Sąskaitų korespondencija

Reikia patarimo, kaip Jūs koresponduojate sąskaitas. Kai naudoja banko kortelę direktorius apsimoka už prekes. ačiū. Ar rodote kaip avansinę ar kaip kitaip

tax.lt/temos/6493-del-sanaudu/3#1151456

Pažiūrėkite Luka Paciolis žinutę, priešpaskutinę nuo galo

Mano nuomone viską galite tvarkyti per avansinę, bet gal galite ir tiesiogiai uždengti, susikurdami naują sąskaitą sąskaitų plane, nes juk įmonės banko kortelės išrašus turite, tai čia gautųsi kaip ir apmokėjimas per banką. Ta linkme mąstant, tai juk direktorius tų pinigėlių iš kortelės nečiupinėjo. Bet galima ir kitaip mąstyti ir daryti: jūs pervedate į įmonės kortelę kažkokią pinigų sumą ir duodate tą kortelę direktoriui, tai tada gautųsi kaip ir perdavėte pinigus atskaitingam asmeniui. Na, čia jau Jūsų vidaus tvarkos reikalas

Noriu paklausti. Užsisakėm laikraštį kitiems metams. Direktorius atnešė iš jų išmuštą čekį , o sąskaita bus kitų metų sausio mėn . Pirmą kartą tokia situacija, nebežinau ką daryt. Išrašiau išlaidų orderį dir., o ką daryti toliau... gal tegul kabo kaip avansas, kol gausim sąskaitą,
čia čekis be PVM, sąskaita bus su PVM
Gal kam pasitaikė šitaip, patarkit.

Rodyčiau kaip išankstinius apmokėjimus 2021.

Avansas tai avansas, bet kodėl čekyje suma be PVM? gal jie ne PVM mokėtojai, tada ir sąskaita bus be PVM. Bet kokiu atveju suma turi sutapti, jeigu sumokėjo visą sumą iš karto

Jie PVM mokėtojai, tai galvoju kad jie čekį panaudojo kaip paj. orderį, jeigu taip galima, o motyvuoja tuo, kad spaudai vėl gali keistis PVM tarifas ir reiks perrašyti sąskaitas, bet man visgi neaišku ką aš su tuo čekiu turiu daryti, kaip jį įtraukti į apskaitą

Pagal turimą kvitą apskaitoje registruokite išankstinį apmokėjimą. O kai sąskaitą gausite tai sudengsite.

Visiems ačiū, kaip gerai kai gali pasitarti

Tai gal nuo importuojamų prekiu paskaičiuotas pvm , muitinės deklaracijoj yra išskirta pvm-o suma kurią turėsiu parodyti FR0600, anksčiau muitinės departamente susimokėdavom ir galvos nesukdavau, dabar man tai parašyta ir klausiu kaip koresponduoti.

Anksčiau deklaravom 26 ir 35.
Dabar - 27 ir 35.

Nežinau jūsų sąskaitų plano, kaip anksčiau registravote.

Galima paprasčiausiai taip:
D243xx - gautinas imp PVM
K448xx - mokėtinas imp PVM

Kadangi mokėti nereikia (jei atskaitote), mėn gale atvirštinis D448xx K243xx

Prie kokio ilgalaikio turto reikėtų priskirti ekskavatoriaus kaušą?

įmonei reikėjo garanto, įnešėm pinigus į banką ir bankas nuo sąskaitos nurašė, kokia būtų korespondencija K tai bankas, o D

D2025 Užstatas

kokia bus korespondencija.
Gavos PVM s-f iš UAB už automobilio remonta sumabe pvm5371 pvm 1127 viso 6499lt,
draudimas UAB kuris išrašė sąskaita apmokės viską be PVm suma - 160 lt detalių nusidėvėjima(tai reiškia) 5371-160.

Mums savo ruoštu reikia sumokėti PVM 1127 + 160 nusidėvėjimą.

kokia bus korespondencija ar teisingai galvoju
D 6 kl 5371
D 2431 PVM 1127
K443 6499
tada
D 5 klasė kitos pajamos -5211
K443 - 5211

pagelbėkit

Mąstote teisingai, Dorota1.
Tik antroje korespondecijoje gal netyčiom debetą su kreditu supainiojot - turi būti D443 5211 Lt; K5 kl 5211 Lt.
Tik dar papildyčiau, kad draudimo apmokėtas sąnaudas reikėtų iškelti į neleidžiamus atskaitymus (tuos 5211 Lt). Arba nepamiršti juos tokius parodyti kitų metų PLN deklaracijoje.

taip supainiuojau mat man programa taip duoda suvesti kad viskas suvaiksčiuotu.

o kaip su PVM kuris bus nuo neleidžiamų atskaitymų? jis normaliai eina į atskaitą ?

Taip, normali atskaita.

labas, kaip reiktu ispresti kokia situacija imones darbuotojas su imones banko kortele apmokėjo už mineralini vandeni?
čekio už ta mineralini vandeni neturi