Ritacka
963
#1009716 2011-12-02 15:44 Ritacka
Ar rašyti buh.pažymą, prisidėti KPO kopiją, kad tas žmogelis sumokėjo tai transporto įmonei ir sąskaitą priskaityti taip:
D 6 kl. 586,78
D 24310 123,22
K 443 710,00

O gal tuos 500 Lt rodyti kaip Pagautę? Gal kas turėjote panašią situaciją? smile

Rainis
15064
#1009721 2011-12-02 15:56 Rainis

Ritacka rašė:


Sveiki, turiu tokią bėdą:
Mūsų įmonė atlieka tarpininkavimo paslaugas ir turi sutartį su draudimo bendrove. Jei žmogelis padaro avariją apsidraudęs toje bendrovėje ir jo mašiniuką nutempia kokia nors transporto įmonė, tada ta įmonė mums išrašo PVM s/f už paslaugą. Tik bėda tame, kad mes sumokame tik dalį tos sąskaitos. Pvz., gavome sąsk. 1000 lt + 210 PVM, viso 1210 Lt. Draudimas mums sumoka sumą iš sąskaitos atėmus 500 Lt, tai būtų 710Lt, kuriuos mes sumokame tai transporto įmonei už nutempimą, o 500 Lt tas žmogelis, kuris patyrė avariją. Visas fintusas tame, kaip man prisiskaityti tą sąskaitą:
D 6 kl. 1000,00 Lt
D 24310 210,00 Lt
K 443 710,00 Lt
(K ??? 500,00 Lt)
Mes juk skolingi liekame tik tuos 710 Lt, kaip parodyti tą trečią asmenį smile smile smile


Yra truputį ne taip.
Jūs gavote sąskaitą - tai jūsų skola, todėl registruojate paprastai:
D 6 kl. 1000 Lt
D 2431 210 Lt
K 443 1210 Lt.
Ją jūs apmokate 710 Lt, liekate skolingi 500 Lt.
Tada gaunate iš draudimo 710 Lt:
D 271 710 Lt
K 505 Neapmokestinamos pajamos 710 Lt.
Su paslaugos tiekėju, tiesiogiai kuriam apmoka žmogus, sudarote užskaitymo aktą:
D 443 500 Lt
K 522 500 Lt.
O ar tie 500 Lt yra apmokestinamos pajamos, ar ne, tai reikia nagrinėti sutartis. Bet greičiausiai apmokestinamos.
Be to, 710 Lt iš sąnaudų yra neleidžiami atskaitymai.

Ritacka
963
#1009726 2011-12-02 16:02 Ritacka
Ačiū, Raini. Tokį sprendimo būdą irgi turėjau omeny, tik kažkaip painiai viskas atrodė. :)

liepsnike
77
#1009883 2011-12-03 21:24 liepsnike

liepsnike rašė:


Sveiki,

pas mane yra tokia situacija. Yra sudaryta sutartis su Perlu, kad klientai per jų terminalus galėtų susimokėti už paslaugas. Perlas už kiekvieną įmoką nusiskaičiuoja 0,20 Lt. Todėl į banko sąskaitą, suma pareina 20 ct mažesnė, negu išrašyta sąskaitoje klientui. Perlas sąskaitą išrašo mėnesio gale.
Ar teisingai galvoju dėl sąskaitų korespondencijų?:
1) D 2411 - 36 Lt;
K 5002 - 35,80 Lt;
K 61199 - 0,20 Lt.

2) D 61199 - 0,20 Lt;
K 2411 - 0,20 Lt.

3) D 27111 - 35,80 Lt;
K 2411 - 35,80 Lt.

Jei ne, gal galėtumėt pataisyti?

Iš anksto ačiū už pagalbą!




P.S. Perlas praveda įmokas kiekvieną dieną.

Gal dar kas galėtų patarti?

liepsnike
77
#1010254 2011-12-06 09:45 liepsnike
Gal galite kas padėti? smile

amadina22
19802
#1010281 2011-12-06 10:48 amadina22
D 2411 36 Lt
K 5 36 Lt


D27 35,80 Lt
D 611X 0,20 Lt
K 2411 36 Lt

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

liepsnike
77
#1010313 2011-12-06 11:47 liepsnike
Ačiū amadina22 už atsakymą, bet dar vienas klausimėlis iškilo smile O kokią sąskaitų korespondenciją turėsiu daryt, kai mėnesio gale gausiu sąskaitą iš Perlo XX Lt sumai? smile

amadina22
19802
#1010320 2011-12-06 12:02 amadina22

igorvorobjov rašė:



liepsnike rašė:


Sveiki,

pas mane yra tokia situacija. Yra sudaryta sutartis su Perlu, kad klientai per jų terminalus galėtų susimokėti už paslaugas. Perlas už kiekvieną įmoką nusiskaičiuoja 0,20 Lt. Todėl į banko sąskaitą, suma pareina 20 ct mažesnė, negu išrašyta sąskaitoje klientui. Perlas sąskaitą išrašo mėnesio gale.
Ar teisingai galvoju dėl sąskaitų korespondencijų?:
1) D 2411 - 36 Lt;
K 5002 - 35,80 Lt;
K 61199 - 0,20 Lt.

2) D 61199 - 0,20 Lt;
K 2411 - 0,20 Lt.

3) D 27111 - 35,80 Lt;
K 2411 - 35,80 Lt.

Jei ne, gal galėtumėt pataisyti?

Iš anksto ačiū už pagalbą!



Pajamos bet kokiu atveju bus 36 Lt, o ne 35,80Lt.
D2411 - 36 Lt
K5002 - 36 Lt

Gavus pinigus
D27111 - 35,80 Lt
D2021 - 0,2 Lt
K2411 - 36 Lt

Gavus sąskaitą mėnesio gale
D61199 - XXLt
K443 - XXLt
Ir užskaita
D443 - XXLt
K2021 - XXLt
Nors tuos 20 ct galima būtų krauti ir iš karto į sąnaudas kartu su pinigų gavimu kaip tai daroma su banko sąnaudom už pavedimus.
O tai Perlas po kiekvienos įmokos daro pavedimą Jums? Ar kaupia kažkokią sumą ir tik po to perveda?



Tai galite daryti kaip čia patarė igorvorobjov.


Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

liepsnike
77
#1010321 2011-12-06 12:09 liepsnike
Suprantu, bet man kazkaip nepatinka su isankstiniais apmokėjimais tiekėjams 2021 sąskaita, norėčiau iš karto dėti į sąnaudas, tik nebesugalvoju, kokia sąskaitų korespondencija turėtų būti mėnesio gale gavus sąskaitą iš perlo XX Lt sumai. smile

amadina22
19802
#1010325 2011-12-06 12:22 amadina22
Tada gal taip:

D 2411 36 Lt
K 5 36 Lt


D27 35,80 Lt
K 2411 35,80 Lt

Kai gaunate sąskaitą iš perlo
K 443 0,20
D 611X 0,20

D 443 0,20
K 2411 0,20


Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

liepsnike
77
#1010334 2011-12-06 12:47 liepsnike
Labai ačiū už atsakymą amadina22 smile

doviile
744
#1010373 2011-12-06 13:44 doviile
Įmonė nusipirko keletą ha miško, suma 6000lt, kaip turėčiau parodyt apskaitoje šį pirkinį? kaip IT? jei nežinome ar jį perparduosime ar naudosime smile

virgiuke
1307
#1011611 2011-12-10 19:28 virgiuke redaguota: 2011-12-10 22-51
Viskas aišku kai mūsų įmonė apmoka išankstinį apmokėjimą, bet susimaišiau su situacija kai mes gaunam išankstinį apmokėjimą arba avansą iš kitų. Lapkričio mėnesį gavom pinigus už prekę kuri parduota tik gruodžio mėnesį. Lapkritį išrašė PPK kad gavom pinigus, o gruodį jau normalus pardavimas pagal PVM sąskaitą faktūrą. Kokios sąskaitų korespondencijos lapkritį ir gruodį?
Galvočiau kad lapkritį reiktų daryti tokią korespondenciją
D 24350 atsk. asmuo
K 4442 išankst. apmok.
Gruodžio mėnesį
D 241 pirkėjai
K 4484 PVM
K 500 pajamos
ir sudengiam išankstinį
D 4442
K 241
Ar teisingai aš padarysiu?

Loreta13
31050
#1011669 2011-12-11 17:46 Loreta13

virgiuke rašė:

Ar teisingai aš padarysiu?

Teisinga, jei pinigus gavo atskaitingas ir jie pas jį ir liko.

Daine
316
#1011807 2011-12-12 11:54 Daine
Buvo permoka registru centrui is atskaitingo asmens. registru centras sugrazino permoka i banko saskaita.
D 271
K 4431
o kokia saskaitu korespondencija turi buti toliau, jei noriu is apskaitos pasalinti ta permoka, tai butu
D 4431
K?
ar as cia jau visai suipainiojau, patarkit prasau...

amadina22
19802
#1011808 2011-12-12 11:57 amadina22
Buvo išankstinis mokėjimas D 2021

Kai gavote pinigus, tai
D 27
K 2021.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

Rainis
15064
#1011812 2011-12-12 12:11 Rainis

Daine rašė:


Buvo permoka registru centrui is atskaitingo asmens. registru centras sugrazino permoka i banko saskaita.
D 271
K 4431
o kokia saskaitu korespondencija turi buti toliau, jei noriu is apskaitos pasalinti ta permoka, tai butu
D 4431
K?
ar as cia jau visai suipainiojau, patarkit prasau...


Tur būt buvote įtraukę į kažkokias sąnaudas tą apmokėjimą? Dabar mažinkite sąnaudas.
Ir dar pasižiūrėkite atidžiau - gal ir PVM buvo?

Daine
316
#1011814 2011-12-12 12:16 Daine
Aciukas

kapceviciene
1072
#1011836 2011-12-12 13:22 kapceviciene
Laba diena.P.Į perregistruota į UAB.Sprendime rašoma kad akcinis kapitalas formuojamas iš piniginių lėšų ir bankas išdavė pažymą.Bet esmė kad tos piniginės lėšos tai overdravtas kurio suma 70 tūkst.Tai dienai banko likutis buvo - -50000.Kaip ir buvo iš ko formuoti,bet kokią daryti korespondeciją.

D ?
K-3011
Esmė ta kad banko išrašuose nieks nesikeitė kaip buvo vydomos operacijos taip ir vedami likučiai.Ką man debetuoti.

rimantas88
1134
#1011851 2011-12-12 13:33 rimantas88
Jei nėra parašyta iš kur laikomų piniginių lėšų formuojamas kapitalas, tai prieš tą dieną tegul savininkas įneša į kasą reikiamą sumą ir dar parašo, kad kapitalo formavimui.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR