linatigre
732
#810655 2010-05-26 13:59 linatigre
Sveiki smile Pirmą kartą susiduriu su sąskaita iš ES. Užsipajamamavau ją be PVM, pradėjau pildyti PVM deklaraciją ir nesuprantu nes man nesuaina PVM likutis,PVZ. pildant deklaraciją PVM, pirkom prekių už 1934Lt, PVM suma -406Lt. + pardavimo PVM 1495Lt - pirkimo PVM 1054Lt. =847 likutis deklaracijoje. Apskaitoje aš korespond. darau:
D 4484 /1495Lt
K 2431 /1495Lt.
O kur reikia rodyti apskaitoje tuos 406Lt. smile gal kas pagelbėtų smile

Versija2010
180
#810670 2010-05-26 14:08 Versija2010
Sakykit prašom. Gauname dažus iš dviejų komponentų. Pvz.15+5 t.y. pajamuojam 20 Ltr. parduodant mano berniukai vienai firmai vis parduoda 19 Ltr.ir kiek nesiginčyjom ta firma sako kad taip jai vat atrodo, kad 19 ir viskas. Maniškiai nebesiginčyja. Parduodant nurašo 19 Ltr. Man sandėlį lieka kaboti litras. Sakykit kaip būtų galima "sunaikinti"tą litriuką. Gal kokiem bandiniam formint, gal prezentacijai. Na, kad nebūtų kokie neleidžiami atskaitymai.

Rainis
15064
#810675 2010-05-26 14:08 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

000018 rašė:

Sveiki,
gal galesite padeti:) imone issinuomavo mokyklos katiline 10 metu. katiline turejo renovuoti is savo lesu. ar galima tas lesas deti i finansini ar anvesticini turta ar geriau i antra klase. prasau padekite kas nors


Vadovaujatės išsinuomoto turto remonto ir eksploatacijos taisyklėmis.
Variantai:
1) Parduoti renovavimo darbus katilinės savininkui, išrašant PVM s/f.
2) Užpajamuoti darbų savikainą 2 klasėje, nudėvėti per likusį nuomos laikotarpį, bet ne trumpesnį, kaip 5 metai.

linatigre
732
#810724 2010-05-26 14:40 linatigre redaguota: 2011-09-11 06-48

linatigre rašė:

Sveiki smile Pirmą kartą susiduriu su sąskaita iš ES. Užsipajamamavau ją be PVM, pradėjau pildyti PVM deklaraciją ir nesuprantu nes man nesuaina PVM likutis,PVZ. pildant deklaraciją PVM, pirkom prekių už 1934Lt, PVM suma -406Lt. + pardavimo PVM 1495Lt - pirkimo PVM 1054Lt. =847 likutis deklaracijoje. Apskaitoje aš korespond. darau:
D 4484 /1495Lt
K 2431 /1495Lt.
O kur reikia rodyti apskaitoje tuos 406Lt. smile gal kas pagelbėtų smile

Nagi smile


Panaikinta
4560
#810729 2010-05-26 14:51 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-48

linatigre rašė:


linatigre rašė:

Sveiki smile Pirmą kartą susiduriu su sąskaita iš ES. Užsipajamamavau ją be PVM, pradėjau pildyti PVM deklaraciją ir nesuprantu nes man nesuaina PVM likutis,PVZ. pildant deklaraciją PVM, pirkom prekių už 1934Lt, PVM suma -406Lt. + pardavimo PVM 1495Lt - pirkimo PVM 1054Lt. =847 likutis deklaracijoje. Apskaitoje aš korespond. darau:
D 4484 /1495Lt
K 2431 /1495Lt.
O kur reikia rodyti apskaitoje tuos 406Lt. smile gal kas pagelbėtų smile

Nagi smile


Pabandome susidėlioti:
2431 Gautinos PVM (iš Lietuvos tiekėjų) - 1054 Lt
2431 Gautinos PVM (iš ES tiekėjų menamas) - 406 Lt
Viso 2431 - 1460 Lt
Šią sumą deklaruojate FR0600 25 ir 35 langeliuose

Toliau dėliojame pardavimo PVM
4484 Mokėtinas PVM (LT pirkėjų) - 1495 Lt
4484 Mokėtinas PVM (iš ES tiekėjų menamas) - 406 Lt
Viso : 4484 - 1901 Lt
1495 sumą deklaruojate FR0600 29 langelyje, o 34 langelyje deklaruojate 406 Lt.

Mokėtinas PVM tiek apskaitoje tiek ir deklaracijoje 441 Lt.

linatigre
732
#810748 2010-05-26 15:12 linatigre
Jūs gal netaip supratote tas 406LT. tai ne iš ES gautų prekių PVM(tai nesvarbu), o nupirkome prekių už 1934Lt ir padaugint turime iš 21% kad gautume sumą kuri turi įsirašyti į deklaracijos 35eil. tai tie 406lt. gaunasi, o realiai apskaitoje tai to sk. nėra smile

Panaikinta
4560
#810751 2010-05-26 15:16 Panaikinta
Aš apskaitoje menamo Pardavimo PVM priskaičiuoto netraukiu, jį apskaičiuoju spec.žurnale ir deklaruoju FR0600.
Apskaitoje registruoju faktiškas išlaidas bei pajamas, jokių menamų PVM neregistruoju.
Jei registruojate apskaitoje menamą PVM tai principą surašiau tik vietoj 406 Lt įrašykite teisingą sumą ir Jums likutis mokėtino PVM sutaps su deklaracijoje mokėtina suma.

linatigre
732
#810755 2010-05-26 15:26 linatigre
O jei registruojant menamą PVM kokia turi būti sąskaitų korespondencija smile
D 2431
K smile

Panaikinta
4560
#810759 2010-05-26 15:35 Panaikinta
K 4484
Juk jau Jums parašiau kaip turi būti, dar kartą pakelkite akis ir atidžiai paskaitykite ankstesnį mano komentarą smile

linatigre
732
#810765 2010-05-26 15:39 linatigre
Gerai aš mačiau bet jei aš padedu į sąsk. 4484 tai man tada apskaitoje rodo su tais -406Lt. man juos reikia užsipajamuoti ar ką daryti su tais 406Lt. smile

Panaikinta
4560
#810770 2010-05-26 15:47 Panaikinta
Kaip gi gali rodyti su minusu smile
Tiesiog pagal BP per DK ar bendrame žurnale jei nedirbate su programa darote įrašą:
D 2431 - 406.00
K 4484 - 406.00

linatigre
732
#810774 2010-05-26 15:53 linatigre
Tai va lkad dirbu su rograma centu. Įsivedžiau per OŽ AČIUKAS JUMS LABAI UŽ KANTRYBĘ smile smile

jurgaga
42
#810779 2010-05-26 16:00 jurgaga
Sveiki,

turiu klausimą dėl tokios situacijos. Pirkėjas nenorėjo sumokėt už paslaugas. Kreipėmės į teismą ir po tam tikrų veiksmų pirkėjas sumokėjo už paslaugas, pagal pateiktą SF, taip pat delspinigius, pagal pateiktą delspinigių pažymą. Taip pat apmokėjo bylinėjimosi išlaidas. Kaip registruot tą bylinėjimosi išlaidų apmokėjimą ?? nes neišrašėm gi jokio dokumento toms išlaidoms
D 2kl. pinigai , o
K. kas?

Būčiau dėkinga už pagalbą
smile

laura9
10683
#810783 2010-05-26 16:02 laura9 redaguota: 2011-09-11 06-48

jurgaga rašė:

Sveiki,

turiu klausimą dėl tokios situacijos. Pirkėjas nenorėjo sumokėt už paslaugas. Kreipėmės į teismą ir po tam tikrų veiksmų pirkėjas sumokėjo už paslaugas, pagal pateiktą SF, taip pat delspinigius, pagal pateiktą delspinigių pažymą. Taip pat apmokėjo bylinėjimosi išlaidas. Kaip registruot tą bylinėjimosi išlaidų apmokėjimą ?? nes neišrašėm gi jokio dokumento toms išlaidoms
D 2kl. pinigai , o
K. kas?

Būčiau dėkinga už pagalbą
smile


Manyčiau, kad K 6 kl. jūsų patirtos bylinėjimosi sąnaudos.

Pradžia – svarbiausia darbo dalis.
Plato, filosofas

Rainis
15064
#810784 2010-05-26 16:02 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

linatigre rašė:

Gerai aš mačiau bet jei aš padedu į sąsk. 4484 tai man tada apskaitoje rodo su tais -406Lt. man juos reikia užsipajamuoti ar ką daryti su tais 406Lt. smile


Jei dirbate su ES (perkate prekes ar paslaugas), apskaitoje turėkite 5 sąskaitas vien PVM apskaitai.
Regvita jums parašė, kaip ir kur registruojamas priskaičiuotas (o kodėl vadinate jį menamu? Kai pirksite iš ES lengvąjį a/m arba kad ir prekes, kurias nenaudosite PVM apmokestinamoje veikloje, teks priskaičiuotą PVM sumokėti į biudžetą) pirkimo - pardavimo PVM nuo iš ES įsigytų prekių.
Taip pat parašė, kur registruojama pirkimo ir pardavimo PVM nuo Lietuvos įsigijimų ir pardavimų.
O dabar sukelkite viską į 5-ą sąskaitą, pvz 44840, pavadinkite ją "Realiai mokėtinas PVM".
Į šios sąskaitos debetą ateina visi pirkimo PVM.
Į kreditą visi pardavimo PVM.
Ši sąskaita turi likutį, nes paprastai pirkimo ir pardavimo PVM dydžiai nesutampa.
Jei likutis kreditinis - reikia mokėti PVM.
Jei debetinis - turite grąžintino PVM.
Kitaip tariant, apskaitoje labai paranku turėti tokias sąskaitas PVM apskaitai, kokias eilutes matote deklaracijoje FR0600.
Tuomet jokių problemų neiškils.

Panaikinta
4560
#810785 2010-05-26 16:04 Panaikinta redaguota: 2011-09-11 06-48

jurgaga rašė:

Sveiki,

turiu klausimą dėl tokios situacijos. Pirkėjas nenorėjo sumokėt už paslaugas. Kreipėmės į teismą ir po tam tikrų veiksmų pirkėjas sumokėjo už paslaugas, pagal pateiktą SF, taip pat delspinigius, pagal pateiktą delspinigių pažymą. Taip pat apmokėjo bylinėjimosi išlaidas. Kaip registruot tą bylinėjimosi išlaidų apmokėjimą ?? nes neišrašėm gi jokio dokumento toms išlaidoms
D 2kl. pinigai , o
K. kas?

Būčiau dėkinga už pagalbą
smile

Registruojate pagal teismo nutartį:
D 2 kl. Kitos gautinos sumos
K 6 kl. bylinėjimosi išlaidų sąnaudos

kai pirkėjas sumoka, darote įrašą:
D 27 Pinigai
K 2 kl. Kitos gautinos sumos

jurgaga
42
#810791 2010-05-26 16:11 jurgaga
dėkui Laura9 ir Regvita smile

zulaime
610
#810794 2010-05-26 16:18 zulaime
pagelbėkit smile uždariau 5 ir 6 klases ir gavau 1000 lt. pelno kokia turėtu būti sąskaitų korespondencija toliau, dar juk privalomasis rezervas yra smile

„Kiekvienas darbas man bus sąžinės, o ne garbės reikalas.“

Keywest
85
#810802 2010-05-26 16:24 Keywest
Sveiki, pas mus panaši situacija, tik dar prieš kelias dienas išsiuntėme dokumentus į teismą dėl nemokaus pirkėjo, o tas jau ir sumokėjo skolą + apmokėjo mūsų žyminio mokesčio išlaidas, o tai pat išlaidas teisinei pagalbai apmokėti. Tik man neaišku, jeigu mums buvo išrašyta PVM SF už teisinę pagalbą ir korespondencija buvo D6 D gautinas PVM K skola tiekejui, kaip dabar mažinti tą skolą gavus pinigus - D pinigai K6 K gautinas PVM?

Rainis
15064
#810808 2010-05-26 16:32 Rainis redaguota: 2011-09-11 06-48

zulaime rašė:

pagelbėkit smile uždariau 5 ir 6 klases ir gavau 1000 lt. pelno kokia turėtu būti sąskaitų korespondencija toliau, dar juk privalomasis rezervas yra smile


Čia turite galvoje 2009 metus? Ar šių metų balandžio mėnesį?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis