Sąskaitų korespondencija

V
vailma 727
2006-03-24 09:54 vailma 2011-09-11 04-54

Marius007 rašė: Gal kas padėtų sukoresponduot tokią operaciją:

VMI per patikrinimą papildomai priskaičiavo 120 Lt. kompensacijos už nep. atostogas už 2003 m. ir pripaišė:
40,80 VSD įmokų
240,00 baudos
18,00 Pelno mok. permokos.

Ačiū

Dėl korespondencijų nepamirš buh.pažymos pasirašyti.
K4461 120
D6114 120

K4463 40.80
D6114 40.80
sumokėjus: K271 40.80
D4463 40.80

Sumoki baudą: K271 240.00
D635 240.00 (neleidžiami atskaitymai)
O dėl pelno mokesčio permokos tai klaustukas ką kredituoti smile
D2432 18.00 (atsiranda biudžeto skola)
K smile 18.00
M
Marius007 43
2006-03-24 10:10 Marius007 2011-09-11 04-54

vailma rašė:
Dėl korespondencijų nepamirš buh.pažymos pasirašyti.
K4461 120
D6114 120

K4463 40.80
D6114 40.80
sumokėjus: K271 40.80
D4463 40.80

Sumoki baudą: K271 240.00
D635 240.00 (neleidžiami atskaitymai)
O dėl pelno mokesčio permokos tai klaustukas ką kredituoti smile
D2432 18.00 (atsiranda biudžeto skola)
K smile 18.00


Dėkui vailma, tiesa nepasakiau, kad priskaičiavo už 2003 metus. Kaip tada?
Dėl baudų ir delspinigių viskas aišku.
Jei dabar dėsiu į 6 klasę, tai gausis, kad du kartus mažinu pelno mokestį? O ir tas 120, tai priskaičiavimas į ta suma juk ir GPM įeina?
V
vailma 727
2006-03-24 10:58 vailma
Jei gerai supratau, tai komp.už n.at. priskaičiuota papildomai, todėl į sąnaudas ta suma kaip ir neįdėta. smile
Klausimas: O jūs ruošiatės žmogui papildomai sumokėti smile
Jei nesiruošiat tai nebus jokio GPM, bet 120 Lt ir VSD įmokos 40.80 bus neleidžiami atskaitymai.
M
Marius007 43
2006-03-24 12:24 Marius007 2011-09-11 04-54

vailma rašė: Jei gerai supratau, tai komp.už n.at. priskaičiuota papildomai, todėl į sąnaudas ta suma kaip ir neįdėta. smile
Klausimas: O jūs ruošiatės žmogui papildomai sumokėti smile
Jei nesiruošiat tai nebus jokio GPM, bet 120 Lt ir VSD įmokos 40.80 bus neleidžiami atskaitymai.


Taip, priskaičiuota papildomai ir aišku suma į sąnaudas neįdėta.
Išmokėt jau nebeišmokėsim. Bet tai kodėl pelno mok. sumažintas (permoka), jei tai neleidžiami atskaitymai? Dėkui
V
vailma 727
2006-03-24 13:06 vailma 2011-09-11 04-54

Marius007 rašė:

vailma rašė: Jei gerai supratau, tai komp.už n.at. priskaičiuota papildomai, todėl į sąnaudas ta suma kaip ir neįdėta. smile
Klausimas: O jūs ruošiatės žmogui papildomai sumokėti smile
Jei nesiruošiat tai nebus jokio GPM, bet 120 Lt ir VSD įmokos 40.80 bus neleidžiami atskaitymai.


Taip, priskaičiuota papildomai ir aišku suma į sąnaudas neįdėta.
Išmokėt jau nebeišmokėsim. Bet tai kodėl pelno mok. sumažintas (permoka), jei tai neleidžiami atskaitymai? Dėkui


Žmogui nemokate, korespondencijų nedarai, nes nėra įsipareigojimo.
Sodros f4 120 litų rodysi prie papildomai priskaitytų sumų.
Sumoki VSD įmokas, tada darai korespondenciją: K271 40.8 D6118 40.80 neleidžiami atskaitymai, nes VMI jau perskaičiuodami pelno mokestį už 2003 metus įdėjo į sąnaudas).
Dėl pelno mokesčio permokos nieko nesugalvoju smile , ką kredituoti, jei sugalvosi, parašyk, įdomu.
R
raimonda2 42
2006-03-24 13:31 raimonda2
Turiu problemą: pavogtas ilgalaikis turtas ir išmokėta draudimo išmoka už tą turtą ,nesuprantu kaip sukontuoti smile gal galit padėti
Jolke Jolke 1309
2006-03-24 13:33 Jolke
To Marius 007:
Pagal seną tvarką dėl pelno mokesčio permokos kredituočiau pagautę, bet dabar pagautės negali būti, tada vis tiek kredituočiau kažkurią nors iš pajamų klasės sąskaitų, gal kitos netipinės veiklos pajamas. smile
V
vailma 727
2006-03-24 13:35 vailma 2011-09-11 04-54

raimonda2 rašė: Turiu problemą: pavogtas ilgalaikis turtas ir išmokėta draudimo išmoka už tą turtą ,nesuprantu kaip sukontuoti smile gal galit padėti

Draudimo išmoka tai įmonės pajamos K5221 Kitos netipinės veiklos pajamos.
R
raimonda2 42
2006-03-24 13:37 raimonda2 2011-09-11 04-54

Jolke rašė: Pagal seną tvarką dėl pelno mokesčio permokos kredituočiau pagautę, bet dabar pagautės negali būti, tada vis tiek kredituočiau kažkurią nors iš pajamų klasės sąskaitų, gal kitos netipinės veiklos pajamas. smile

Tačiau tai juk neapmokestinamos pajamos,kaip tai atsispindes balanse smile
L
Loreta13 30844
2006-03-24 13:42 Loreta13 2011-09-11 04-54

vailma rašė:

raimonda2 rašė: Turiu problemą: pavogtas ilgalaikis turtas ir išmokėta draudimo išmoka už tą turtą ,nesuprantu kaip sukontuoti smile gal galit padėti

Draudimo išmoka tai įmonės pajamos K5221 Kitos netipinės veiklos pajamos.

Na ne visai taip.
Jūs turite nuostolį-dėl vagystės
Jį dalinai ar visą dengia draudimas, nes mokėjote draudimo įmokas.
Na pagal , paskaitykite 12VAS metodines rekomendacijas, draudimas kompensuoja praradimą, ir pajamose ar sąnaudose rodosi tik skirtumas-tarp jūsų nuostolio dėl praradimo ir kompensuojamos sumos.
Pelno mokesčiui vėl kitaip.
Draudimo išmokos , jei neviršyja nuostolio sumos-neapmokestinamos pajamos
Nuostolis dėl praradimo -neleidžiami atskaitymai
Ir ten visokie kitokie "lia lia" smile
V
vailma 727
2006-03-24 13:43 vailma
Balanse bus įmonės pelnas, FR0475 bus neapmokestinamos pajamos.
R
raimonda2 42
2006-03-24 13:48 raimonda2
Ačiū Loreta13,teoretiškai suprantu ir del pelno skaičiau bet niekaip nesuvaikštau per sąskaitas smile ot
M
marsiete 900
2006-03-24 13:50 marsiete
Loreta13, ar neklystu, kaip galvojate?
Dėl turto praradimo situacijos.

1. Gautas turtas pagal lizingo sąskaitą:
D12 pvz. 50000
K40
K44

2. Nudėvėjus vieną mėn. turtas visiškai sunaikintas, kol vyksta teismai dėl kaltininko nustatymo, skola lizingui lieka, bet turtas turėtu buti nurašytas:
K 12
D 62... pvz.49000 (nenudeveta dalis) - PM deklaracijoje neleidžiami atskaitymai

3. Kitais metais bus pripažintas kaltininkas - trečias asmuo, lizingas skola nurašys:
D40
D44 pvz. 40000 (neapmokėta dalis)
K 62..., arba 34... ? - PM deklaracijoje sumos mažinančios apmokestinamajį pelną?

4. Lizingas gavus iš draudiku nuostolių kompensavimą, pervestu mūsų įmokėtą dalį - neaišku po kiek metu:
D 27 10000
K 62... 9000, arba 34...? - sumos mažinančios apmokestinamajį pelną?
K 52 1000

Kažkas čia prilipo.
R
raimonda2 42
2006-03-24 13:51 raimonda2 2011-09-11 04-54

vailma rašė: Balanse bus įmonės pelnas, FR0475 bus neapmo smile kestinamos pajamos.

Dabar supratau smile kazkoks užtemimas ,dekui už pagalbą
L
Loreta13 30844
2006-03-24 13:56 Loreta13 2011-09-11 04-54
marsiete
Na vieną jūsų prašymą "tuk tuk' įvykdžiau.
Šitą...šiandien išties neįvykdysiu, patikėkite-skaičiukai nesidėlioja
Galiu tik teoriškai pasvaičioti. smile
M
marsiete 900
2006-03-24 14:05 marsiete
Ačiū už tuk tuk. Mačiau.
Skaičiukai netikri, paėmiai kaip pavyzdį kad lengviau galvotusi, bet situacija tikra. Nelabai aišku kredituoti sanaudas, ar koreguoti pelną po teismo nuosprendžio. Ir galu gale situacijos pabaigoje tai bus mažinančios apm. pelną sumos ar ne? Ačiū už dėmesį.
urtele urtele 13515
2006-03-24 14:18 urtele
To marsiete
Nepatinka man tas tavo pistoletas, anksčiau buvai gražesnė.
M
marsiete 900
2006-03-24 14:32 marsiete
Suprantu, bet kartais reikia... Tiesiog būtina. Pasikeisiu po kiek laiko.
Jolke Jolke 1309
2006-03-24 14:34 Jolke 2011-09-11 04-54

raimonda2 rašė:

Jolke rašė: Pagal seną tvarką dėl pelno mokesčio permokos kredituočiau pagautę, bet dabar pagautės negali būti, tada vis tiek kredituočiau kažkurią nors iš pajamų klasės sąskaitų, gal kitos netipinės veiklos pajamas. smile

Tačiau tai juk neapmokestinamos pajamos,kaip tai atsispindes balanse smile

Šiaip tai šitą komentarą rašiau ne tavo Raimonda2 situacijai, o Mariaus007 kuris klausė dėl VMI jam priskaičiuotos pelno mokesčio permokos smile
L
Loreta13 30844
2006-03-24 14:35 Loreta13 2011-09-11 04-54

marsiete rašė: Ačiū už tuk tuk. Mačiau.
Skaičiukai netikri, paėmiai kaip pavyzdį kad lengviau galvotusi, bet situacija tikra. Nelabai aišku kredituoti sanaudas, ar koreguoti pelną po teismo nuosprendžio. Ir galu gale situacijos pabaigoje tai bus mažinančios apm. pelną sumos ar ne? Ačiū už dėmesį.

Na nežinau "plonybių" su lizingu
O kalbant apie apskaitą, tai elementorika...
Nuostolis dėl praradimo dengiamas gautinomis sumomis (na kol kas iš nenustatyto kaltininko)
Kai bus nustatytas, tai nuostolis ir bus padengtas.
Nuostolis - neleidžiami atskaitymai
Gautos įmokos iš kaltininko- neapmokestinamos pajamos
o va dėl lizingo...sorry..."neznaju"
Turtas tai jų...
Draudimą apmokėjote jūs, bet naudos gavėjas lizingas...
Žodžiu...
Dar prisidės PVM problemos...

Neturiu tiek kompetencijos kad "čiki čiki" viską sudėliot į lentynėls...
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui