Sąskaitų korespondencija

Kažkaip galvelė susisuko Nupirkta atsargų iš fizinio asmens pagal pirkimo-pardavimo sutartį ir tą pačią dieną ta suma apmokėta iš kasos išrašant KIO tam fiziniam asmeniui.Tai pirkimo sutartį visvien turėčiau segti prie pirkimo skolon dokumentų? koresponduodama D 2011 K 443, o kasoje bus D 443 K 272. Juk čia avansinė man ne prie ko?

o juk galima ir vienu įrašu įregistruoti D 2011 K 272

Tai va, mielieji bičiuliai, tai ir klausiu kaip čia protingiau padarius..

Avansinės nereikia pildyti, nes pardavėjui ( tiekėjui ) sumokėta tiesiai iš kasos pagal išrašytą KIO.

Tai sakykit, tą pardavimo sutartį segti prie kasos kartu su tuo išlaidų orderiu debetuojant atsargas, ar kaip? ar vistik daryti taip kaip rašiau aukščiau

Sveiki, reikia jusu pagalbos. Koki varianta geraiu taikyti esant situacijai. Savininko turto panaudojimas IĮ veikloje 80 proc. Ankstesnes buhalteres is kasos buvo apmokama savininkui uz pilta kura 100 pros., t.y. kuro cekis 100 lt, tai ir grazinta 100 lt, o ne 80 lt. Kaip geriau tai atspindeti? Ar D 2015 kuras - 80 lt, D 2435 Atsk.asmenys -20 lt K272 Kasa - 100 lt ar geriau geriau rodyt pelno isemima. kaip pastaruoju atveu apmokestinama?

Suatrti - prie sutarciu, KIO - prie kasos dokumentu.

Galit debetuoti atsargas, kredituoti kasą.

Sveiki, reikia jusu pagalbos. Koki varianta geraiu taikyti esant situacijai. Savininko turto panaudojimas IĮ veikloje 80 proc. Ankstesnes buhalteres is kasos buvo apmokama savininkui uz pilta kura 100 pros., t.y. kuro cekis 100 lt, tai ir grazinta 100 lt, o ne 80 lt. Kaip geriau tai atspindeti? Ar D 2015 kuras - 80 lt, D 2435 Atsk.asmenys -20 lt K272 Kasa - 100 lt ar geriau geriau rodyt pelno isemima. kaip pastaruoju atveu apmokestinama?

<Ei, pagelbekit jei galit>

Tiktų trumpalaikių finansinių skolų sąskaita?

1. Kuras nurašomas ne pagal kažkokius naudojimo procentus, o pagal įmonės reikalais nuvažiuotų km skaičių. Kaip ir UAB'e, taip ir IĮ turi būti įsakymas dėl kuro sunaudojimo ltr/100 km, turi būti rašomi kelionės lapai, tik tada gali būti tas kuras nurašomas. Užveskite tokią tvarką įmonėje, ir klausimų, kiek apmokėti, nekils.
2. Jei ant kuro kvitelio yra įmonės rekvizitai, jis traukiamas į apskaitą, ir apmokamas įmonės lėšomis, kad ir savininkui. Jei pagal mano aukščiau išdėstytą tvarką visgi dalis kuro sunaudota ne įmonės reikmėms, tai ta dalis yra neleidžiami atskaitymai, ir viskas. Jokių ten savininko skolų ar panašiai nėra.
3. Į naudojimo procentus atsižvelgiama, nurašant į sąnaudas smulkaus remonto (tepalų, filtrų, padangų ir pan.) išlaidas. Dalis, nepriklausanti įmonei, yra paprasčiausiai neleidžiami atskaitymai, ir apskaitoma kurioje nors 6-os klasės sąskaitoje.

pukute rašė:
Norėjau paklausti,
Kažkada individualios įmonės svininkas į įmonės banko sąskaita įnešė savo pinigų,o
dabar juos po truputi nusiminėja nuo sąskaitos.Kaip tai atsispindės buhalterijoj? Kokios sąskaitos koresponduos? PVZ: tik banko 271K
ATSAKYMAS:
D Savininko įnašai.
Visus savininko įnašus reikia labai atidžiai registruoti atskiroje sąskaitoje, kurioje nors 3-ios ar 4-os klasės. Atsiimant įnašus, ši sąskaita debetuojama, taip pat neatsiranda jokių mokestinių įsipareigojimų.
O galima tada į paskolų rašyti būtų pas mane 440?

Nemanau.
Savininkas ne skolina įmonei pinigus.
Juk nesudaroma paskolos sutartis.
Jis juos įneša į savo įmonę, kaip savininko įnašą.
Verslui plėtot.
Jums labiau tiktų 3 klasė.

Problema ta ,kad nėra tokios sąskaitos.Reikia naujai sukurti,o savininkas nenori koreguoti sąskaitų plano.

O tai kur visokius pelnus - nuostolius apskaitote
Na jei neturite, laikinai "priglauskite" bet kokioje sąskaitoje, tik pavadinimas juk visvien kažkaip turi sietis su savininko įnašais.
Vėliau, pakoregavę sąskaitų planą susikursite jums tinkamą ir perkelsite likutį.

pelno nuostolių turime :) aciū

Kaip teisingai parašyti korespondenciją ir parodyti PVM mokesčio permoką, kuri susidarė patikslinus PVM deklaraciją už 2008m. sausio mėn. Pagal VMI balansą permokos suma šiai dienai 300.00 Lt
Suprantu, kad D rodau 4484 - 300.00- mažinu mokėtiną PVM sumą biudžetui, bet ką rašyti K- ....

Tai pirmiausiai reikia žinoti, dėl ko tikslinote, tik tada galima bus pasakyti korespondencijas. Ar įtraukėte ne to mėnesio tiekėjo sąskaitą? O gal tiesiog aritmetinė (žioplumo) klaida?

Sveiki,

Gal galite pasakyti į kokią sąskaitą galima nuršyti 0,01 ct nepriemoką tiekėjui?

AČIŪ