PVM deklaracija FR0600
L
2009-10-15 21:58
Loreta13
2011-09-11 06-27
Algirdas rašė: Importavome prekes iš Kinijos, bet neforminome išmuitinimo procedūros ir pasidėjome jas muitinės sandėlyje. Tiesiai Iš muitinės sandėlio prekės eksportuotos į Baltarusiją. Kurioje FR0600 eilutėje atsisipindės pardavimo suma -16 ar 18
O gal 21
16 -ame. mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
Algirdas rašė: Importavome prekes iš Kinijos, bet neforminome išmuitinimo procedūros ir pasidėjome jas muitinės sandėlyje. Tiesiai Iš muitinės sandėlio prekės eksportuotos į Baltarusiją. Kurioje FR0600 eilutėje atsisipindės pardavimo suma -16 ar 18
O gal 21 
Rainis
15057
2009-10-15 22:14
Rainis
2011-09-11 06-27
Loreta13 rašė:
Algirdas rašė: Importavome prekes iš Kinijos, bet neforminome išmuitinimo procedūros ir pasidėjome jas muitinės sandėlyje. Tiesiai Iš muitinės sandėlio prekės eksportuotos į Baltarusiją. Kurioje FR0600 eilutėje atsisipindės pardavimo suma -16 ar 18 O gal 21
16 -ame. mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
Norėčiau ginčytis - pagal mane tai ne PVM objektas, ir pardavimas Baltarusijai deklaruojamas 21 eilutėje.
Manau, kad šiuo atveju tinka šis PVMĮ straipsnis:
12(3) straipsnis. Prekių importo vieta
1. Laikoma, kad ne Bendrijos prekės importuotos šalies teritorijoje, jeigu šios prekės yra šalies teritorijoje tuo metu, kai jos įvežamos į Europos Bendrijų teritoriją, išskyrus atvejus, kai įvežtos į Europos Bendrijų teritoriją ne Bendrijos prekės ne išleidžiamos laisvai cirkuliuoti, o pateikiamos laikinajam saugojimui muitinės prižiūrimose laikino prekių saugojimo vietose, įvežamos į laisvąją zoną ar padedamos į laisvąjį sandėlį, joms įforminama muitinio sandėliavimo, muitinės prižiūrimo perdirbimo, laikinojo įvežimo perdirbti neapmokestinant importo muitais, laikinojo įvežimo visiškai neapmokestinant importo muitais ar išorinio tranzito muitinės procedūra. Pastaraisiais atvejais laikoma, kad ne Bendrijos prekės importuotos šalies teritorijoje tik tuo atveju, jeigu nustojus taikyti minėtąsias procedūras ar veiksmus prekės tebėra šalies teritorijoje.
Loreta13 rašė:
Algirdas rašė: Importavome prekes iš Kinijos, bet neforminome išmuitinimo procedūros ir pasidėjome jas muitinės sandėlyje. Tiesiai Iš muitinės sandėlio prekės eksportuotos į Baltarusiją. Kurioje FR0600 eilutėje atsisipindės pardavimo suma -16 ar 18
O gal 21 Norėčiau ginčytis - pagal mane tai ne PVM objektas, ir pardavimas Baltarusijai deklaruojamas 21 eilutėje.
Manau, kad šiuo atveju tinka šis PVMĮ straipsnis:
12(3) straipsnis. Prekių importo vieta
1. Laikoma, kad ne Bendrijos prekės importuotos šalies teritorijoje, jeigu šios prekės yra šalies teritorijoje tuo metu, kai jos įvežamos į Europos Bendrijų teritoriją, išskyrus atvejus, kai įvežtos į Europos Bendrijų teritoriją ne Bendrijos prekės ne išleidžiamos laisvai cirkuliuoti, o pateikiamos laikinajam saugojimui muitinės prižiūrimose laikino prekių saugojimo vietose, įvežamos į laisvąją zoną ar padedamos į laisvąjį sandėlį, joms įforminama muitinio sandėliavimo, muitinės prižiūrimo perdirbimo, laikinojo įvežimo perdirbti neapmokestinant importo muitais, laikinojo įvežimo visiškai neapmokestinant importo muitais ar išorinio tranzito muitinės procedūra. Pastaraisiais atvejais laikoma, kad ne Bendrijos prekės importuotos šalies teritorijoje tik tuo atveju, jeigu nustojus taikyti minėtąsias procedūras ar veiksmus prekės tebėra šalies teritorijoje.
L
2009-10-15 22:19
Loreta13
2011-09-11 06-27
Rainis rašė: Norėčiau ginčytis - pagal mane tai ne PVM objektas Nei kiek nenorėčiau ginčytis, nes jūs teisus :))
Kažkaip neįvertinau sandėlio.
Rainis rašė: Norėčiau ginčytis - pagal mane tai ne PVM objektas
Kažkaip neįvertinau sandėlio.
N
2009-10-16 12:15
neringuse
Labai prasau padekit. isiregistravom PVM moketojais 08.11.Padarau inventorizacija.Buvo isigytas ir ilgalaikis turtas ir prekes,skirtos tolimesnej gamyboj 07 men.
Tai likuciu PVM traukiu i 08 men deklaracijos 30 langeli.
Bet jei tai buvo nupirktas turtas, kurio verte tik 1 Lt irgi galiu traukti ar ne?
Tai likuciu PVM traukiu i 08 men deklaracijos 30 langeli.
Bet jei tai buvo nupirktas turtas, kurio verte tik 1 Lt irgi galiu traukti ar ne?
N
2009-10-16 14:58
Neklaida
Sveiki,norėjau paklausti:Tiekėm prekes į ES su 0 tarifu už pavz 1000 lt.
Tai į 17 eilutę rašau 1000 Lt
Bet per tą patį mėnesį klientui iš ES išrašiau kreditinę su tuo pačiu 0 tarifu už 100 Lt.
16 eilutėje -100 Lt.
Kas atsitinkas tada su 17 eilute.Suma išlieka 1000 Lt ar vis tik jau 900?
Ačiukas
Tai į 17 eilutę rašau 1000 Lt
Bet per tą patį mėnesį klientui iš ES išrašiau kreditinę su tuo pačiu 0 tarifu už 100 Lt.
16 eilutėje -100 Lt.
Kas atsitinkas tada su 17 eilute.Suma išlieka 1000 Lt ar vis tik jau 900?
Ačiukas
Rainis
15057
2009-10-16 15:52
Rainis
2011-09-11 06-28
Neklaida rašė: Sveiki,norėjau paklausti:Tiekėm prekes į ES su 0 tarifu už pavz 1000 lt.
Tai į 17 eilutę rašau 1000 Lt
Bet per tą patį mėnesį klientui iš ES išrašiau kreditinę su tuo pačiu 0 tarifu už 100 Lt.
16 eilutėje -100 Lt.
Kas atsitinkas tada su 17 eilute.Suma išlieka 1000 Lt ar vis tik jau 900?
Ačiukas
16 eilutėje rodomas eksportas, ne išvežimai į ES.
Tie 100 lt kreditinės taip pat rodomi 17 eilutėje, tokiu būdu joje matysis tik 900 lt.
Neklaida rašė: Sveiki,norėjau paklausti:Tiekėm prekes į ES su 0 tarifu už pavz 1000 lt.
Tai į 17 eilutę rašau 1000 Lt
Bet per tą patį mėnesį klientui iš ES išrašiau kreditinę su tuo pačiu 0 tarifu už 100 Lt.
16 eilutėje -100 Lt.
Kas atsitinkas tada su 17 eilute.Suma išlieka 1000 Lt ar vis tik jau 900?
Ačiukas
16 eilutėje rodomas eksportas, ne išvežimai į ES.
Tie 100 lt kreditinės taip pat rodomi 17 eilutėje, tokiu būdu joje matysis tik 900 lt.
N
2009-10-16 16:02
Neklaida
Hmmm,tai dabar jau visiškai susivėliau.Nesulaukus atsakymo per tą laiką pasiskambinau į VMI,tai atsakymas į mano klausimą buvo jog taip,16 eilutėj su minusu,17 eilutėj 900.Ką dabar daryti,gal ten manęs nesuprato? 
Rainis
15057
2009-10-16 16:22
Rainis
2011-09-11 06-28
Neklaida rašė: Hmmm,tai dabar jau visiškai susivėliau.Nesulaukus atsakymo per tą laiką pasiskambinau į VMI,tai atsakymas į mano klausimą buvo jog taip,16 eilutėj su minusu,17 eilutėj 900.Ką dabar daryti,gal ten manęs nesuprato?
Greičiausiai kad nesuprato arba ne taip pasakė. Kaipgi 17 eilutėje pasidarys iš 1000 Lt 900 Lt, jei į ją neįrašysite tų 100 Lt su minusu?
O 16 eilutėje rodomas eksportas (išvežimai per muitinę į trečiąsias šalis).
Neklaida rašė: Hmmm,tai dabar jau visiškai susivėliau.Nesulaukus atsakymo per tą laiką pasiskambinau į VMI,tai atsakymas į mano klausimą buvo jog taip,16 eilutėj su minusu,17 eilutėj 900.Ką dabar daryti,gal ten manęs nesuprato?
Greičiausiai kad nesuprato arba ne taip pasakė. Kaipgi 17 eilutėje pasidarys iš 1000 Lt 900 Lt, jei į ją neįrašysite tų 100 Lt su minusu?
O 16 eilutėje rodomas eksportas (išvežimai per muitinę į trečiąsias šalis).
N
2009-10-16 16:46
Neklaida
2011-09-11 06-28
Kaipgi 17 eilutėje pasidarys iš 1000 Lt 900 Lt, jei į ją neįrašysite tų 100 Lt su minusu?
Ta prasme,kur "į ją"?
Tai 17 eilutėje turi būti suma išvežtų prekių suma-kreditinės sąskaitos?
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
Ta prasme,kur "į ją"?
Tai 17 eilutėje turi būti suma išvežtų prekių suma-kreditinės sąskaitos?
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
V
2009-10-16 17:15
Violete
2011-09-11 06-28
Neklaida rašė: Kaipgi 17 eilutėje pasidarys iš 1000 Lt 900 Lt, jei į ją neįrašysite tų 100 Lt su minusu?
Ta prasme,kur "į ją"?
Tai 17 eilutėje turi būti suma išvežtų prekių suma-kreditinės sąskaitos?
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
Rainis teisus, į 16 laukelį rašosi trečiosioms šalims patiektos prekės, į 17 - ES šalims.
Jūsų atveju į 17 laukelį rikia įrašyti 900 (1000 - 100)
Citata iš FR0600 pildymo instrukcijos:
"17 laukelyje turi būti įrašoma ES valstybių narių PVM mokėtojams patiektų ir iš Lietuvos išgabentų prekių apmokestinamoji vertė:
.......
Šiame laukelyje turi būti įrašoma ir pagal išrašytus kreditinius bei debetinius dokumentus aukščiau nurodytais atvejais patiektų prekių apmokestinamoji vertė."
Neklaida rašė: Kaipgi 17 eilutėje pasidarys iš 1000 Lt 900 Lt, jei į ją neįrašysite tų 100 Lt su minusu?
Ta prasme,kur "į ją"?
Tai 17 eilutėje turi būti suma išvežtų prekių suma-kreditinės sąskaitos?
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
Rainis teisus, į 16 laukelį rašosi trečiosioms šalims patiektos prekės, į 17 - ES šalims.
Jūsų atveju į 17 laukelį rikia įrašyti 900 (1000 - 100)
Citata iš FR0600 pildymo instrukcijos:
"17 laukelyje turi būti įrašoma ES valstybių narių PVM mokėtojams patiektų ir iš Lietuvos išgabentų prekių apmokestinamoji vertė:
.......
Šiame laukelyje turi būti įrašoma ir pagal išrašytus kreditinius bei debetinius dokumentus aukščiau nurodytais atvejais patiektų prekių apmokestinamoji vertė."
N
Rainis
15057
2009-10-16 17:20
Rainis
2011-09-11 06-28
Neklaida rašė:
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
Taip, tuščia - juk nieko neeksportavot (RU, BY, No ir t.t.)
Neklaida rašė:
O 16 eilutėje nieko-tuščia?
Taip, tuščia - juk nieko neeksportavot (RU, BY, No ir t.t.)
klaudia
818
2009-10-20 08:04
klaudia
Jeigu neitraukiau cekiu kuro i PVM deklaracija, juos man itraukti kai tik pastebejau i ta menesi kai pastebeti, sakykim si menesi pastebejau ar i to laikotarpio kada kuras pirktas? Aciu
L
2009-10-20 08:09
Loreta13
2011-09-11 06-28
klaudia rašė: Jeigu neitraukiau cekiu kuro i PVM deklaracija, juos man itraukti kai tik pastebejau i ta menesi kai pastebeti, sakykim si menesi pastebejau ar i to laikotarpio kada kuras pirktas? Bet kada.
Jei nėra PVM mokėjimų vėlavimo, galima ir dabar.
Jei yra- geriau į seną, vis mažiau delspinigių.
klaudia rašė: Jeigu neitraukiau cekiu kuro i PVM deklaracija, juos man itraukti kai tik pastebejau i ta menesi kai pastebeti, sakykim si menesi pastebejau ar i to laikotarpio kada kuras pirktas?
Jei nėra PVM mokėjimų vėlavimo, galima ir dabar.
Jei yra- geriau į seną, vis mažiau delspinigių.
diajse
248
2009-10-21 15:07
diajse
2011-09-11 06-28
Sveiki. Turiu klausimeli del moketino i biudzeta PVM.
Pas mus gaudavosi tik grazintinas is biuzdeto PVM, o uz praeita menesi gavosi moketinas i biudzeta PVM.
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Pas mus gaudavosi tik grazintinas is biuzdeto PVM, o uz praeita menesi gavosi moketinas i biudzeta PVM.
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Rolf
17196
2009-10-21 15:11
Rolf
2011-09-11 06-28
diajse rašė:
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Nereikia teikti FR0781.
VMI patys užskaito PVM.
diajse rašė:
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Nereikia teikti FR0781.
VMI patys užskaito PVM.
diajse
248
2009-10-21 16:16
diajse
2011-09-11 06-28
Rolf rašė:
diajse rašė:
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Nereikia teikti FR0781.
VMI patys užskaito PVM.
Nuosirdziai dekoju, Rolf.
O kaip buti tokiu atveju, kai reikia sumoketi i biudzeta PVM, o sukaupto grazintino is biudzeto PVM nepakanka įskaityti mokescio skirtuma?
Problema tame, kad tas sukauptas grazintinas is biudzeto PVM nesutampa su VMI duomenimis. Pas juos ta suma yra didesne, kiek zinau. Jeigu viskas butu ciki su VMI, tai kiek suprantu, jie galetu ta sukaupta grazintima is biudzeto PVM iskaityti patys, o likusia dali as jau pervesciau pavedimu. Bet kadangi su VMI duomenys skyriasi, tai kaip man buti tokiu atveju?
Rolf rašė:
diajse rašė:
Ar siuo atveju reikia pateikti VMI FR0781 Prasyma iskaityti mokescio skirtuma? Ar jie patys iskaito PVM be FR0781 pateikimo?
Nereikia teikti FR0781.
VMI patys užskaito PVM.
Nuosirdziai dekoju, Rolf.
O kaip buti tokiu atveju, kai reikia sumoketi i biudzeta PVM, o sukaupto grazintino is biudzeto PVM nepakanka įskaityti mokescio skirtuma?
Problema tame, kad tas sukauptas grazintinas is biudzeto PVM nesutampa su VMI duomenimis. Pas juos ta suma yra didesne, kiek zinau. Jeigu viskas butu ciki su VMI, tai kiek suprantu, jie galetu ta sukaupta grazintima is biudzeto PVM iskaityti patys, o likusia dali as jau pervesciau pavedimu. Bet kadangi su VMI duomenys skyriasi, tai kaip man buti tokiu atveju?
Rolf
17196
2009-10-21 16:22
Rolf
2011-09-11 06-28
diajse rašė:
Problema tame, kad tas sukauptas grazintinas is biudzeto PVM nesutampa su VMI duomenimis. Pas juos ta suma yra didesne, kiek zinau. Jeigu viskas butu ciki su VMI, tai kiek suprantu, jie galetu ta sukaupta grazintima is biudzeto PVM iskaityti patys, o likusia dali as jau pervesciau pavedimu. Bet kadangi su VMI duomenys skyriasi, tai kaip man buti tokiu atveju?
Sumokėti PVM pagal VMI duomenis, kol neišsiaiškinote, kodėl nesutampa jūsų ir VMI duomenys.
Reikia kuo greičiau išsiaiškinti tų neatitikimų priežastis.
diajse rašė:
Problema tame, kad tas sukauptas grazintinas is biudzeto PVM nesutampa su VMI duomenimis. Pas juos ta suma yra didesne, kiek zinau. Jeigu viskas butu ciki su VMI, tai kiek suprantu, jie galetu ta sukaupta grazintima is biudzeto PVM iskaityti patys, o likusia dali as jau pervesciau pavedimu. Bet kadangi su VMI duomenys skyriasi, tai kaip man buti tokiu atveju?
Sumokėti PVM pagal VMI duomenis, kol neišsiaiškinote, kodėl nesutampa jūsų ir VMI duomenys.
Reikia kuo greičiau išsiaiškinti tų neatitikimų priežastis.
E
2009-10-23 09:47
evelyte
sveikuciai, norejau paklausti kaip yra tokiu atveju, kai tarkim gaunam saskaita is ES salies PVM moketojos, us suteiktas remonto paslaugas? traukiu i Isigytu prekiu(paslaugu) pardavimo PVM registravimo zurnala, o kaip su FR0600, ar reikia uz paslaugas apmokestinama suma traukti i 19 eil. (ten parasyta, kad is ES isigytos prekes, bet ne paslaugos ) ir atitinkamai PVM i 29 eil.?
) ir atitinkamai PVM i 29 eil.?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui