sandra9
345
#458090 2007-11-20 07:32 sandra9 redaguota: 2011-09-11 05-37

artas71 rašė:

Kam čia tas paklodes kopijuoji?



kaip kam? smile Kad kas susimiltų pagaliau atsakyti smile

artas71
12732
#458102 2007-11-20 07:44 artas71
Ankstesnių pasisakymų (ir ne vieno , o 3-4) citavimas neprideda noro atsakyti.
Pirma, Tiessi jau pasiūlė variantą.
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

sandra9
345
#458106 2007-11-20 07:50 sandra9 redaguota: 2011-09-11 05-37

artas71 rašė:

Ankstesnių pasisakymų (ir ne vieno , o 3-4) citavimas neprideda noro atsakyti.
Pirma, Tiessi jau pasiūlė variantą.
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti įkasoso žurnalą..



ačiū, tai reiškia,kai ateina žmogutis su dovanų čekiu aš jam iš kasos išrašau išlaidų orderį ir išduodu tą ankščiau sumokėtą avansą, o jis jau eina į pardę ir perka prekes? taip supratau?

jlena
861
#458157 2007-11-20 08:52 jlena
Laba diena, perskaičiau visą temą, bet vistiek iškylo tam tikrų neaiškumų ir norėčiau pasitikslinti, kadangi su dovanų čekių susidūriau pirmą kartą.

Ar gerai supratau:
1.Įmonė nupirko dovanų čekį (aš gavau pinigų priėmimo kvitą) į Maximą už 500 Lt - tai bus neleidžiami atskaitymai;

2.Buhalterijai pakanka turėti pinigų priėmimo kvito:
D 6 (neleidž. atskaitymai)
K pinigai, atsklaitingas asmuo

3.Darbuotojas pats privalės deklaruoti "dovanų čekį" ir sumokėti GPM smile
Ar tiesiog pridėti prie jo DU? smile

Ačiū už atsakymus.

Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

jlena
861
#458183 2007-11-20 09:11 jlena
Au, gal kas atsiras padėti, nes dar nelabai pasitikiu savo žiniomis, nors ir pačiai jau gėda smile smile smile

Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

sanpaulija
419
#458214 2007-11-20 09:51 sanpaulija redaguota: 2011-09-11 05-37
Antra, jeigu per kasos aparatą nenorit o norit per kasą paimti avansą,
per kasą avansą reikia ir grąžinti, o parduotas prekes bendra tvarka
mušti per kasos aparatą.Bendra tvarka ir rašyti į kasos žurnalą..[/quote]

Artai71, labai prašau paaiškinkite situaciją: įmonė pas mus pirko dovanų čekį, išrašėme išankstinio mokėjimo sąsk., sumokėjo per banką, tada išrašėme čekių perdavimo-priėmimo aktą. Atėjo fizinis asmuo už tą čekį įsigyti prekę. Ką reikia daryti:- atlikti pinigų grąžinimą per įmonei ( kad neliktų jų permokos mums), o prekę parduoti fiz. asmeniui. Ar jūs taip darytumėte?

Rolf
17232
#458231 2007-11-20 10:10 Rolf redaguota: 2011-09-11 05-37

jlena rašė:



3.Darbuotojas pats privalės deklaruoti "dovanų čekį" ir sumokėti GPM smile
Ar tiesiog pridėti prie jo DU? smile




Dovanų apmokestinimas: mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000033052&tree_id=1000001984
Deklaravimas:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000029352&tree_id=1000001984

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000032744&tree_id=1000001984



jlena
861
#458264 2007-11-20 10:41 jlena
Ačiū, ROLF, už pagalbą smile

Gyvenimas nėra perrištas kaspinėliu - bet tai vis tiek yra dovana.

artas71
12732
#458283 2007-11-20 10:59 artas71 redaguota: 2011-09-11 05-37
Ok, patikslinu situacijos aiškinimą su dovanų čekiu:
Pirma-Tiessi variantas, kai čekis perkamas grynais, yra geraiusias.

Antra- jeigu čekį apmoka pavedimu, manau, daryčiau taip:
-fiksuojamas avansas, klientas apskaitos programoje nėra konkreti, čekį apmokėjusi, įmonė, o bendru pvz. pavadinimu "Dovanų čekis".Šiame "kliente" nusėda visi gauti pavedimu ar
apmokėti grynais per kasą (su ar PPK) mokėjimai
už dovanų čekius. Svarbu, matyti konkretaus dovanų čekio
avansą (kaip nepadengtą debitorinį įsiskolinimą).
Atėjus žmogėnui pirkti pagal dovanų čekį, pardavimas vykdomas
tokia tvarka, kaip jis būtų vykdomas pavedimu, išrašant sąskaitą
klientui "Dovanų čekis" ir dengiant konkretaus čekio avansą. Jeigu
reikia primokėti papildomai (pardavimo suma yra didesnė nei dovanų čekio) mokama į kasąs pagal ar PPK, kabinant apmokėjimą
ant kliento "Dovanų čekis". Kliento "Dovanų čekis" skolų atsakaita
atrodytų maždaug taip:
______________Debetas_____Kreditas___Dok.Nr____Lydintis dok.
2007.01.XX -......................500,00.......MOKPV_01......(pgl_CEK_001)
2007.02.XX - 515,01............................PVM_001....... (pgl_CEK_001)
2007.02.XX -.........................15,51......KPO_001....... (pgl_PVM_001)
------------------------------------------------------------------------
......................515,01.............515,51
_____________________________________________
Balansas_ 0,00

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

sanpaulija
419
#458337 2007-11-20 12:09 sanpaulija redaguota: 2011-09-11 05-37
o kodėl negalima atlikti storno avanso (kaip rašė Tiesi), jei čekių pirkimas buvo atliktas pavedimu, o po to už prekę sumokėtų pilna kaina smile per ?
Aš manyčiau, kad galima

gedkas
29
#460986 2007-11-26 09:57 gedkas
Ar būtų galima dovanų čekius apskaityti taip:
UAB“X“ iš mūsų perka dovanų čekį už 100 Lt. ir jie reikalauja sąskaitos faktūros. Apmoka pavedimu.

Mes jiems išrašome sąskaitą faktūrą : “Dovanų čekis“-100 Lt
D241 Pirkėjai -100
K243 Kitos gautinos sumos -100

Kai mums sumokės pinigus:
D271 Pinigai -100
K241 Pirkėjai -100

UAB „X“ nupirktą dovanų čekį padovanoja savo darbuotojui ar tai verslo partneriui, ir tas partneris ateina pas mus apsipirkti su tuo čekiu. Tada mes jam išrašome PVM sąskatą faktūrą ir darome įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100

Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas

Tiesi
4093
#460991 2007-11-26 10:08 Tiesi redaguota: 2011-09-11 05-37
smile
Ir ką tas verslo partneris turėtų daryti su PVM sąskaita-faktūra, neturėdamas mokėjimo dokumento? Primenu, kad mokėjimo dokumentas lieka UAB "X" buhalterijoje...


gedkas rašė:


UAB „X“ nupirktą dovanų čekį padovanoja savo darbuotojui ar tai verslo partneriui, ir tas partneris ateina pas mus apsipirkti su tuo čekiu. Tada mes jam išrašome PVM sąskatą faktūrą ir darome įrašus:
D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100



gedkas
29
#461000 2007-11-26 10:25 gedkas
Tai partneris turi to mokėjimo patvirtinimą t.y. dovanų kuponą. UAB "X" padovanoja tam partneriui dovanų kuponą, o tas ateina pas mus su tuo kuponu.
O mes prie sąskaitos faktūros prisegame tą dovanų kuponą kaip įrodymą, kad jis yra apmokėtas.

Tiesi
4093
#461012 2007-11-26 10:41 Tiesi redaguota: 2011-09-11 05-37
paprašyčiau sukontuoti UAB "X" ir dovanų gavėjo buhalterijų įrašus smile
Visus įrašus smile


gedkas rašė:

Tai partneris turi to mokėjimo patvirtinimą t.y. dovanų kuponą. UAB "X" padovanoja tam partneriui dovanų kuponą, o tas ateina pas mus su tuo kuponu.
O mes prie sąskaitos faktūros prisegame tą dovanų kuponą kaip įrodymą, kad jis yra apmokėtas.


gedkas
29
#461016 2007-11-26 10:49 gedkas
Kai UAB "X" perka
D6 kl 75% 75Lt Leidžiami
D6 Kl 25% 25 Lt neleidžaimi
K4431 Skola tiekėjui 100

Kai sumoka pinigus
D4431 100
K271 100

Kai padovanoja čekį tai pasirašo sau kokį nors čekio panaudojimo aktą ir viskas.

Tiesi
4093
#461019 2007-11-26 10:52 Tiesi redaguota: 2011-09-11 05-37
OK, o dabar dovanos gavėjo buhalterija?


gedkas rašė:

Kai UAB "X" perka
D6 kl 75% 75Lt Leidžiami
D6 Kl 25% 25 Lt neleidžaimi
K4431 Skola tiekėjui 100

Kai sumoka pinigus
D4431 100
K271 100

Kai padovanoja čekį tai pasirašo sau kokį nors čekio panaudojimo aktą ir viskas.


gedkas
29
#461025 2007-11-26 10:56 gedkas
Dovanos gavėjas yra fizinis asmuo ir jisai savo buhalterijos neveda.
Mes tik dėl savęs išsirašome sąskaitą faktūrą, kad įformintume prekių pardavimą.
Ir pas save darome šiuos įrašus:

D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100

Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas

Tiesi
4093
#461047 2007-11-26 11:19 Tiesi redaguota: 2011-09-11 05-37
Tu nesupratai klausimo esmės. Niekas iš niekur neatsiranda ir niekas niekur nedingsta. Man būtų įdomus sukontavimas, jei dovanos gavėjas - įmonė. (trumpai tariant, noriu išsiaiškinti, kokia Tavo nuomone prasmė tos sąskaitos faktūros, kurią Tu išrašai dovanos gavėjui)


gedkas rašė:

Dovanos gavėjas yra fizinis asmuo ir jisai savo buhalterijos neveda.
Mes tik dėl savęs išsirašome sąskaitą faktūrą, kad įformintume prekių pardavimą.
Ir pas save darome šiuos įrašus:

D241 Pirkėjai 100
K50 Pajamos 100

Pabaigoje darome sudengimą:
D243 Kitos gautinos sumos
K241 Pirkėjas


gedkas
29
#461056 2007-11-26 11:35 gedkas
Bet jeigu per kokį nors renginį direktorius gauna dovaną Pvz kokį nors suvenyrą, tai ką jis eina į savo buhalteriją ir liepią užsipajamuoti tą daiktą?

Kas dėl sąskaitos tai kaip tada parodyti apskaitoje kad buvo gautos pajamos? Nes kaip mes išrašėme sąskaitą UAB "X" tai ten buvo tik kaip pinigų avansu gavimas. Bet realiai tai nebuvo nieko parduota. O mes išrašydami sąskaitą būtent ir parodome kad yra gaunamos pajamos. Per kasą mes tų prekių nepardavinėjame ir į kasos aparatą nieko nemušame.

Tiesi
4093
#461061 2007-11-26 11:44 Tiesi redaguota: 2011-09-11 05-37
Jei už dovanų čekį moka įmonė, kodėl tuomet plėšiesi sąskaitą rašyt kažkam kitam? Juk prekes pardavei tam, kas už jas mokėjo, na ir kas, kad anas galimybę pasinaudoti prekėmis padovanojo.

Šiaip jau - aktuoju. Kad per tokią dieną panaudoti tokie dovanų čekiai, parduotos tokios prekės ar atliktos tokios paslaugos.


gedkas rašė:

Bet jeigu per kokį nors renginį direktorius gauna dovaną Pvz kokį nors suvenyrą, tai ką jis eina į savo buhalteriją ir liepią užsipajamuoti tą daiktą?

Kas dėl sąskaitos tai kaip tada parodyti apskaitoje kad buvo gautos pajamos? Nes kaip mes išrašėme sąskaitą UAB "X" tai ten buvo tik kaip pinigų avansu gavimas. Bet realiai tai nebuvo nieko parduota. O mes išrašydami sąskaitą būtent ir parodome kad yra gaunamos pajamos. Per kasą mes tų prekių nepardavinėjame ir į kasos aparatą nieko nemušame.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-01-01
215.09 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2022-01-01
4.47 € / 730 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Ergauva, MB - -
Volis, UAB
Beržų g. 7, Kunkių k., Kretingalės sen., Klaipėdos r. sav. 92382
2015 - 2020 2018 - 2021
Panevėžio dailės mokykla
Ramygalos g. 16A, Panevėžio m., Panevėžio m. sav. 36231
- 2018 - 2021
AUTOBALTIKA, UAB - -
Individuali įmonė Polidentas
Justiniškių g. 99-61, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 05252
- 2018 - 2021
Dalvila, MB
Jonažolių g. 9-85, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 04139
2018 - 2020 2018 - 2019
Viešoji įstaiga EUROPOS NAMAI
Aguonų g. 10, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 03213
2015 - 2020 2018 - 2021
JUOVALDAS, UAB
Eišiškių pl. 26-27, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 02184
2015 - 2020 2018 - 2021
PRIBUS, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Ozo g. 1-54
2015 - 2020 2018 - 2021
42-oji daugiabučių namų savininkų bendrija
Kalvarijų g. 294A-12, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08318
- 2018 - 2021
Aurokris, MB - -
Impactful, UAB
J. Galvydžio g. 11-14, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08236
2020 - 2020 2021 - 2021
Daugiabučio namo Aušros al. 23 savininkų bendrija - -
Eurolimit, UAB
Palapinių g. 17, Kauno m., Kauno m. sav. 44104
2015 - 2020 2018 - 2021
Baltijos funkcinės odontologijos asociacija
Juozo Balčikonio g. 3, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08247
2016 - 2019 -