jorja
1682
#494015 2008-02-24 22:01 jorja redaguota: 2011-09-11 05-44

nieko_sau rašė:

Kredite bus pajamos. Kurios bus neapmokestinamos, nes tai praeitų metų sąnaudų, kurios buvo neleidžiami atskaitymai, koregavimas.
Galima kredituoti ir sąnaudas, o ne pajamas. Bent aš taip darau. Nebent metų galui liks kreditinis sąnaudų sąskaitos likutis. Bet ir tai nebaisu-lai lieka, svarbu teisingai užpildyti pelno mokesčio deklaraciją.

Dabar dar pagalvojau-kad geriausiai visada kredituoti sąnaudas, tuo parodome tikrąjį ataskaitinių metų rezultatą: priskaičiuoti atostoginiai normaliose sąnaudose, o kadangi jiems buvo jau padarytas kaupimas praeitais metais-kredituodami sukauptų atostoginių sąskaitą atstatome.


Nieko_sau, ačiū, kad atsiliepėt, o žiūrėkit, ar aš taip suprantu, padariau dabar rezervą - 10 000 Lt, įdėjau į neleidžiamį sąnaudas, skaičiuoju PM ir žiūriu, kad man visai rezultato nekeičia, PM išlieka tas pats, tik gryno pelno mažiau lieka, ar taip ir turi būti, ar aš jau čia sapnuoju? smile

nieko_sau
3882
#494018 2008-02-24 22:14 nieko_sau
Jei teisingai supratau-iki atostoginių sukaupimo ir po jų gavote tą patį apmokestinamą rezultatą? Tai taip ir turi būti, jei tai neleidžiami atskaitymai.
Pvz:
iki rezervo sudarymo:

pelnas 50000 lt, apmokestinamas pelnas 50000, pelno mokestis 7500, grynasis pelnas 42500.

Sudarome rezervus +10000

pelnas 40000, apmokestinamas pelnas lieka tas pats 40000+10000 neleidžiamų, pelno mokestis 7500, grynasis pelnas 32500.
Niekas nepasikeitė, išskyrus grynąjį pelną.

jorja
1682
#494021 2008-02-24 22:21 jorja
Aš čia tiek visko prisiskaičiau, kad man jau galva ratais eina smile , sakykit prašau, tai taikant tokį metodą metų bėgyje atostogų sąnaudas dedu į darbo užmokesčio sąnaudas, (leidžiami atskaitymai), o metų gale atlieku perskaičiavimus ir pasidarau koregavimus, o jei rezervas sumažėja, tai tas skirtumas neapsimokestina? tai čia labai normaliai tada viskas gaunasi, nes aš pradėjau blaškytis, kažkokios naudos ieškoti smile

nieko_sau
3882
#494022 2008-02-24 22:24 nieko_sau
Taip, normalu viskas:) Tokį metodą taikau ir aš.

jorja
1682
#494023 2008-02-24 22:26 jorja
Ačiū labai Jums už pagalbą tokį vėlų vakarą - prašviesėjo akyse man smile

mariska
8696
#495472 2008-02-27 13:59 mariska
Sveiki, gal kas žinote ar buvo galima atostogų rezervą prisikirti leidžiamiems atskaitymams 2004, 2005, 2006, metais. Kiek suprantu 2007 tikrai galima, tačiau už ankstesnius metus tai buvo priskirta neleidžiamiems (kalbu apie atostogų rezervą be sodros ir garantinio) smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


mariska
8696
#495497 2008-02-27 14:14 mariska redaguota: 2011-09-11 05-44

mariska rašė:

Sveiki, gal kas žinote ar buvo galima atostogų rezervą prisikirti leidžiamiems atskaitymams 2004, 2005, 2006, metais. Kiek suprantu 2007 tikrai galima, tačiau už ankstesnius metus tai buvo priskirta neleidžiamiems (kalbu apie atostogų rezervą be sodros ir garantinio) smile



gal kas zinote? smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


mariska
8696
#495569 2008-02-27 15:02 mariska redaguota: 2011-09-11 05-45

mariska rašė:



mariska rašė:

Sveiki, gal kas žinote ar buvo galima atostogų rezervą prisikirti leidžiamiems atskaitymams 2004, 2005, 2006, metais. Kiek suprantu 2007 tikrai galima, tačiau už ankstesnius metus tai buvo priskirta neleidžiamiems (kalbu apie atostogų rezervą be sodros ir garantinio) smile



gal kas zinote? smile




smile smile negi niekas nieko apie tai negirdejo? smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


mariska
8696
#495601 2008-02-27 15:31 mariska redaguota: 2011-09-11 05-45

mariska rašė:



mariska rašė:



mariska rašė:

Sveiki, gal kas žinote ar buvo galima atostogų rezervą prisikirti leidžiamiems atskaitymams 2004, 2005, 2006, metais. Kiek suprantu 2007 tikrai galima, tačiau už ankstesnius metus tai buvo priskirta neleidžiamiems (kalbu apie atostogų rezervą be sodros ir garantinio) smile



gal kas zinote? smile




smile smile negi niekas nieko apie tai negirdejo? smile



rodos niekas man negali padeti, vmni irgi kazka neaiskaus kalba smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


DaivaP
5537
#496675 2008-02-29 17:14 DaivaP redaguota: 2011-09-11 05-45

nieko_sau rašė:

Artai, ten kur formulė suskaičiuoja kalendorinių atostogų dienų skaičių reikėtų įvesti dar +1.


smile

Sielos erdvė, kurioje ji gali išskleisti sparnus, yra tyla. A. de Sent Egziuperi

DaivaP
5537
#497710 2008-03-04 12:43 DaivaP
Pabandžiau pagal Arto lentelę skaičiuoti atostogų rezervą ( www.tax.lt/postt13545.html )
Ar nereikėtų padaryti, kad 1 lentelė "reaguotų" į atleidimo datą?

Jei moteris vaiko priežiūros atostogos, ar jai reikia skaičiuoti rezervą?
Prisegti failai
Bandymas_skaic_atost.xls 17 KB


Sielos erdvė, kurioje ji gali išskleisti sparnus, yra tyla. A. de Sent Egziuperi

JolkaM
405
#497737 2008-03-04 13:55 JolkaM redaguota: 2011-09-11 05-45

DaivaP rašė:


Jei moteris vaiko priežiūros atostogos, ar jai reikia skaičiuoti rezervą?



Iš DK:

170 straipsnis. Darbo stažas kasmetinėms atostogoms gauti
1. Į darbo metus, už kuriuos suteikiamos kasmetinės atostogos, įskaitoma:
1) faktiškai dirbtas laikas;
2) laikas, per kurį pagal įstatymus darbuotojui išsaugoma darbo vieta (pareigos) ir visas darbo užmokestis arba jo dalis;
3) laikas, per kurį pagal įstatymus darbuotojui išsaugoma darbo vieta (pareigos) ir mokama stipendija arba kitos išmokos, išskyrus laiką, kai darbuotojas yra išėjęs vaiko priežiūros atostogų, kol vaikui sueis treji metai
4) laikas, kurį darbuotojas gavo ligos, motinystės arba tėvystės pašalpą;
;


Iki vienerių metų...

nakvisele
339
#498321 2008-03-05 16:02 nakvisele
Sveiki, imone isikure 2006 m. darbuotojai pradejo dirbto nuo 2007 m., atostogose dar niekas nebuvo. Paskaiciavau dabar atostogu rezerva (2007.12.31 d.), kokia turi buti saskaitu korespondencija?
Aciu,

artas71
12727
#498324 2008-03-05 16:07 artas71
D Sąnaudos
K Įsipareigojimai.

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

nakvisele
339
#498327 2008-03-05 16:15 nakvisele
D 6114 DU sanaudos
K 4466 atostoginiu kaupimai
ir viskas?

artas71
12727
#498330 2008-03-05 16:34 artas71 redaguota: 2011-09-11 05-45

nakvisele rašė:

D 6114 DU sanaudos



Su darbo užmokesčio faktiškom sąnaudom aš pvz. neplaku.Gal kiti taip daro, bet man patogiau matyti atskirai.Iš viso turiu 14 atostogų kaupimo sąskaitų- pagal kaštų centrus ir pagal leidžiamus ir neleidžiamus atskaitymus.Žymiai lengviau orentuotis.

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

nakvisele
339
#498333 2008-03-05 16:50 nakvisele
Supratau, o jeigu darbuotoja isleidziam siais metais atostogu, tai kaip tada korespondencija? Pirma karta susiduriau su tais kaupimais, todel tiek ir klausineju smile

JolkaM
405
#498540 2008-03-06 09:51 JolkaM redaguota: 2011-09-11 05-45

nakvisele rašė:

Supratau, o jeigu darbuotoja isleidziam siais metais atostogu, tai kaip tada korespondencija? Pirma karta susiduriau su tais kaupimais, todel tiek ir klausineju smile



D 4466 atostoginiu kaupimai
K 4710 mokėtinas DU (sodra, GPM)

Tik aš irgi siūlyčiau atsidaryti subsąskaitas ir bent jau išskirti pačius atostoginius, sodrą, ir garantinį, nes matų gale bent jau matytųsi neleidžiami sodros ir GF atskaitymai.

Metų gale atliksi koregavimus skaičiuodama pelno mokestį, nes nuo faktiškai apskaičiuotų atostoginių sodros ir GF priskaitymai tais metais pasidaro leidžiamais atskaitymais.

artas71
12727
#498556 2008-03-06 10:06 artas71 redaguota: 2011-09-11 05-45

JolkaM rašė:


D 4466 atostoginiu kaupimai
K 4710 mokėtinas DU (sodra, GPM)



Mano nuomonė- jokiu būdu tokio įrašo nedarykite.Pražūsite , susipainiosite ir privelsite klaidų.Tik metų gale paskaič. rezervą iš naujo ir atlikti tik koreguojančius rezervą įrašus.
O čia DU D611XX- sąnaudos
K446 -išmokamas DU

www.youtube.com/watch?v=7ZWoC4mPcA0
Ir aš tikrai myliu Lietuvą, ar mylit ją jūs?

"All that is necessary for the triumph of evil is that good men do nothing."
Edmund Burke

Vika
307
#498557 2008-03-06 10:07 Vika
Aš taip pat dar su klausimais apie rezervus: jei vienais metais paskaičiavau pvz. 18000lt, o kitais metais darbuotojų atlyginimas buvo žymiai mažesnis, rezervas 15000Lt. Ir 6 kl.Kredite lieka likutis. Kaip tada?


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis