virgiuke
1307
#1034293 2012-02-23 15:48 virgiuke
Sausio mėnesį gavom iš elektros tinklų sąskaitą, kurioje aiškiai išskirta ir įvardyta "delspinigiai priskaičiuoti per 2011m gruodžio mėnesį" 2 lt. Kaip manot ar juos reikėtų man įtraukti į gruodžio mėnesį ar palikti prie sausio?

kapceviciene
1072
#1034315 2012-02-23 16:12 kapceviciene
Na nėra nornčių smile

Rainis
15064
#1034321 2012-02-23 16:21 Rainis

virgiuke rašė:


Sausio mėnesį gavom iš elektros tinklų sąskaitą, kurioje aiškiai išskirta ir įvardyta "delspinigiai priskaičiuoti per 2011m gruodžio mėnesį" 2 lt. Kaip manot ar juos reikėtų man įtraukti į gruodžio mėnesį ar palikti prie sausio?


Už kokį mėnesį jie priskaičiavo - tai jų reikalas.
O jūs matote, kad delspinigiai priskaičiuoti sausį - ir registruojate juos sausio mėnesį.

waiwab
67
#1034520 2012-02-24 09:36 waiwab
Labas rytas, reikia patarimo dėl korespondencijos. Įmonėje yra kasos aparatas, bet kartais moka per kasos aparatą ir dar išrašoma sąskaita faktūra, kokią naudoti korespondencija tom sąskaitom, kurios apmokėtos per kasos aparatą? Kad nesusidubliuotų pajamos, nes kasos aparato vedam iš EKA žurnalo kiekvienos dienos eilutę ir pardavimus per EKA dedam D EKA K pajamos. Ačiū

Rainis
15064
#1034534 2012-02-24 09:58 Rainis

waiwab rašė:


Labas rytas, reikia patarimo dėl korespondencijos. Įmonėje yra kasos aparatas, bet kartais moka per kasos aparatą ir dar išrašoma sąskaita faktūra, kokią naudoti korespondencija tom sąskaitom, kurios apmokėtos per kasos aparatą? Kad nesusidubliuotų pajamos, nes kasos aparato vedam iš EKA žurnalo kiekvienos dienos eilutę ir pardavimus per EKA dedam D EKA K pajamos. Ačiū


Tokias sąskaitas tik užregistruojate Išrašomų PVM s/f registre, bet į apskaitą jokiu būdu netraukiate, nes tada susidvigubintų pajamos.

waiwab
67
#1034562 2012-02-24 10:29 waiwab
Ačiū

holdingas
6968
#1035093 2012-02-25 12:55 holdingas
Sveiki. Gavome kompensaciją pagal pretenziją iš transporto įmonės dėl prarasto krovinio. Kokios bus sąskaitų korespondencijos?

amadina22
19803
#1035094 2012-02-25 13:06 amadina22
D 27
K 52

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

holdingas
6968
#1035097 2012-02-25 13:18 holdingas
O tai apmokestinamos pajamos?

amadina22
19803
#1035098 2012-02-25 13:19 amadina22
Ne

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.

names
2566
#1035644 2012-02-27 15:03 names
Padariau klaidą DU. žiniaraštyje. Pritaikiau per daug NPD ir darbuotojas gavo didesnį DU.Šiį mėnesį mokėdama už vasarį mokėčiau mažiau, kad išsilygintų skirtumas.Kaip parodyti sąskaitomis? Dar sausį apskaitoje galiu parodyti kiek priklauso mokėti.O kaip su darbuotojų DU?

Elena
945
#1036111 2012-02-28 13:01 Elena
Ne labai aišku užduotas klausimas
Priskaičiuotą sausio mėnesio atlyginimą turėjote užregistruoti apskaitoje: D6030(arba D6114) - darbo užmokesčio sąnaudos; K4461 - mokėtinas darbo užmokestis.
Jeigu, darbuotojui jau išmokėjote neteisingą suma, sausį nieko nereikia keisti. Tiesiog vasario mėn. įtraukyte į apskaitą koregavimo įrašą: D4461; D6030 (arba D6114)- permokos suma. Bet dėl to gali būti kad neteisingai apskaičiavote GPM, Sodra, garantinę įmoną. Su mokesčiais taip pat reikės pakoreguoti.

Elena
945
#1036112 2012-02-28 13:06 Elena
Prašau patarimo - kaip teisingai apskaitoje parodyti per VMI patikrinimą papildomai apskaičiuotos praeitų metų pajamos. Kokios būtų sąskaitų korespondencijos?

Elena
945
#1036125 2012-02-28 13:17 Elena redaguota: 2012-02-28 13-23
Kad pelno mokesčio nepriskaičiavo, tikrino PVM. Bet į aktą įrašė nedeklaruotas pardavimo pajamas, nuo kurių ir buvo priskaičiuotas papildomai mokėti PVM.
Bet mokesčių auditorė patarė ne laukti, kada ateis tiktinti Pelno mokestį, įtraukti į apskaitą pajamas ir patiems priskaičiuoti nuo jų pelno mokestį.
Dabar suku galva, kaip tą teisingai padaryti...

Elena
945
#1036143 2012-02-28 13:37 Elena

Elena rašė:


Kad pelno mokesčio nepriskaičiavo, tikrino PVM. Bet į aktą įrašė nedeklaruotas pardavimo pajamas, nuo kurių ir buvo priskaičiuotas papildomai mokėti PVM.
Bet mokesčių auditorė patarė ne laukti, kada ateis tiktinti Pelno mokestį, įtraukti į apskaitą pajamas ir patiems priskaičiuoti nuo jų pelno mokestį.
Dabar suku galva, kaip tą teisingai padaryti...



Apie PVM deklaracija ne rašiau smile

rimantas88
1134
#1036147 2012-02-28 13:41 rimantas88
Tai jūs ir sakykite, kad kelias PVM sąskaitas faktūras nukišote ir neparodėte nei kaip pajamų nei kaip PVM objekto.

Labai sunku ką patarti, kai reikia su lygintuvu išgavinėti, kas buvo.

Elena
945
#1036151 2012-02-28 13:50 Elena
Visai nereikia su lygintuvu... smile
Buvo mokestinis patikrinimas, per kurį prekių pardavimo kainos buvo padidintos. Nes buvo apklausti pirkėjai. Pardavimai įvyko Lietuvoje su 21 proc. PVM. Nustatė nedeklaruotos pajamos, tai tas skirtumas, kiek buvo sumažintos pardavimų kainos (kaip rašo patikrinimo akte).

wwind
1619
#1036157 2012-02-28 13:57 wwind
Jeigu nesiginčyčiau su VMI, tai, kaip rašo Luka, pagal mokestinio patikrinimo aktą prisiskaičiuočiau pelno mokestį.
Taip pat analogiškai prisiskaičiuočiau PVM.

Elena
945
#1036163 2012-02-28 14:06 Elena
Tai į finansinę atskaitomybę nereikia tų pajamų traukti, į pelno (nuostolių) ataskaitą? Teisingai supratau?

Elena
945
#1036164 2012-02-28 14:08 Elena

wwind rašė:


Jeigu nesiginčyčiau su VMI, tai, kaip rašo Luka, pagal mokestinio patikrinimo aktą prisiskaičiuočiau pelno mokestį.
Taip pat analogiškai prisiskaičiuočiau PVM.



Jei tikslinsime PLN 204, tai PM ten savaime prisiskaičiuos


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis