Sąskaitų korespondencija

Nu negaliu nepasiguodus
Su kokiom nesąmonėm tenka susidurt, tai nusišaut
Gavom pavedimą iš vienos įmonės. Nurodytos 6 sąskaitos. Nepilnai apmokėtos. Atsiuntė failą su detalizacija. 3 apmokėtos normaliai, o už 3 mes jiems skolingi Nu tipo, ten žalos, pervežant automobilius. Jeigu jiems nepareikš pretenzijos, tai jie mums viską perves, jeigu ne, bus popieriai ir pan. Tai, kaip, įsivaizduojat parodyt programoj apmokėjimą? Nesąmonių kampelis.
Reikia mums į pensiją eit, kaip policininkams Atostogų normalių nema, visokie tikrintojai ėda sveikatą ir dar nesąmonių krūvos

Tai tokiu atveju, jeigu iš jų išreikalaujam tuos 43 Lt, tai jie padengia visaą savo skolą, o banko išskaičiuotus 43 lt į leidžiamus?

Kai padarė pavedimą, turėtų būti tokios korespondencijos:
D-2 xxx - bankas
D-6xxx - banko komisiniai
K-4xxx - tiekėjai

Jei išsireikalausite , kad jums kompensuotų tuos komisinius, tada darysite tokią korespondencija, kai praves:
D-2xxx - bankas
K-6xxx - banko komisiniai

D/ 271
K/ 3514
Kai būdavo daromos išlaidos, tai:

D/ 616
K/ 271

Kiekvieno ketvirčio pabaigoj uždarydavau sąskaitas:
D/3514
K/616
O su ta išankstine taip neišeina:(
Gal neturėjau jos uždarynėti, bet tada būtų neatitikimas su ataskaita departamentui, kuris davė pinigėlius.

Dotacijos duodamos įmonės veiklos sąnaudoms padengti, ar taip
Jei taip. tai kai jau turėsite faktines sąnaudas, tai yra knygas, tada ir parodysite, kad tuos pinigus panaudojote. Korespondencija būtų:
D - 35xx - Dotacijos
K - 6xxx - knygų sąnaudos

Nes tikriausiai kai gavote finansavima - dotacijas, darėte tokia korespondenciją:
D- 2xxx Bankas
K-35xx - Dotacijos

Taip. Bet neuždaryta 35 kl. rodys kaip ir neisnaudotas lėšas, ir tas gautas knygas gal parduosim, gal padovanosim per kokius 2-3 metus, tai reiškia, kad reikės daryti taip:
D/ 616
K/ 201
o gale metų arba po kiekvieno padovanojimo:
D/ 616
K/ 3514
Mažinti skirtas lėšas ir taip bus buhalteriniu bei mokestiniu atžvilgiu teisinga?

[quote="Edituke"][quote="seimosdziaugsmas"]

Aš dar pasiūlyčiau paskaityti jūsų įmonės įstatus ir gal tiksliau pasikonsultuoti reikėtų su tais, kam atsiskaitote.

Nematau jokios problemos.
Turbūt jau nurimote ir viską protingai užregistravote.:))
T.y. pinigų gavimą ir registruojate pagal tą detalizaciją - dalinai.
Likę "galiukai" jums bus apmokėti vėliau, arba jų dydžiui gausite pretenziją.
Nejau niekada neregistravote dalinio apmokėjimo :))

Gal padėsit? nemoku uždaryti 34(nepask.pelnas) sąskaitos...dabar yra K34-6238,65. Pelno mokestis: D65/K47- 1185,34 Likutinis pelnas 5053,31.Kokioj sąskaitoj jį(likutinį pelną) parodyti? O kaip tą 34 debetuoti? Atsiprašau už kvailus klausimus,bet jau galva visai susisuko...

Du būdai:
1. Jei naudojate pelno paskirstymo sąskaitą 65, kaip ir rašėte, tada:
D 390 1185,34 Lt (bet kam tie centai? juk PLN204 apskaičiavote be centų, be centų mokėsite, tokį ir rašykite)
K 65 1185,34 Lt
Tada
D 34 Nepaskirstytas pelnas 1185,34 Lt
K 390 Suvestinės sąskaitos 1185,34 Lt.
2. Šis būdas daug paprastesnis, nenaudojant pelno paskirstymo sąskaitų, tiesiog:
D 34 Nepaskirstytas pelnas
K 47 Mokėtinas pelno mokestis.

2. Šis būdas daug paprastesnis, nenaudojant pelno paskirstymo sąskaitų, tiesiog:
D 34 Nepaskirstytas pelnas
K 47 Mokėtinas pelno mokestis.[/quote]
Ačiū,Raini. O ką daryti su pelnu,kuris lieka po pelno mokesčio? D34/o kas K?

Buhalterinės operacijos jokios nereik daryti. Nepaskirstytas pelnas taip ir lieka 34 sąsk.

Ačiū.Dar patrukdysiu; tai balanse tą nepaskist.pelną irgi reikia rodyti,taip/

Loretuk13, aš matau problemą. Buvau nusiraminusi, bet ir vėl pasimetime. Nes taip nesutvarkyta ir stovi. galėčiau sudengt bile kaip, bet nžnai kada ko prisireiks, neprisiminsi ir bus didelė valachita. Dalinį teko registruot apmokėjimą, bet čia biski kitaip ir tokio nei registruot, nei matyt neteko. Pavaizduosiu su pavyzdžiu.
Išrašėm PVM SF:
1 - 1000 EUR
2 - 1000 EUR
3 - 800 EUR
4 - 800 EUR. Viso - 3600 EUR.
Gaunu apmokėjimą, kur detalizacijoje nurodytos visos PVM SF, o apmokėta suma 2500 EUR. Skambinu, klausiu kas ir kaip. Jie man atsiunčia apmokėjimo detalizaciją. Detalizacija atrodo taip:
1 - 1000 EUR
2 - 1000 EUR
3 - 600 EUR
4 - (-100) EUR.

Ir kaip tai Tau patinka?

Visai nepatinka:))
Dengčiau iš eilės tuos 2500 EUR.
Galutinis skolos rezultatas liks geras.
O kai gausite pretenziją (jei tokia bus) juk registruosite sąnaudose
Ir darysite tarpusavio skolų užskaitą pagal konkrečias PVM s/f, tarkime, paskutinę
Irgi niekas nesusigadins.
Ar turite kitokių idėjų

Loreta13, kitokių kolkas ir aš neturiu.
Bandau dar klientus perkalbėti, kad vienodai sudengtume skolas be jokių minusų. Pas save jie ten tegul rašosi, ką nori, bet taip padaryti negalim...
Bus matyt.
Ačiū, Loretuk13

Taip. Jei FA trumpa - C.IV eilutėje

Aišku,ačiū

Praeitų metų gruodžio mėn. draudimas sumokėjo už žalą, patirtą avarijos metu, tačiau vilkiką pradėjome remontuoti tik šių metų balandžio pabaigoje, todėl nenorėčiau rodyti praeituose metuose pajamas iš draudimo, nes labai iškelia pelną . Kaip čia protingai padaryti? Gal galima rodyti draudimo išmoką, kaip ateinančių laikotarpių pajamas? Jeigu taip, kokia būtų korespondencija :oops

O pagal ką Jums apmokėjo žalą, jei tik dabar remontuojate? Jeigu tai buvo tiesiog išmoka pagal kaltininko civ.atsakomybės draudimą - tai bus neapmokestinamos pajamos.