Sąskaitų korespondencija

Bandykite skambinti savo Sodros inspektorei paaiškinsit situaciją, gal ji patars kaip čia teisingiau pasielgt

Dėkui už geras mintis. Tai buvo tikrai vienkartinis atvejis.Bandysiu keliauti į Sodrą

Ačiū Upss už pagalbą.

O ten tikrai turėtų būti A klasės pajamos?

Buvo rangos sutartis su fiz. asmeniu.Deklaruota B kl. pajamos.Pagal mokesčius su tokiu verslo liudijimu jis negalėjo teikti paslaugos UAB.Taigi lieka A kl. pajamos.

Nu kaip matau mano klausimas sukėlė dideles diskisijas. Todėl bandysiu situaciją pateikt aiškiau. Daiktas už kurį buvo atsatytas PVM buvo įsigytas 2009,12 mėn. Atstatymo priežastis - šis "daiktas" nenaudojamas PVM veikloje. Kitas punktas su bankrutuojančia įmone. Teismas dėl bankroto įvyko 2010,03 mėn. tačiau buvo apskųstas sprendimas dėl administratoriaus, sekantis teismas 2010 06 mėn. ir iki to laiko ta įmonė išrašinėdavo normalais sąskaitas, o mes jiems mokėdavome, darydavome tarpusavo užskaitas. Patikrinimo metu visą PVM nurodė sumokėti mūsų įmonei, nes mes tipo galioje žinoti arba žinojome apie bankrutuojančios įmonės situaciją. Viso sumoje priskaičiavo gana nemažai. Aišku galiojome kreiptis į teismą ir ko gero būtume laimėję (turime praktikos), tačiau vadovas nusprendė kitaip. Buvo prieitas susitarimas su VMI ir patvirtinta pusė priskaičiuotų sumų. Ir todėl man iškilo klausimas kaip susikoresponduot. PVM kurį priskaičiavo dėl bankrutuojamčios įmonės tai būtume galėję atsiskaityt. Bet šiuo atveju tai įmonei sumokėtas ir PVM ir dar mes atskaitos nepasidarėme. Tikiuosi supratot ką norėjau pasakyti.

Tiesa tai buvo mokestinis patikrinimas išsirutuliavęs iš operatyvaus patikrinimo, mokestinio tyrimo. Mokestinio tyrimo metu nurodyti trūkumai buvo pašalinti.
Ir dar kažkas siūlė tikslinti deklaracijas. Šiuo atveju deklaracijų tikslinti nereikia. Tai juk papildomai priskaičiuotos sumos ir mokasi jos ne kodu 3411.

Gal D 6kl (neleidžiami atskaitymai)
K 4kl (skola biudžetui)

Tokiu atveju gautųsi didelė skriauda įmonei:
1. Per daug sumokėjo tai bankrutuojančiau įmonei.
2. Neturėjos galimybės pasinaudoti PVM atskaita, o sumokėt turim.

Toks tas mūsų gyvenimas.
Kaip tai nežinau atvejo, kad po mokestinio aptikrinimo įmonė praturtėtų ir šluostytų džiaugsmo, o ne kitokias ašaras.

neapmoketos akcijos imones balanse atvaizduojamos su minusu. jei gerai supratau is jus parasymo, tai didziosios knygos likuciai turetu buti tokie:

30 Kapitalas 10 000
301 Įstatinis pasirašytas kapitalas 15 000
302 Pasirašytas neapmokėtas kapitalas -5 000

Jei per daug sumokėjote, tai turėtų padidėti kreditorinis įsiskolinimas Jums.Bankroto atveju ar nebus Jums tai leidžiami atskaitymai, jei neatgausit tos sumos?

Sveiki, pasiklydau aš ir prašau pagalbos. UAB skaičiuodamas PM, kurią jis turi sumokėti Lietuvije (10000 Lt) , nori atskaityti Rusijoje nuo ten gautų pajamų sumokėta mokesti 4000 Lt. Pagal PMĮ 55 str. gali atskaityti tik 1000 Lt. Kur nurašyti neatskaitoma užs. valts. sumoketa PM 3000 Lt? Ar teisinga sąskaitų korespondenciją?
3000 lt
D 25 Sumokėtas mokestis prie pajamų šaltinio
K 34 Ataskaitinių metų nepaskirstytasis pelnas (nuostolis)

Tada tikrai taip. Mokesčiai teisūs.

Kito varianto kažkaip ir nėra. Nebent dėl atskaitymų galima kažką bandyt į leidžiamus, nors šiuo atveju labai abejoju.

Gal ir nezinau , Raini ,gal..
Zinau "fundyti" , zinau "pamatas" , bet gal saskaitu korespondencijos ir nezinau kaip Tu, taip gerai

Sveiki,
Pirkom medieną ir gavom sąskaita 2500 Lt - ją sumokėjau, paskui gavau grąžinimą PVM per banką iš tos įmonės 433,88 Lt su prierašu (grąžinamas PVM pagal 96 str. 1 d. prievolė sumokėti PVM tenka pirkėjui).
Koks kontavimas?
D20110 atsargos
D2431 gautinas PVM
K4431 skolos tiekėjams
o kai grąžina PVM
D271, o K kas? 2431 ar 4484?

Kai isigijote mediena
D 2010 atsargos
D 2431
K 443

Apmokejote tiekejui:
D 443
K 271

Tiekejas grazino PVM:
D 271
K 443

Gesinate skola tiekejui ir registruojate moketina PVM
D 443
K 4484

Ačiū labai.
O negalima iš karto D271 ir K4484?