PVM deklaracija FR0600

Jei pirkote pagal sąskaitą iš Latvijos įmonės ir davėte savo PVM mokėtojo kodą, sąskaitą turėjo išrašyti be PVM, bet dar jiems reikia įrodymų, kad prekės išgabentos iš Latvijos (sutarties, CMR). Šiuo atveju tokių įrodymų turbūt nebuvo, todėl sąskaita išrašyta su latvišku PVM.
Dabar reikia apskaičiuoti nuo sumos be PVM savo lietuvišką PVM, parodyti deklaracijoje, latvišką PVM pasidėti į neleidžiamus atskaitymus, o jei pavyks susigrąžinti, tai kredituoti tuos neleidžiamus.

Prekių tikrai neišvežė iš Latvijos, nes įrenginėja objektą Rygoje. Kaip tada?

Tai tada normaliai viską kraukite į rengiamo objekto savikainą (nebaigtą statybą), latvišką PVM atskirai, gal pavyks susigrąžinti, nežinau Latvijos įstatymų. O gal vėliau kursite ten savo filialą?
O Jūsų įmonei tai yra ne PVM objektas (neatsigabenote į Lietųvą), todėl nei PVM priskaičiuoti, nei deklaracijoje rodyti nereikia.

Nekursime Latvijoje savo filialo, esame tik rangovai. Mums įrengti objektui būtinas medžiagas duoda gen.rangovas, todėl jų pirkti nereikia, į savikainą nieko nekeliame. Jei reikia nusiperkame grąžtų, diskelių ir pan. Dedu iškart į sąnaudas. Tai iš viso šito ar gerai supratau, kad
1. Į PVM deklaraciją nieko nereikia kelti;
2. Galiu dėti į sąnaudas su visu Latvijos PVM ir tai bus leidžiami atskaitymai.
3. PVM nesusigrąžinsime

Teisingai.

laba,
dar noriu pasikonsultuoti: 30 langelis rašosi be minuso? klausiu, nes pildant deklaraciją man automatiškai į 31 langelį rašo grąžintiną iš biudžeto sumą

Na, jei yra tik pirkimo PVM, o pardavimo PVM nėra, tai visas pirkimo PVM ir yra grąžintinas iš biudžeto.
Parašykite tiksliai visus savo to mėnesio skaičiukus, patikslinsime.

Kadangi įmonė PVM mokėtoja įregistruota pačioje mėn pabaigoje, tai tėra tik 15 litų su centais PVM'o. Ar teisingai gaunu:
į 22 langelį rašau 15 lt
į 30 langelį rašau 15 lt
31 langelis -15 lt

Na, šaunu :))
Tai kodėl jus trikdo gąžintinas PVM
Beje, o atsargų bei IT neturite
mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000000...

atsargų yra, bet jų PVM buvo trauktas į sąnaudas. nesusidūriau su tokia situacija - ar reikia perskaičiuoti PVM?

Juk dabar tapus PVM mokėtojais jas parduosite su PVM.
Taigi ir atskaityt galite.
D pirkimo (gautinas) PVM
K sąnaudos
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
Reik tik inventorizuoti asargas PVM mokėtojais tapimo data.
Verta :))

AČIŪ, labai pagelbėjote

Laba diena,
dar noriu paklausti: perskaičiavau atsargų likutį, tai tėra tik 72,41 lt PVM. Ar tą sumą tiesiog pridėti prie 15 lt kanc.prekių? t.y.
22 langelyje 87lt
30 langely 87 lt
31 langely -87 lt

Tiesiog mąstau dar - šiaip kanc.prekės lyg ir skirtom vidiniam vartojimui, ar nereiktų pildyti 13 langelio? Skaitau pildymo taisykles, tai kaskart vis naujų klausimų iškyla

Į 22-ą langelį nereikia įrašyti 72 litų, tik į 30 ir 31-ą.

Muitinės tikrinimo metu nustatyta nesumokėto importo PVM 1500 Lt (per 2005-2007 metus). Sumokėjom. Ar galiu šią sumą traukti į FR0600 23 langelį tą mėn. kai sumokėta?

Taip

Laba diena,
Sakykite, kai prekės yra grąžinamos tiekėjams, tai FR0600 deklaracijoje tų prekių PVM reikia rodyti 26 eilutėje su minuso ženklu?
Iš anksto ačiū už atsakymą

Į 30-ą su minuso ženklu ( jei jūs grąžinate ).
Į 26-ą, jei jums grąžina.

Supratau, dėkui. O sakykit, jei mes gražiname, tai į kokį PVM s.f. registrą galima traukti sąskaitą: ar į išrašomų ar į gaunamų su minuso ženklu?

Jei jums išrašys kredit.sąskaitą, tai į gaunamų.
Jei jūs išrašysite debetinį dokumentą, tai į išrašomų.