artas71 rašė:
kaip kam?
Kad kas susimiltų pagaliau atsakyti 
Dovanų čekis
Ankstesnių pasisakymų (ir ne vieno , o 3-4) citavimas neprideda noro atsakyti.
Pirma, Tiessi jau pasiūlė variantą.
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..
www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?
"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke
Pirma, Tiessi jau pasiūlė variantą.
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..
www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?
"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke
Laba diena, perskaičiau visą temą, bet vistiek iškylo tam tikrų neaiškumų ir norėčiau pasitikslinti, kadangi su dovanų čekių susidūriau pirmą kartą.
Ar gerai supratau:
1.Įmonė nupirko dovanų čekį (aš gavau pinigų priėmimo kvitą) į Maximą už 500 Lt - tai bus neleidžiami atskaitymai;
2.Buhalterijai pakanka turėti pinigų priėmimo kvito:
D 6 (neleidž. atskaitymai)
K pinigai, atsklaitingas asmuo
3.Darbuotojas pats privalės deklaruoti "dovanų čekį" ir sumokėti GPM
Ar tiesiog pridėti prie jo DU?
Ačiū už atsakymus.
Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.
Ar gerai supratau:
1.Įmonė nupirko dovanų čekį (aš gavau pinigų priėmimo kvitą) į Maximą už 500 Lt - tai bus neleidžiami atskaitymai;
2.Buhalterijai pakanka turėti pinigų priėmimo kvito:
D 6 (neleidž. atskaitymai)
K pinigai, atsklaitingas asmuo
3.Darbuotojas pats privalės deklaruoti "dovanų čekį" ir sumokėti GPM
Ar tiesiog pridėti prie jo DU?
Ačiū už atsakymus.
Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.
#458214
2007-11-20 09:51
sanpaulija
redaguota: 2011-09-11 05-37
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..[/quote]
Artai71, labai prašau paaiškinkite situaciją: įmonė pas mus pirko dovanų čekį, išrašėme išankstinio mokėjimo sąsk., sumokėjo per banką, tada išrašėme čekių perdavimo-priėmimo aktą. Atėjo fizinis asmuo už tą čekį įsigyti prekę. Ką reikia daryti:- atlikti pinigų grąžinimą per įmonei ( kad neliktų jų permokos mums), o prekę parduoti fiz. asmeniui. Ar jūs taip darytumėte?
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..[/quote]
Artai71, labai prašau paaiškinkite situaciją: įmonė pas mus pirko dovanų čekį, išrašėme išankstinio mokėjimo sąsk., sumokėjo per banką, tada išrašėme čekių perdavimo-priėmimo aktą. Atėjo fizinis asmuo už tą čekį įsigyti prekę. Ką reikia daryti:- atlikti pinigų grąžinimą per įmonei ( kad neliktų jų permokos mums), o prekę parduoti fiz. asmeniui. Ar jūs taip darytumėte?
jlena rašė:
3.Darbuotojas pats privalės deklaruoti "dovanų čekį" ir sumokėti GPM
Ar tiesiog pridėti prie jo DU?
Dovanų apmokestinimas: mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000033052&tree_id=1000001984
Deklaravimas:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000029352&tree_id=1000001984
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000032744&tree_id=1000001984
Ok, patikslinu situacijos aiškinimą su dovanų čekiu:
Pirma-Tiessi variantas, kai čekis perkamas grynais, yra geraiusias.
Antra- jeigu čekį apmoka pavedimu, manau, daryčiau taip:
-fiksuojamas avansas, klientas apskaitos programoje nėra konkreti, čekį apmokėjusi, įmonė, o bendru pvz. pavadinimu "Dovanų čekis".Šiame "kliente" nusėda visi gauti pavedimu ar
apmokėti grynais per kasą (su ar PPK) mokėjimai
už dovanų čekius. Svarbu, matyti konkretaus dovanų čekio
avansą (kaip nepadengtą debitorinį įsiskolinimą).
Atėjus žmogėnui pirkti pagal dovanų čekį, pardavimas vykdomas
tokia tvarka, kaip jis būtų vykdomas pavedimu, išrašant sąskaitą
klientui "Dovanų čekis" ir dengiant konkretaus čekio avansą. Jeigu
reikia primokėti papildomai (pardavimo suma yra didesnė nei dovanų čekio) mokama į kasąs pagal ar PPK, kabinant apmokėjimą
ant kliento "Dovanų čekis". Kliento "Dovanų čekis" skolų atsakaita
atrodytų maždaug taip:
______________Debetas_____Kreditas___Dok.Nr____Lydintis dok.
2007.01.XX -......................500,00.......MOKPV_01......(pgl_CEK_001)
2007.02.XX - 515,01............................PVM_001....... (pgl_CEK_001)
2007.02.XX -.........................15,51......KPO_001....... (pgl_PVM_001)
------------------------------------------------------------------------
......................515,01.............515,51
_____________________________________________
Balansas_ 0,00
www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?
"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke
Pirma-Tiessi variantas, kai čekis perkamas grynais, yra geraiusias.
Antra- jeigu čekį apmoka pavedimu, manau, daryčiau taip:
-fiksuojamas avansas, klientas apskaitos programoje nėra konkreti, čekį apmokėjusi, įmonė, o bendru pvz. pavadinimu "Dovanų čekis".Šiame "kliente" nusėda visi gauti pavedimu ar
apmokėti grynais per kasą (su ar PPK) mokėjimai
už dovanų čekius. Svarbu, matyti konkretaus dovanų čekio
avansą (kaip nepadengtą debitorinį įsiskolinimą).
Atėjus žmogėnui pirkti pagal dovanų čekį, pardavimas vykdomas
tokia tvarka, kaip jis būtų vykdomas pavedimu, išrašant sąskaitą
klientui "Dovanų čekis" ir dengiant konkretaus čekio avansą. Jeigu
reikia primokėti papildomai (pardavimo suma yra didesnė nei dovanų čekio) mokama į kasąs pagal ar PPK, kabinant apmokėjimą
ant kliento "Dovanų čekis". Kliento "Dovanų čekis" skolų atsakaita
atrodytų maždaug taip:
______________Debetas_____Kreditas___Dok.Nr____Lydintis dok.
2007.01.XX -......................500,00.......MOKPV_01......(pgl_CEK_001)
2007.02.XX - 515,01............................PVM_001....... (pgl_CEK_001)
2007.02.XX -.........................15,51......KPO_001....... (pgl_PVM_001)
------------------------------------------------------------------------
......................515,01.............515,51
_____________________________________________
Balansas_ 0,00
www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?
"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke
#458337
2007-11-20 12:09
sanpaulija
redaguota: 2011-09-11 05-37
o kodėl negalima atlikti storno avanso (kaip rašė Tiesi), jei čekių pirkimas buvo atliktas pavedimu, o po to už prekę sumokėtų pilna kaina 
per ?
Aš manyčiau, kad galima
per ?
Aš manyčiau, kad galima
Ar būtų galima dovanų čekius apskaityti taip:
UAB“X“ iš mūsų perka dovanų čekį už 100 Lt. ir jie reikalauja sąskaitos faktūros. Apmoka pavedimu.
Mes jiems išrašome sąskaitą faktūrą : “Dovanų čekis“-100 Lt
D241 Pirkėjai -100
K243 Kitos gautinos sumos -100
Kai mums sumokės pinigus:
D271 Pinigai -100
K241 Pirkėjai -100
UAB „X“ nupirktą dovanų čekį padovanoja savo darbuotojui ar tai verslo partneriui, ir tas partneris ateina pas mus apsipirkti su tuo čekiu. Tada mes jam išrašome PVM sąskatą faktūrą ir darome įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100
Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas
UAB“X“ iš mūsų perka dovanų čekį už 100 Lt. ir jie reikalauja sąskaitos faktūros. Apmoka pavedimu.
Mes jiems išrašome sąskaitą faktūrą : “Dovanų čekis“-100 Lt
D241 Pirkėjai -100
K243 Kitos gautinos sumos -100
Kai mums sumokės pinigus:
D271 Pinigai -100
K241 Pirkėjai -100
UAB „X“ nupirktą dovanų čekį padovanoja savo darbuotojui ar tai verslo partneriui, ir tas partneris ateina pas mus apsipirkti su tuo čekiu. Tada mes jam išrašome PVM sąskatą faktūrą ir darome įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100
Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas
Dovanos gavėjas yra fizinis asmuo ir jisai savo buhalterijos neveda.
Mes tik dėl savęs išsirašome sąskaitą faktūrą, kad įformintume prekių pardavimą.
Ir pas save darome šiuos įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100
Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas
Mes tik dėl savęs išsirašome sąskaitą faktūrą, kad įformintume prekių pardavimą.
Ir pas save darome šiuos įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100
Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas
Tu nesupratai klausimo esmės. Niekas iš niekur neatsiranda ir niekas niekur nedingsta. Man būtų įdomus sukontavimas, jei dovanos gavėjas - įmonė. (trumpai tariant, noriu išsiaiškinti, kokia Tavo nuomone prasmė tos sąskaitos faktūros, kurią Tu išrašai dovanos gavėjui)
gedkas rašė:
Bet jeigu per kokį nors renginį direktorius gauna dovaną Pvz kokį nors suvenyrą, tai ką jis eina į savo buhalteriją ir liepią užsipajamuoti tą daiktą?
Kas dėl sąskaitos tai kaip tada parodyti apskaitoje kad buvo gautos pajamos? Nes kaip mes išrašėme sąskaitą UAB "X" tai ten buvo tik kaip pinigų avansu gavimas. Bet realiai tai nebuvo nieko parduota. O mes išrašydami sąskaitą būtent ir parodome kad yra gaunamos pajamos. Per kasą mes tų prekių nepardavinėjame ir į kasos aparatą nieko nemušame.
Kas dėl sąskaitos tai kaip tada parodyti apskaitoje kad buvo gautos pajamos? Nes kaip mes išrašėme sąskaitą UAB "X" tai ten buvo tik kaip pinigų avansu gavimas. Bet realiai tai nebuvo nieko parduota. O mes išrašydami sąskaitą būtent ir parodome kad yra gaunamos pajamos. Per kasą mes tų prekių nepardavinėjame ir į kasos aparatą nieko nemušame.
Jei už dovanų čekį moka įmonė, kodėl tuomet plėšiesi sąskaitą rašyt kažkam kitam? Juk prekes pardavei tam, kas už jas mokėjo, na ir kas, kad anas galimybę pasinaudoti prekėmis padovanojo.
Šiaip jau - aktuoju. Kad per tokią dieną panaudoti tokie dovanų čekiai, parduotos tokios prekės ar atliktos tokios paslaugos.
Šiaip jau - aktuoju. Kad per tokią dieną panaudoti tokie dovanų čekiai, parduotos tokios prekės ar atliktos tokios paslaugos.
gedkas rašė:
Diskusijos
-
Mokestis už aplinkos teršimą
apie 1 valanda |
failai: 82 |
virbuh » 6515
-
Darbo laiko apskaitos tabelis
apie 15 valandų |
failai: 119 |
Kristiana__ » 6054
-
Pajamos natūra
apie 19 valandų |
failai: 35 |
MillaJ » 2954
-
Sodra
apie 20 valandų |
failai: 58 |
Lari » 10364
-
Rivilė: Personalas ir alga
apie 20 valandų |
failai: 112 |
Lari » 3135
-
Dividendai. Deklaravimas ir apmokestinimas.
apie 20 valandų |
failai: 3 |
gyvate » 293
-
MB zmoniu idarbinimas
apie 22 valandų |
failai: 0 |
Drausmina » 2
-
Ilgalaikis turtas
apie 23 valandų |
failai: 36 |
gyvate » 3902
-
Asociacijos
apie 24 valandų |
failai: 49 |
Vovieruska » 3526
-
Vežėjų paslaugų PVM
1 diena |
failai: 11 |
Saule65 » 553
-
Darbo užmokesčio programa
1 diena |
failai: 0 |
liepa99 » 14
-
Nekilnojamo turto mokestis
1 diena |
failai: 22 |
VikaX » 2678
-
Praeitų metų klaidų taisymas.
1 diena |
failai: 5 |
Luka_Paciolis » 4478
-
Avansinis pelno mokestis
2 dienų |
failai: 10 |
provanse » 3616
-
Nedarbingumo paskaičiavimas iš darbdavio lėšų
2 dienų |
failai: 10 |
Gita1 » 2970
-
Rivilė
2 dienų |
failai: 307 |
Lari » 15396
-
darbo sutartis su direktoriumi
2 dienų |
failai: 0 |
Niemand » 45
-
EKA kasos žurnalo pildymas
2 dienų |
failai: 3 |
astuleee » 598
-
Neteisingos PVM deklaracijos
3 dienų |
failai: 0 |
Luka_Paciolis » 8
-
Pelno paskirstymas
3 dienų |
failai: 0 |
gyvate » 92
-
Transporto įmonių darbo laiko apskaita
3 dienų |
failai: 16 |
blackgate » 1012
-
Individuali veikla
3 dienų |
failai: 3 |
upss » 24
-
MB nario vadovo mokesčiai
3 dienų |
failai: 0 |
tomukas » 4
-
Natūrali netektis !!!!!!
3 dienų |
failai: 0 |
Saule65 » 47
-
Mokesčių slėpimas. Kokia atsakomybė?
3 dienų |
failai: 0 |
astuleee » 11
- Tax.lt forumo taisyklės
- Paieška forume
Kas prisijungęs?
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Atmintinė
Atmintinė buhalteriui
| Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. | 0.03 % |
| Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. | 0.01 % |
| Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija nuo 2022-01-01 |
215.09 € |
| Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA) nuo 2022-01-01 |
4.47 € / 730 € |
Įmonių finansinių ataskaitų duomenys
Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
| Pavadinimas | FA | Sodra |
|---|---|---|
| Ergauva, MB | - | - |
|
Volis, UAB
Beržų g. 7, Kunkių k., Kretingalės sen., Klaipėdos r. sav. 92382 | 2015 - 2020 | 2018 - 2021 |
|
Panevėžio dailės mokykla
Ramygalos g. 16A, Panevėžio m., Panevėžio m. sav. 36231 | - | 2018 - 2021 |
| AUTOBALTIKA, UAB | - | - |
|
Individuali įmonė Polidentas
Justiniškių g. 99-61, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 05252 | - | 2018 - 2021 |
|
Dalvila, MB
Jonažolių g. 9-85, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 04139 | 2018 - 2020 | 2018 - 2019 |
|
Viešoji įstaiga EUROPOS NAMAI
Aguonų g. 10, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 03213 | 2015 - 2020 | 2018 - 2021 |
|
JUOVALDAS, UAB
Eišiškių pl. 26-27, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 02184 | 2015 - 2020 | 2018 - 2021 |
|
PRIBUS, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Ozo g. 1-54 | 2015 - 2020 | 2018 - 2021 |
|
42-oji daugiabučių namų savininkų bendrija
Kalvarijų g. 294A-12, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08318 | - | 2018 - 2021 |
| Aurokris, MB | - | - |
|
Impactful, UAB
J. Galvydžio g. 11-14, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08236 | 2020 - 2020 | 2021 - 2021 |
| Daugiabučio namo Aušros al. 23 savininkų bendrija | - | - |
|
Eurolimit, UAB
Palapinių g. 17, Kauno m., Kauno m. sav. 44104 | 2015 - 2020 | 2018 - 2021 |
|
Baltijos funkcinės odontologijos asociacija
Juozo Balčikonio g. 3, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08247 | 2016 - 2019 | - |