PVM deklaracija FR0600

O VMI neprisikabins, kad PVM s/f išrašyta už 9 mėn. darbus, spalio mėn.?

mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002228126...

Klausimas: Kada už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda prievolė apskaičiuoti PVM ?

Atsakymas:

Prievolė apskaičiuoti PVM už tiekiamą prekę arba teikiamą paslaugą atsiranda, kai išrašoma PVM sąskaita faktūra, kuria įforminamas šis prekių tiekimas ar paslaugų teikimas.

Kai PVM sąskaita faktūra neišrašoma, PVM apmokestinimo momentas atsiras įvykus tam iš nurodytų įvykių, kuris įvyksta anksčiau, t. y. kai: 1) prekė perduodama ar paslauga suteikiama, arba 2) gaunamas atlygis už patiektą prekę ar suteiktą paslaugą.

Labai ačiū!

Sveiki,
Esam PVM mokėtojai, pirkom iš ES tačiau, jie pardave mums prekes su savo PVM nors mes pateikėm PVM mokėtojo pažymėjimą . Kaip dabar su šiom prekėm ? Kur dėti jų PVM? Ar didinti prekių savikainą , ar PVM į neleidžiamus atskaitymus???

Visi atsakymai temoje "PVM tarp ES valstybių".

parduotas krovininis automobilis Rusijos piliečiui. Vertė parodoma 20 deklaracijos eilutėje??

Ne, 17 eilutėje. Jei tai tik ne marža.

Ačiū. Aš kažkaip susimaišiau, kai perskaičiau Aktualijose pavyzdį. 20 eilutėje būtų, jei tai būtų suteiktos paslaugos Rusijos įmonei??

Taip.

Ir dar.
Įmonė pagal kitos Lietuvos įmonės užsakymą pervežė prekes iš Klaipėdos į Rygos uostą, yra muitinės procedūra, 0 PVM. Ši vertė parodoma 19 eilutėje??

Taip, 19 eilutėje.

Mūsų darbuotojai vyko su kitais lietuvos partneriais į ES valstybę į konferenciją, už viską sumokėjome mes, o dabar norime perparduoti paslaugas.
VMI pasiūlė išdėstyti taip:
Transporto psl. taikyti 0 % PVM tarifą truakti į 19 PVM deklaracijos lauką.
Maitinimo, apgyvendinimo paslaugos - ne PVM objektas Lietuvoje įtraukti į 20 lauką.

Dabar mąstau, kad jeigu 20 PVM dekl. lauke atsiras sumos, tai turėčiau ir FR0564 deklaracijoje parodyti, bet šioje atsakaitoje juk nerodome LT klientų???

gmile, FR0600 20 eilutė neprivalo sutapti su FR0564. 20 eilutėje rodomi ir kitokie sandoriai, kurie nepatenka į FR0564.

Ačiū Loreta, nurmainai :)

Ar aš čia gerai galvoju :
1.gauta sąskaita už apgyvendinimo paslaugas su lenkišku PVM, tai nieko neprisiskaitau, neatskaitau ir nedeklaruoju.PVM arba leidžiami, arba ne.
2 tas pats su kelių ir kuro kvitais su PVM sąskaitomis faktūromis iš Lenkijos.

Už viešbutį lenkiškas PVM leidžiami be svarstymų.
Kodėl, staiga, būtų neleidžiami atskaitymai.
Analogija ir su kuro kvitais.
Jei sumos didesnės, verta registruotis ir bandyt grąžintis.
epris.vmi.lt/epris/
www.vmi.lt/lt/?itemId=10814668

galioja bendra taisyklė (su išimtimi reprezentacijai): leidžiamų atskaitymų (sąnaudų) neatskaitomas PVM yra leidžiami atskaitymai, neleidžiamų sąnaudų - PVM neleidžiamas.

Ačiū, mielieji.
Man svarbiausia su tuo atskaitymu /priskaitymu ir VA-19.Kaip tada?

Jau parašiau Skype, bet pasikartosiu :)
Šis žurnalas pildomas tada, kai PVM persikelia į Lietuvą.
Visi Tavo vardinti atvejai su tuo neturi nieko bendro.
Jei būtumėte pirkę prekių - skaičiuotumėte, pildytumėte.
Viešbučio paslaugos juk suteiktos kažkur užsienyje, o ne Lietuvoje.
O kelių mokesčiui ir kurui visada skaičiuoja PVM.
Tai vertinama, kaip komandiruotės išlaidos, sąnaudos.
Jos "tipo" naudojamos, o ne išsivežamos, kaip, tarkime, prekės.
Todėl ten PVM būna.
Bet jį galima grąžintis.

Thanks
Persidirbau :)
Kartais atrodo, kad nieko nebemoku...