoje rodykite PVM, jei sumokėjo 100, tai sąskaitoje būtų 82.65 + PVM 17.35 Eur.) Gal kažkas dar kitokį variantą pasiūlys, bet pirmiausia pokalbis su direktoriumi manau.

Ačiū upps. Jeigu būčiau galėjusi, pati būčiau PVM įskaičiavusi, dabar jis yra priskaičiuotas ir atsiranda skola. Klientas tikrai neprimokės ir jis tiesus. Direktorius linkęs kliento nejudinti, todėl dabar noriu nukabinti tą susidariusią skolą nuo kliento ir kažkur tą sumą turiu padėti, tik nežinau į kurią sąskaitą padėti. Kas čia? pardavimų sąnaudos? neleidžiami? na net nežinau kas...

trolis77, gal galėtumėte paprastai skaičiukais situaciją atvaizduot, nes niekaip nesuprantu Jūsų šitos korespondencijos

Išrašytos sąskaitos nenuslėpkite, tai jūsų klaida, kuri neištaisoma, nes PVMĮ aiškiai nurodyta, kad bet kas, išskyręs sąskaitoje PVM, turi jį ir sumokėti.
O korespondencijos paprastos:
D Skolos tiekėjams
K mokėtinas PVM.
[/quote]

Taip, jis mokėtinas, dabar yra pakibusi kliento skola, kurią turiu nuimti.
Dabar , pardavus prekes, sąskaitų korespondencija yra tokia:
D Pirkėjų skolos (sakykim 121 Eur)
K Pardavimų pajamos 100
K Pardavimo PVM. 21

Tačiau, klientas tų 21 eur nemokės dėl prieš tai rašytų priežasčių. Jis sumokėjo tik 100 eur. Reikia nuo kliento tą sumą 21 Eur nukabinti ir kažkur jį padėti, tik nežinau kur:
D kokia sąskaita? (21 eur)
K pirkėjų skolos 21 EUR

D6kl- neleidžiami atskaitymai

Aš taip pat galvoju, bet vis tikėjausi, kad yra koks kitas variantas ...:) Gerai, kad bent jau suma nedidelė...
Niu negali šiame darbe atsipalaiduoti... kaip reikia visur žiūrėti ir visur akis būt pasistačiusiai... :)