Sąskaitų korespondencija

Sveiki,
Įmonė parduoda NT, pastato įsigyjimo vertė 30000, likutinė vertė 3000.Pardavimą registruoju
D2411 70800
K4484 10800
k 1210 60000

O kaip parodyti likvidacinę vertę?(tai neleidžiami atskaitymai?)
Būčiau dėkinga

IT įsigijimo vertė 30000, o nurašote 60000?
Kur sukaupto nusidėvėjimo nurašymas?

O kaip parodyti likvidacinę vertę?(tai neleidžiami atskaitymai?)
Būčiau dėkinga[/quote]

IT įsigijimo vertė 30000, o nurašote 60000?
Kur sukaupto nusidėvėjimo nurašymas?[/quote]

Apsiprašau, dirbu su programa, todėl ir plakasi sąskaitos. Registruoju pardavimą: D2411 70800, K4484 10800, K60000
Toliau reikia atlikti koregavimus, t.y. debetuoti sukauptą nusidėvėjimą...Va čia man galai ir nesueina. Todėl prašau pagalbos.

IT įsigijimo vertė 30000, o nurašote 60000?
Kur sukaupto nusidėvėjimo nurašymas?[/quote]

Apsiprašau, dirbu su programa, todėl ir plakasi sąskaitos. Registruoju pardavimą: D2411 70800, K4484 10800, K60000
Toliau atlieku koregavimus IT kortelėje, t.y. debetuoti sukauptą nusidėvėjimą...Va čia man galai ir nesueina. Todėl prašau pagalbos.[/quote]

IT įsigijimo vertė 30000, o nurašote 60000?
Kur sukaupto nusidėvėjimo nurašymas?[/quote]

Apsiprašau, dirbu su programa, todėl ir plakasi sąskaitos. Registruoju pardavimą: D2411 70800, K4484 10800, K60000
Toliau reikia atlikti koregavimus, t.y. debetuoti sukauptą nusidėvėjimą...Va čia man galai ir nesueina. Todėl prašau pagalbos.[/quote]

Kokia likv.vertė?

Apsiprašau, dirbu su programa, todėl ir plakasi sąskaitos. Registruoju pardavimą: D2411 70800, K4484 10800, K60000
Toliau reikia atlikti koregavimus, t.y. debetuoti sukauptą nusidėvėjimą...Va čia man galai ir nesueina. Todėl prašau pagalbos.[/quote]

Kokia likv.vertė?[/quote]
3000 Lt

Rassa,
D 2411 70800
D 1217 įsigijimo savikainos nusidėvėjimas 27000 ( ar tiek sukaupėt?)
K 52 IT pardavimo pajamos 57000
K 1210 IT įsigijimo savikaina 30000
K 448x PVM 10800

Labai dėkuju, bandysiu susidėlioti.
p.s. skaičiai netisklūs, man buvo svarbu korespondencijos seka. Dar kartą ačiū.

Kaip sunku tiems pradedantiesiems -tokiems kaip aš...
Padėkite kas galite...
Uždariau pajamų ir sąnaudų sąskaitas.Kokias korespondencijas rašyti apskaičiuojant finansinį rezultatą ir pelno mokestį(gavosi pelnas)?

Ar aš teisingai galvoju:
D 390
K 341
K 445
K 44856 (socialinis mokestis)
Po to užskaitau sumokėtą pelno mokesčio avansą
D 445
K 2632
bei socialinio mokesčio avansą
D 44856
K 2633
Jei mano samprotavimai klaidingi - ištaisykite prašau...

Gal kas nors iš šiandien skaitančių galėtų padėti...

Nežinau kas pas jus "tupi" 390 sąskaitoje. Todėl pasakoju vieną iš variantų:
Paprastai turint visas pajamas sąnaudas ( jų neuždarius per 39 sąskaitą) pildoma p/n ataskaita ir randamas pelnas prieš apmokestinimą, kuris įrašomas į PLN204 deklaraciją ir atlikus visus "fiti miti" suskaičiuojamas pelno mokestis.
Daroma korespondencija D65/K45
Nuo tos pačios bazės skaičiuojamas socialinis mokestis:
D socialinio mokesčio sąnaudos/ K mokėtinas socialinis mokestis
Suskaičiuotas pelno mokestis ir socialinis mokestis supliusuojami ir įrašomi į p/n ataskaitos priešpaskutinę eilutę.
Suskaičiuojama paskutinė eilutė, kuri rodo ataskaitinių metų pelną/nuostolį.
Tik tada uždaromos visos pajamų ir sąnaudų sąskaitos, naudojant 390 sąskaitą ( jei tokią naudojate) - suapvalintas "uždarymo" rezultatas turi sutapti su p/n ataskaitos paskutine eilute.
O tada galima "sudengti" ir jūsų avansinius mokėjimus su mokėtinais.
Šios jūsų korespondencijos teisingos.
P.S. aiškinau atsiribojusi nuo 2006m. vykusio pelno paskirstymo, jei ten skirstydami naudojote 69X bei 59X sąskaitas.

Ačiū Loreta13, tik po tavo paaiškinimo supratau ,kur mano klaida...

Labas rytas.
Noriu susidėlioti praeitų metų avansinį socialinį mokestį.
Aš galvoju taip, soc. mokestis priskaitomas 2006 12 29:
D651
K445

Uždaromas:
D391
K651

O avansinis mokėjimas atrodo taip:
D24321 (sumokėtas av.soc.mok)
K2710

Ar teisingai aš čia viską sudėliojau? Ir dar vienas klausimėlis, o kaip dabar su 24321 s-ta? Debetuojam 445, o kredituojam 24321, ar aš čia nusikalbėjau

Labas rytas
gal man padėsite? buvo tokia situacija:
mes, vieni iš organizatorių, organizavome renginį - konferenciją, surinkome už ją iš dalyvių tam tikrą mokestį. Renginys buvo organizuotas vienos VšĮ jubiliejaus garbei, tad pinigus pervedėme į jos tam tikslui atidarytą sąskaitą.
Kaip tai sukontuoti?

O gal vistik galėtumėt patarti. Suprantu, kad trukdau jūsų laiką, bet labai užstrigau ant šitos operacijos Labai ačiū iš anksto.

Manau, kad Vilmuse daro gerai.

Ačiū, DaivaP
Siaubas kaip kartais reikia padrąsinimo iš šono.... Bėgu tvarkytis

2005 m. buvo
D 2012 (atsargos) - 10000 Lt.
K 443 -100000 Lt,


2006 m. Spalį paaiškejo, kad 500 Lt. nuo šios sumos pirklauso nenudėvejemui IT (žemei) , tai rašau buhalterinę pažymą ir


D 1200 - 500 Lt.
K 2012 - 500 Lt.


Ko dart trūksta...