BALANSAS

Z
zziogelis 124
2009-02-25 09:47 zziogelis
Norejau paklausti kokioje balanso eiluteje turi buti irasytos busimu laikotarpiu sanaudos?
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 09:49 Rolf 2011-09-11 06-11

zziogelis rašė: Norejau paklausti kokioje balanso eiluteje turi buti irasytos busimu laikotarpiu sanaudos?

ATSARGOS, IŠANKSTINIAI APMOKĖJIMAI IR NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS
Z
zziogelis 124
2009-02-25 09:51 zziogelis
Aciu labai uz operatyvu atsakyma smile
K
Kurmis 106
2009-02-25 11:04 Kurmis
Darau pirma balansa. (II->UAB) Patarkit zaliam.
Yra PVM permoka. Kokia korespondencija : ar 4484 su minusu, ar 2431 ???
As taip galvoju, kad kai parasau prasyma grazint PVM, tai tik tada perkelt i 2431.
Sudarant balansa tas grazintinas PVM rodomas:
E.II (kur visi mokejimai i biudzeta) su minusu
ar B.II (per vienerius metus gautinos sumos) smile smile
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 11:13 Rolf 2011-09-11 06-11

Kurmis rašė:
Sudarant balansa tas grazintinas PVM rodomas:
E.II (kur visi mokejimai i biudzeta) su minusu
ar B.II (per vienerius metus gautinos sumos) smile smile


Per vienerius metus gautinos sumos
K
Kurmis 106
2009-02-25 11:19 Kurmis
Dikui didelis.
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 14:18 Laurina
Sveiki,
ar Balanse E II.5 eiluteje pelno mokesčio įsipareigojimai suma turetu sutapti su pelno nuostolio ataskaitoje pelno mokesčio suma ?
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 14:24 Rolf 2011-09-11 06-11

Laurina rašė: Sveiki,
ar Balanse E II.5 eiluteje pelno mokesčio įsipareigojimai suma turetu sutapti su pelno nuostolio ataskaitoje pelno mokesčio suma ?


Jei nėra PM įsiskolinimo už ankstesnius metus, tai turi sutapti.
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 14:27 Laurina 2011-09-11 06-11

Rolf rašė:

Laurina rašė: Sveiki,
ar Balanse E II.5 eiluteje pelno mokesčio įsipareigojimai suma turetu sutapti su pelno nuostolio ataskaitoje pelno mokesčio suma ?


Jei nėra PM įsiskolinimo už ankstesnius metus, tai turi sutapti.


Šitoje eiluteje rašomas PM ir Soc. Mok. iš 2008 m. rezultato, ar taip ?

O eiluteje II.8 rašom PVM mokėtina suma ?
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 14:37 Rolf 2011-09-11 06-11

Laurina rašė:

Šitoje eiluteje rašomas PM ir Soc. Mok. iš 2008 m. rezultato, ar taip ?


Socialinis mokestis buvo skaičiuojamas tik 2006-2007m.
Dar gali nesutapti, jei buvo mokėtas avansinis pelno mokestis.
Toje eilutėje rašomas mokėtinas pelno mokestis toks, koks jis yra apskaitoje 2008.12.31. datai.
B
birele 460
2009-02-25 14:41 birele
o jeigu imoneje yra pelno uz 2008 m. taciau perkeliami 2005 m. nuostoliai (imone nemokes PM), tai pelno (nuostolio) ataskaitoje vis tiek reikia rodyti pelno mokesti ar ne?
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 14:42 Laurina 2011-09-11 06-11

Rolf rašė:

Laurina rašė:

Šitoje eiluteje rašomas PM ir Soc. Mok. iš 2008 m. rezultato, ar taip ?


Socialinis mokestis buvo skaičiuojamas tik 2006-2007m.
Dar gali nesutapti, jei buvo mokėtas avansinis pelno mokestis.
Toje eilutėje rašomas mokėtinas pelno mokestis toks, koks jis yra apskaitoje 2008.12.31. datai.


Vadinasi išvedam rezultatą 2008 m. ir paskaičiuojam PM 2008.12.31 datai ir įrašom į II.5 eilutė. O soc. mokesčio skaičiuoti 2008.12.31 datai jau nebereikia ?
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 14:47 Rolf 2011-09-11 06-11

Laurina rašė:
Vadinasi išvedam rezultatą 2008 m. ir paskaičiuojam PM 2008.12.31 datai ir įrašom į II.5 eilutė. O soc. mokesčio skaičiuoti 2008.12.31 datai jau nebereikia ?


Socialinio mokesčio skaičiuoti už 2008m. nereikia.
Paskaičiuojat pelno mokestį, įrašas apskaitoje 2008.12.31. data.
Jei buvo avansiniai pelno mokesčio mokėjimai, mažinate pelno mokesčio įsipareigojimą.
Balanse įrašote 445 sąskaitos likutį 2008.12.31.
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 14:51 Rolf 2011-09-11 06-11

birele rašė: o jeigu imoneje yra pelno uz 2008 m. taciau perkeliami 2005 m. nuostoliai (imone nemokes PM), tai pelno (nuostolio) ataskaitoje vis tiek reikia rodyti pelno mokesti ar ne?


P/N ataskaitoje pelno mokestis įrašomas iš PLN204.
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 14:54 Laurina
Socialinio mokesčio skaičiuoti už 2008m. nereikia.
Paskaičiuojat pelno mokestį, įrašas apskaitoje 2008.12.31. data.
Jei buvo avansiniai pelno mokesčio mokėjimai, mažinate pelno mokesčio įsipareigojimą.
Balanse įrašote 445 sąskaitos likutį 2008.12.31.[/quote]

Taip, mokejau avansinį PM. Bet man balanso formoje išmeta suma tokia kokia įrašiau 2008-12-31 dienai. Jei sumažinsiu neeis balansas.
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 15:00 Laurina 2011-09-11 06-11

Rolf rašė:

birele rašė: o jeigu imoneje yra pelno uz 2008 m. taciau perkeliami 2005 m. nuostoliai (imone nemokes PM), tai pelno (nuostolio) ataskaitoje vis tiek reikia rodyti pelno mokesti ar ne?


P/N ataskaitoje pelno mokestis įrašomas iš PLN204.



O ne atvikščiai iš P/N ataskaitos į PLN204 ???
Rolf Rolf 17196
2009-02-25 15:01 Rolf 2011-09-11 06-11

Laurina rašė:
Taip, mokejau avansinį PM. Bet man balanso formoje išmeta suma tokia kokia įrašiau 2008-12-31 dienai. Jei sumažinsiu neeis balansas.


Pirmiau reikalinga sąskaitų korespondencija:
D 445
K 263x Iš anksto sumokėtas pelno mokestis
Tada balanse sumažės suma "Kitas trumpalaikis turtas"
Laurina Laurina 1897
2009-02-25 15:57 Laurina
Pirmiau reikalinga sąskaitų korespondencija:
D 445
K 263x Iš anksto sumokėtas pelno mokestis
Tada balanse sumažės suma "Kitas trumpalaikis turtas"[/quote]

Taip, taisingai taip ir dariau, jau su Jūsu pagalba. Ir balanse ta suma kuri belieka sumokėti.

47022 K 20946,00 Mokėtinas PM
650 D 20946,00 atask.metų PM

2021 K 1844,00 Mokėtinas avansas
47022 D 1844,00

2021 K 1844,00
47022 D 1844,00

47022 D 1125,00 PM nuo dividendu
4501 K 1125,00

2021 K 1844,00
47022 D 1844

2021 K 2534,00
47022 D 2534,00

Lieka PM įsipareigojimai sumai 11755,00 Lt
C
crema 310
2009-02-26 09:46 crema
Sveiki

praitais metais mūsų įmonė turėjo nuostolį, šiais metais pelną. Pelno mokestį skaičiojant aš tuo nuostoliu sumažinu apmokestinamąjį pelną, kurį reikės mokėti už 2008 m. O kaip su dividendais išmokamais akcininkams? Jie bus mokami nuo 2008 pelnas - 2007 m nuostolis - pelno mokestis = dividendai ?
Rainis Rainis 15057
2009-02-26 10:39 Rainis 2011-09-11 06-11

crema rašė: Sveiki

praitais metais mūsų įmonė turėjo nuostolį, šiais metais pelną. Pelno mokestį skaičiojant aš tuo nuostoliu sumažinu apmokestinamąjį pelną, kurį reikės mokėti už 2008 m. O kaip su dividendais išmokamais akcininkams? Jie bus mokami nuo 2008 pelnas - 2007 m nuostolis - pelno mokestis = dividendai ?

Kažkas panašaus.
Kai teiksite pelno paskirstymo projektą, ten sudėliosite taip:
Nepaskirstytas praėjusių metų nuostolis xxx Lt
Grynais 2008 metų pelnas (iš Pelno/nuostolių ataskaitos XIII eilutės, tai yra, iš finansinio pelno atėmus pelno mokestį) xxx Lt.
Viso pelnas paskirstymui YYY Lt.
O tada jau iš to galima skirti ir dividendus, jei turite sudarytą reikiamo dydžio privalomąjį rezervą.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui