PVM sąskaita faktūra

PVM SF numeriai gali eiti bet kokia tvarka, tačiau turi būti unikalūs. Niekur nėra nurodyta kaip turime numeruoti sąskaitas. PVZ kai kurios telekomunikacinės bendrovės į SF pradžią įrašo kliento numerį.

man patinka, kai PVM SF numeriai slenka kaip spidometro skaičiukai, bet galima direktoriaus įsakymu įmonėje pagal padalinius arba pagal dirbančius asmenis su pardavimais suteikti skirtingas serijas bei numeraciją.

Tiek žinių!

O jeigu neina kaip skaitliukai, tai per patikrinimą VMI vis tiek išsiaiškins kodėl.

tada iš spaustuvės užsisakote PVM SF, išdalinate asmenims, per inventorizaciją susitikrinate ar visos PVM SF yra.

PVM sąskaitas-faktūras nori siųsti el.paštu (pagal sutartį.)
Jos tinka?

Tinka.
www.buhalteris.lt/index.php?cid=2803&new_id=93870
16 klausimas.

Sveiki,
Labai reikia Jūsų patarimo . Situacija tokia ,kad mes dirbame be kasos aparato
ir kad būtų aiški situacija dėl pvm , tai ir fiziniams asmenims išrašydavom pvm sąskaitą , kad viskas ten aiškiai matytusi . O jei pinigus mokėdavo grynais per atskaitingus asmenis , tiesiog nurodydavom pagal kokią sąskaitą apmoka. Dabar situacija tokia , kad kartais darbuotojams yra nepatogu užsukti į ofisą išsirašyti sąskaitą . Taigi klausimas toks: jei ant pinigų priėmimo kvito surašai už ką kiek vienetų ir už kokią kainą , tai ar ant PPK irgi turi išskirinėti PVM , ir kaip tada registruojasi pardavimo pvm ( kai išrašai pvm s-f įtrauki į išrašytų sąs.registrą viskas
aišku su pardavimo pvm ...)Daug čia prirašiau ,bet gal suprasit ko norėjau paklausti

Pridėtinės vertės mokesčio komentaras:

"80 straipsnis. PVM sąskaitos faktūros rekvizitai

1. PVM sąskaitoje-faktūroje privalo būti nurodyta:
1) PVM sąskaitos-faktūros išrašymo data;

Komentaras

1. PVM sąskaitoje faktūroje privalo būti įrašyta jos išrašymo data. Data PVM sąskaitoje faktūroje įrašoma tuo momentu, kada yra išrašoma PVM sąskaita faktūra.

2) PVM sąskaitos - faktūros serija ir numeris, leidžiantys identifikuoti PVM sąskaitą-faktūrą;

Komentaras

1. PVM sąskaitos faktūros numeris sudaromas didėjančia seka ir turi būti paremtas viena ar daugiau serijų, kuri (kurios) PVM mokėtojų pasirinkimu gali būti sudaroma (-os) iš raidinių simbolių arba skaitmenų. PVM mokėtojas turi teisę pats pasirinkti, ar PVM sąskaitoje faktūroje prie serijos (numerio) įrašyti žodį ,,serija” (,,numeris”), ar jo neįrašyti. Svarbu, kad skirtingose PVM sąskaitose faktūrose nebūtų nurodomas tas pats numeris (paremtas ta pačia serija)."

Taigis, "Data PVM sąskaitoje faktūroje įrašoma tuo momentu, kada yra išrašoma PVM sąskaita faktūra", todėl manau, kad data ir numeris turi eiti paeiliui. Tai kad susegam PVM SF pagal jų Nr., tai dar nereiškia, kad jos eina paeiliui... Jeigu taip daryt, kaip sako Jūsų vyras, tada niekas nesuktų galvos dėl tų Nr. nei rašant įsakymus, nei siunčiant raštus, nei tas pačias PVM SF - tiesiog parašytum Nr. didėjantį, o jau datą pasirašytum tokią, kokia reikalinga, kad ir praeitų metų Nelogiška... Visiškai.

[quote="ausa"]Sveiki,
Labai reikia Jūsų patarimo . Situacija tokia ,kad mes dirbame be kasos aparato
ir kad būtų aiški situacija dėl pvm , tai ir fiziniams asmenims išrašydavom pvm sąskaitą , kad viskas ten aiškiai matytusi . O jei pinigus mokėdavo grynais per atskaitingus asmenis , tiesiog nurodydavom pagal kokią sąskaitą apmoka. Dabar situacija tokia , kad kartais darbuotojams yra nepatogu užsukti į ofisą išsirašyti sąskaitą . Taigi klausimas toks: jei ant pinigų priėmimo kvito surašai už ką kiek vienetų ir už kokią kainą , tai ar ant PPK irgi turi išskirinėti PVM , ir kaip tada registruojasi pardavimo pvm ( kai išrašai pvm s-f įtrauki į išrašytų sąs.registrą viskas
aišku su pardavimo pvm ...)Daug čia prirašiau ,bet gal suprasit ko norėjau paklausti [/quote
Na , o kaipgi mano klausimas?

[quote="ausa"]
Iš pradžių pastaba, nors tikriausiai žinote: pinigai į kasą įnešami ne pagal PPK, o tik pagal .
O Jūsų atveju galimas toks variantas: pasirašykite buhalterinę pažymą, pagal kurią viso mėnesio PPK, kurie be sąskaitų, apskaičiuosite (išskirsite) pardavimo PVM. Pvz. per mėnesį tokių prisirinko už 2360 Lt. Suregistruojate visus pagal datas, numerius ir t.t. pažymos lentelėje, o tada buhalteriniai įrašai:
D Pinigai 2360 Lt
K Pardavimai 2000 Lt
K Pardavimo PVM 360 Lt.
Žodžiu, kažkas panašaus, kad nereiktų ant kiekvieno PPK skaičiuoti.

ausa
Kaip jūs tą PVM išskirsite - ant pačių PPK, ar kur kitur - kokiose nors suvestinėse už mėnesį - jūsų pasirinkimas.

Ačiū už atsakymus , bet man dar norisi , kad Jūs pažiūrėtumėt į mano samprotavimus . Tarkim atskaitingas asmuo PPK rašo pvz: 5vnt x 20Lt suma 100Lt
Atneša įnešam į kasą orderyje ten irgi nėra patogu išskirti pvm , taigi nešam
100Lt , dabar tą orderį registruoju į Pinigų gavimo žurnalą ir rašau debituoja
272 - 100Lt , kredituoja 500 - 84,75Lt ,4484-15,25Lt . To tikriausiai nepakanka nors
pvm aš čia jau išskiriu . Tada tikriausiai vistiek turiu surašyti visus PPK į kažkokią
lentelę mėnesio gale kur matytusi už kokią sumą buvo parduota be PVM sąskaitų ,
faktūrų (na kažkas panašaus kaip kuro čekių registracija dėl atskaitos )

o tai ne paprasciau israsyti pvm saskaita faktura? nesuprantu kam save apsisiunkinti?

Tai Jūs man siūlot po viso įvykio ,kai pinigai jau sumokėti fiziniam asmeniui ant tos sąskaitos nusispjaut ir jo nebematysim tiesiog dėl apskaitos išsirašyti pvm s-f

Ačiū Kristiana už ganėtinai išsamu atsakyma

na spjaudytis tai as nesiulau, bet galite israsyti ta saskaita ir issiusti zmogui pastu juk adresa tikriausiai turite.

Kam žmogui reikalinga sąskaita, jei jis nesiverčia jokia ekon.veikla
Kam tas bereikalingas darbas ir sąnaudos?

o isskyrinet PVM'a kiekvienam PPK ar dar kazkur ne papildomas darbas?

Nesuprantu, kam reikaligas tas sąskaitų siuntinėjimas paštu FA