Atostogų rezervas

Vikbo 612

2011-01-19 13:39 Vikbo 2011-09-11 07-12

Luka_Paciolis rašė:

Vikbo rašė: Sveiki.
Nuo 2009m pradejome skaiciuoti atostogu kaupimus. Atostogu rezerva uz 2008m ir ankstesnius metus priskyriau neleidz. atskaitymams. Dabar paskaiciavua uz 2010 m. kaupimus, ir isejo kad dar turime nepanaudotu atostogu uz 2009m. Sakykite ta AR uz 2009m. dedi i neliaidziamus reikia ?

Taip, jei atostoginių kaupimus skaičiuojate 2010-12-31 datai.

Taip, skaiciuojam karta per metus, metu pabaigoje. Gaila kad neleidžiamam reikia priskirti nepanaudota atostogu dali uz 2009 m.

Indra 458

2011-01-23 11:49 Indra 2011-09-11 07-12

birkur rašė: Laba, atostogu rezervo narpliotojams) as irgi noriu paklausti) Klausimas, ar 2010 metu gale 6 kl sanaudu saskaitoje (DU, sodra ir garantinis) minusinis rezervas nemazina bendru DU imones sanaudu?
Imoneje atostogu rezervas skaiciuojamas labai tiksliai, kiekvieno menesio gale jis yra perskaiciuojamas is naujo kiekvieno menesio pabaigai, ivertinus atostogu sukaupima, atostogu isnaudojima, DU padidejima/sumazejima ir t.t. Rezervas imoneje skaiciuojamas nuo 2003. Visuomet metu gale 6 kl. sanaudu saskaitoje (DU, sodra ir garantinis) budavo sumos debete. DU sukauptas rezervas mazindavo PM, PM deklaracijoje sodra ir garantini parodydavome kaip neleidziamus atskaitymus 15 eiluteje.
Dar noriu pasakyti, kad pas mus atostogu rezervas 6 kl yra atskirtas nuo tikru DU sanaudu. Tai, ka priskaiciuoju ir ismoku darbuotojams (DU, atostoginiai, premijos ir t.t.) kaupiasi atskirose DK. Cia aprasau tik atostogu rezervo korespondencijas:
2008 metai
D 610 DU rez teigiama suma - leidziami
D 611 sodra rez teigiama suma - neleidziami, PLN204 15 eilute
D 612 gar rez teigiama suma - neleidziami, PLN204 15 eilute
K 440 DU rezervas

2009 metai
D 610 DU rez teigiama suma - leidziami
D 611 sodra rez teigiama suma - neleidziami, PLN204 15 eilute
D 612 gar rez teigiama suma - neleidziami, PLN204 15 eilute
K 440 DU rezervas

2008 ir 2009 zmones mazai atostogavo, todel sukauptas atostogu rezervas didejo.
2010 metais zmones ejo atostogu uz kelis metus, todel 2010 metu gale gaunu tokias 6 kl sanaudu DU rezervo minusines sumas.
bus 2010.12.31
D 440 DU rezervas yra sumazinamas
K 610 DU rez neigiama suma - ar galiu mazinti pelna ir deti i PLN 43 eulute?
K 611 sodra rez neigiama suma - mazinancios pelna PLN204 43 eilute
K 612 gar rez neigiama suma - mazinancios pelna PLN204 43 eilute

Klausimas - ar galiu sitas neigiamas 2010 metu gale sodros ir garantinio rez sumas sumas deti i PLN204 43 eilute ir mazinti PM? O kaip su paciu neigiamu DU rezervu - ar taip pat mazinti PM, ar ne?

Aciu)

taip ir nebuvo į šitą kalusimą atsakyta, o pas mane ta pati situacija....Negi mums niekas nepadės?

edute 2671

2011-01-25 11:10 edute 2011-09-11 07-12

Sveiki,
Skaiciau ir cia ir VAs. Tai ar teisingai suprantu?
Jei atostogu rezerva skaiciuoju tik FA datai, tai turiu skaiciuoti VDU pagal per visus 2010 metus uzdirbtas algas ir dirbtas dienas (o jeigu keitesi zmogui darbo laikas (ne 8 val/d, o kelis menesius 3 val/d), tai jo skaiciuojamas valandos VDU uz metus). T.y.ne triju menesiu, o 12 menesiu vidurki reikia imti pagal 31 metodines rekomendacijas.
Priskaiciuoju atostogu rezerva:
D6114X Algos atost rezervas Leidziami atskaitymai
D6114X Sodros ir gar.f. atost.rezervas NEleidziami atskaitymai PLN204 15 eil
K4466 atostogu rezervas (alga, sodra, gar.f)

Jei kam per metus skaiciuoju atostoginius, tai viskas tradiciskai:
D6114 DU san Leidziami atskaitymai
D6114 Sodros, gar.f san. Leidziami atskaitymai
K4461

2011.12.31 data i atostoginius desiu tik skirtuma priskaiciuotu 2011.12.31 ir 2010.12.31 datoms

Ar taip? Aciu

Lea_deleted 1608

2011-01-25 13:15 Lea_deleted

Geras Edutes klausymas

visad imdavau triju men vidurki...
Kaip jus tamstos skaiciuojate 2010-12-31 atostogu kaupimus, tikrai imate 12 men?

Lea_deleted 1608

2011-01-26 07:32 Lea_deleted

negi perskaiciuoti...

mariska 8625

2011-01-26 08:25 mariska 2011-09-11 07-12

Lea rašė: Geras Edutes klausymas

visad imdavau triju men vidurki...
Kaip jus tamstos skaiciuojate 2010-12-31 atostogu kaupimus, tikrai imate 12 men?

Tikrai taip, juk jei atleistumėte visus darbuotojus paskutinę mėnesio dieną, tai VDU imtumėte 12 mėn.

Ingusia22 2372

2011-01-26 09:41 Ingusia22

Dabar pasiskaičiusi čia tik susizgribau, kad ir man reikia tuos kaupinius daryti

įmonė dirba tik nuo 2009 m. Tai pasiskaičiavau, kad už 2009 reikėjo sudaryti rezervą sumai 360,76, sodrai 111,76 ir GF 0,36. Tai jei priskaitau tik 2010 už 2009 metus, tai vistiek sąskaitos bus D6114 K4466? ar čia jau privaloma naudoti 3 klasę?

Lea_deleted 1608

2011-01-26 10:04 Lea_deleted

Ingusia22

gerai D6114/K44

o pas mane ne 6114, bet yra 614 atidejiniu sanaudos. Man patogiau juos atskiria deti, ne prie faktinio DU. Tikiuosi tai ne klaida.

artas71 12027

2011-01-26 10:12 artas71 2011-09-11 07-12

edute rašė: Sveiki,
Skaiciau ir cia ir VAs. Tai ar teisingai suprantu?
.....
. T.y.ne triju menesiu, o 12 menesiu vidurki reikia imti pagal 31 metodines
Ar taip? Aciu

kažkaip abejoju.
1. yra 3 pvz.
a) kai skaičiuojama kas ketvirtį - pagal kiekvieną darbuotoją;
b) kai skaičiuojama kas mėn - pagal kiekvieną darbuotoją;
c) kai skaičiuojama metų pabaigoje - suminis.

tas trečias būdas skirtas tinginiams ( juokauju)

- imamas BENDRAS metinis DU FONDAS;
- skaičiuojamos sumine išraiška dirbtos dienos;
- skaičiuojamas suminis nepanaudotų atostogų dienų skaičius.
Ir išskaičiuojamas vidut. atostogų dienos įsipareigojimas

Visiškas vidurkinis vidurkis. Kuris gali būti LABAI toli nuo faktinio, tiksliai apskaičiuoto įsipareigojimo.

Ingusia22 2372

2011-01-26 10:32 Ingusia22

O išvis, jei įmonėje yra 7 darbuotojai, išviso atlyginimas gaunasi 5000 mėnesinis(ir tai jau padidinau apvalindama) tai gal ši suma nereikšminga skaitytųsi?

nežinau nuo kiek čia skaitosi reikšminga

ech... skaičiau 2009 metų susirašinėjimą, tai ten jau pasenusi info, kad galima nesudarinėti jei nereikšmingos sumos

Ignauskis 131

2011-01-26 10:52 Ignauskis 2011-09-11 07-12

Ingusia22 rašė: O išvis, jei įmonėje yra 7 darbuotojai, išviso atlyginimas gaunasi 5000 mėnesinis(ir tai jau padidinau apvalindama) tai gal ši suma nereikšminga skaitytųsi?

nežinau nuo kiek čia skaitosi reikšminga

ech... skaičiau 2009 metų susirašinėjimą, tai ten jau pasenusi info, kad galima nesudarinėti jei nereikšmingos sumos

Pas mus ta pati situcija. Keturi darbuotojai, DU visu nera didelis. Įmonė dirba nuo 2009 pabaigos. 2009 metu paskutinei dienai nesudariau rezervo, bet 2010 atostogu rezerva ketinu sudarineti. Dar aišku jo nepaskaičiavau, Vis kaupiuosi

Ingusia22 2372

2011-01-26 11:02 Ingusia22

Nesąmonė, didelė nesąmonė su tais rezervais, nuo 8 jau nagrinėju kas kur ir kaip neaišku iki galo taip neaišku, gal iki vakaro paaiškės, bet yra ir kitų darbų, ne tik rezervai

Ingusia22 2372

2011-01-27 13:00 Ingusia22

Nu gilinuosi aš į tuos rezervus ir nesuprantu, jei 2010-12-31 sudarau pirmą kartą rezervą, pirma sudarau už 2009 metus, kiek buvo neišnaudota, o už 2010 skaičiuojant reikia skaičiuoti tik kiek už 2010 neišnaudota ar išviso kiek yra neišnaudota iki 2010-12-31 traukiant ir 2009 metus?

Ignauskis 131

2011-01-27 14:07 Ignauskis 2011-09-11 07-12

Ingusia22 rašė: Nu gilinuosi aš į tuos rezervus ir nesuprantu, jei 2010-12-31 sudarau pirmą kartą rezervą, pirma sudarau už 2009 metus, kiek buvo neišnaudota, o už 2010 skaičiuojant reikia skaičiuoti tik kiek už 2010 neišnaudota ar išviso kiek yra neišnaudota iki 2010-12-31 traukiant ir 2009 metus?

Aš manau kad išviso traukiant ir 2009 metus, tačiau suma tenkanti 2009 metams yra neleidžiami. Bent jau aš taip dariau.
Jei klystu, tikiuosi senbuviai mane pataisys

Ingusia22 2372

2011-01-27 14:16 Ingusia22

Pasidariau lenteles atostoginių, apskaičiavau 2009 m. gavau 212,53 - atostoginių, 65,84 - sodra, 0,21 - GF. Visa tai neleidžiami atskaitymai. Registruoju D61 K4466
Dabar pasiskaičiuoju kiek neišnaudotų tik už 2010 m. gaunu 1941,56 - atostoginių, 601,5 - sodra, 1,94 - GF. Atostoginiai leidžiami, mokesčiai ne. Registruoju D611 K4466.
Tai suprantu kad taip ir reikia, nes jei vėl skaičiuočiau kiek 2010 metų pabaigoje neišnaudotų atostogų, įtraukiant ir 2009 tai jau dvigubintųsi sąnaudos 2009 metų.
Pataisykit kas mane

Ignauskis 131

2011-01-27 14:40 Ignauskis

Na aš taip galvoju:
1) pasiskaičiuoju kiek yra neišnaudotų atostugų 2010.12.31 dienai. Pasižymiu kiek dienų yra likę už 2009 ir už 2010 metus;
2) pasiskaičiuoju DU (skačiuoju vidutinį metinį) imant 2010 metų duomenis;
3) priskaičiuoju reikalingą rezervą visoms dienoms, tik už 2009 priskiriu neleidžiamiems (imant 2010 metų duomenis t.y. 2 punkta)
4) priskaičiuoju sodra ir GF visai sumai ir priskiriu neleidžiamiems.

Tokiu atveju nesidubliuoja sąnaudos, nes jos skaičiuojamos vieną kartą.

Voveruska01 3930

2011-01-27 14:58 Voveruska01 2011-09-11 07-12

Ingusia22 rašė: Pasidariau lenteles atostoginių, apskaičiavau 2009 m. gavau 212,53 - atostoginių, 65,84 - sodra, 0,21 - GF. Visa tai neleidžiami atskaitymai. Registruoju D61 K4466
Dabar pasiskaičiuoju kiek neišnaudotų tik už 2010 m. gaunu 1941,56 - atostoginių, 601,5 - sodra, 1,94 - GF. Atostoginiai leidžiami, mokesčiai ne. Registruoju D611 K4466.
Tai suprantu kad taip ir reikia, nes jei vėl skaičiuočiau kiek 2010 metų pabaigoje neišnaudotų atostogų, įtraukiant ir 2009 tai jau dvigubintųsi sąnaudos 2009 metų.
Pataisykit kas mane

Labai nesigilinant į situaciją pasakysiu, kad jei jau darote kaupimus, tai juos metų eigoje reikia ir nurašinėti. T.y. išleidžiat žmogų, kuriam buvo kaupimas paskaičiuotas pvz 200 lt, o dabar jam priskaičiuojat 300 lt (nes atostogauja už praeitus metus ir dalį šių metų). Vadinasi korespondencija išleidus atostogų teoriškai bus tokia:
D 4466 200
D 6114 100
K 4461 skola darbuotojui 300

Voveruska01 3930

2011-01-27 15:00 Voveruska01

o metų gale jau matysim tokį dalyką"
V.Pavardenis kaupimas 2010 pradžiai 200
Panaudota per metus 200
Paskaičiuotas kaupimas 2010 pabaigai tarkim 300 Lt
Vadinasi tuos pastaruosius 300 lt galima drąsiai laikyti 2010 metų sąnaudomis

Ingusia22 2372

2011-01-27 15:01 Ingusia22 2011-09-11 07-12

Žinau, kad reikia, bet pas mus nebuvo darbuotojų atostogaujančių, tik kai skaitau pavyzdį tai išleidžiant reikia normaliai korespondenciją reigistruoti tik gale metų tvarkyti rezervą

Voveruska01 3930

2011-01-27 15:03 Voveruska01 2011-09-11 07-12

[quote=Ingusia22]Žinau, kad reikia, bet pas mus nebuvo darbuotojų atostogaujančių, tik kai skaitau
Na, o jei neatostogavo, tada tokia situacija:
Buvo 200 Lt, o metų gale priskaičiavote 300. Vadinasi darote papildomą korespondenciją
D 6114 100 Lt
K 4466 100 Lt.
Ir metų pabaigoje 4466 s-toj pas jus viso bus 300 Lt
P.S. kadangi algas skaičiuoja programa, tai tikrai nedarau leidžiant atostogų tų operacijų. Bet kas ketvirtį viena operacija susimažinu tuos kaupimus. Aišku, galima tai padaryti kartą metuose, bet pas mus daromos tarpinės ataskaitos, todėl taip ir darau

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis