PVM sąskaita faktūra

M
matasp 980
2005-02-08 10:41 matasp 2011-09-11 03-37

Veronika rašė: mes esame ne pvm moketojai, kai gauname PVM saskaita faktura, tai man issikirti D- 251, ar is kart traukti i 611? Praktiskai musu 611 juk yra suma su PVM smile


251 sąskaita - gautinas PVM iš biudžeto. O jūs, ar tokį turit??
V
Veronika 2872
2005-02-08 10:45 Veronika
as zinau ka reiskia 251, bet mes juk negalime susigrazinti jei nesame PVM moketojai smile
M
matasp 980
2005-02-08 10:53 matasp 2011-09-11 03-37

Veronika rašė: as zinau ka reiskia 251, bet mes juk negalime susigrazinti jei nesame PVM moketojai smile


tai vadinas PVM fiksavimas 251 saskaitoj atkrenta, štai kur esmė.
Cha-cha Cha-cha 5530
2005-02-08 11:12 Cha-cha
Toks PVM traukiamas į sąnaudas. Mes naudojame atskirą sąskaitą 6 klasėj, į kurią traukiame PVM mokestį, nes metų gale PVM nuo neparduotų prekių reikėdavo atstatyti
Irmina Irmina 1876
2005-02-08 11:52 Irmina 2011-09-11 03-38

Cha-cha rašė: Toks PVM traukiamas į sąnaudas. Mes naudojame atskirą sąskaitą 6 klasėj, į kurią traukiame PVM mokestį, nes metų gale PVM nuo neparduotų prekių reikėdavo atstatyti

Kur atstatyti? Jei atskaitos nebuvo ir nesi PVM mokėtojas ką kur reikia atstatyti?
Cha-cha Cha-cha 5530
2005-02-08 12:22 Cha-cha
Nupirkus prekes SKIRTAS PERPARDUOTI ir PVM įtraukus į sąnaudas, metų gale atlikus inventorizaciją reikėdavo neparduotų prekių likučio PVM išimti iš sąnaudų. Tai buvo 2003 (ir iki...), nuo to laiko ne PVM mokėtojų neturiu, todėl nežinau ar buvo pasikeitimų
E
Emma 1993
2005-02-08 12:28 Emma
Na, aš irgi vienu metu taip galvojau, bet paskui lyg ir persigalvojau, neprisimenu kodėl smile. Kur taip parašyta yra, gal galite nuorodą įdėti?
Cha-cha Cha-cha 5530
2005-02-08 12:38 Cha-cha
Tikrai nebežinau kur tai parašyta, bet VMI seminare apie tai buvo kalbėta. Po seminaro dar klausėme papildomai, ar gerai supratom. Sakė-taip. Bet kadangi paskutinę įmonę ne PVM mokėtoją turėjau 2003m. tai nežinau dėl pasikeitimų
V
Veronika 2872
2005-02-08 12:51 Veronika
tai zodziu as 251 neskirsiu ir i 6 klase desiu suma su PVM
Irmina Irmina 1876
2005-02-08 13:33 Irmina 2011-09-11 03-38

Veronika rašė: tai zodziu as 251 neskirsiu ir i 6 klase desiu suma su PVM

Tikrai taip.
I
IrinaP 59
2005-02-09 13:06 IrinaP
Gal galite paaiškinti kur dėti PVM šitoj situacijoje: pervedžiau pinigus antstoliui už skolos išieškojimą 2004 m. suma 82,16 (jokios sąskaitos negavau) korespondencija D gautinos sumos
K pinigai
Jis išeiško tą sumą iš skolininko ir mums atgal perveda 2004 metais, tada aš fiksuoju D pinigai
K gautinos sumos.
Visa problema ta, kad 2005 metais jis išrašė s/f už suteiktas paslaugas ir ten yra PVM, kaip man dabar fikuoti tą PVM.
Irmina Irmina 1876
2005-02-09 13:28 Irmina 2011-09-11 03-38

IrinaP rašė: Gal galite paaiškinti kur dėti PVM šitoj situacijoje: pervedžiau pinigus antstoliui už skolos išieškojimą 2004 m. suma 82,16 (jokios sąskaitos negavau) korespondencija D gautinos sumos
K pinigai
Jis išeiško tą sumą iš skolininko ir mums atgal perveda 2004 metais, tada aš fiksuoju D pinigai
K gautinos sumos.
Visa problema ta, kad 2005 metais jis išrašė s/f už suteiktas paslaugas ir ten yra PVM, kaip man dabar fikuoti tą PVM.

Kur problema? Jei esate PVM mokėtojai - gautinas PVM, nei ne - sąnaudos.
S
Sebestijonas 2411
2005-02-09 13:50 Sebestijonas 2011-09-11 03-38

Cha-cha rašė: Tikrai nebežinau kur tai parašyta, bet VMI seminare apie tai buvo kalbėta. Po seminaro dar klausėme papildomai, ar gerai supratom. Sakė-taip. Bet kadangi paskutinę įmonę ne PVM mokėtoją turėjau 2003m. tai nežinau dėl pasikeitimų



*******************************************

Kokia čia nesamonę ištraukei, nebent iš karto visą PVM pagal pirkimo sąskaitas nurašydavai į sąnaudas

O reikėjo kelti į 204 sąskaitą nukrypimai nuo kainų,

prekes pajamuoji į 204 s-ta be PVM o PVM į nukrypimus, o nurašai parduotoms prekėms proporcingai į sąnaudas ir turi 204 saskaitoje du likučius prekių be pvm ir pirkimo PVM likutį neparduotų prekių.
I
IrinaP 59
2005-02-09 13:54 IrinaP 2011-09-11 03-38

Irmina rašė:

IrinaP rašė: Gal galite paaiškinti kur dėti PVM šitoj situacijoje: pervedžiau pinigus antstoliui už skolos išieškojimą 2004 m. suma 82,16 (jokios sąskaitos negavau) korespondencija D gautinos sumos
K pinigai
Jis išeiško tą sumą iš skolininko ir mums atgal perveda 2004 metais, tada aš fiksuoju D pinigai
K gautinos sumos.
Visa problema ta, kad 2005 metais jis išrašė s/f už suteiktas paslaugas ir ten yra PVM, kaip man dabar fikuoti tą PVM.

Kur problema? Jei esate PVM mokėtojai - gautinas PVM, nei ne - sąnaudos.


Mes PVM mokėtojai, Gautinas gerai, o kas kredituojasi? skolos tai nėra, reiškia pajamos?
Irmina Irmina 1876
2005-02-09 14:17 Irmina 2011-09-11 03-38

IrinaP rašė:

Irmina rašė:

IrinaP rašė: Gal galite paaiškinti kur dėti PVM šitoj situacijoje: pervedžiau pinigus antstoliui už skolos išieškojimą 2004 m. suma 82,16 (jokios sąskaitos negavau) korespondencija D gautinos sumos
K pinigai
Jis išeiško tą sumą iš skolininko ir mums atgal perveda 2004 metais, tada aš fiksuoju D pinigai
K gautinos sumos.
Visa problema ta, kad 2005 metais jis išrašė s/f už suteiktas paslaugas ir ten yra PVM, kaip man dabar fikuoti tą PVM.

Kur problema? Jei esate PVM mokėtojai - gautinas PVM, nei ne - sąnaudos.


Mes PVM mokėtojai, Gautinas gerai, o kas kredituojasi? skolos tai nėra, reiškia pajamos?

Kažkas čia nesusiveda. Kas yra tie 82,16? Ar tai pirkėjo (skolininko) skola, ar mokestis antstoliui už išieškojimą?
I
IrinaP 59
2005-02-09 14:27 IrinaP
Tai yra mokestis antstoliui už išieškojimą, bet šį mokestį antstolis dar išieško iš skolininko ir perveda mums atgal.
Irmina Irmina 1876
2005-02-09 14:35 Irmina 2011-09-11 03-38

IrinaP rašė: Tai yra mokestis antstoliui už išieškojimą, bet šį mokestį antstolis dar išieško iš skolininko ir perveda mums atgal.

Nesu susidūrusi, bet logiškai man gautųsi taip:
Pervedėte antstoliui

D Būsimųjų laikot. sąnaudos
K bankas

Gavote iš skolininko

D bankas
K pajamos

Gavote sąskaitą iš antstolio
D sąnaudos
D PVM
K būsimųjų laikotarpių sąnaudos
S
Sebestijonas 2411
2005-02-09 14:45 Sebestijonas
Taip pirkėjo SKOLA o ne PVM ir su PVM čia jokio ryšio neturi būti, gavai š-tą 2004 metais tada PVM ir įjungei į atskaitą, o dabar kreditas 204 s-ta debetas 271 ir vsio.
S
Sebestijonas 2411
2005-02-09 14:47 Sebestijonas
Niu tada pajamos, nes tą mokestį jau buvai nukišusi 2004 m. į sąnaudas.
I
IrinaP 59
2005-02-09 15:04 IrinaP
Pagal tavo korespondencija išeina, kad pajamų yra daugiau nėgu sąnaudu ir skirtumas tarp jų būtent PVM suma:
D29 82
K27
gaunam pinigus mes iš antstolio, nes jis tą sumą išieško iš skolininko irgi
D27
K 53 82

Gaunam s/f
D6 70
D251 12
K29 82

tarp 6 kl ir 5 klasės yra skirtumas 12 Lt, o man atrodo jo neturėtų būti, PVM juk negali būti pajamos.
Aš iš vis nesupratau, kodėl man išrašė s/f nes galutinis mokėtojas skolininkas.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui