Rainis
15064
#1149313 2013-04-19 14:20 Rainis

Dorota1 rašė:


dar klausimukas.
Jai per 03 mėn pardavimų buvo 17000, PVM3570 lt,
Gaunu už 02 mėn iš muitinės deklaracija apie išvežtas prekės į trečias šalis 5000 lt(be PVM), pvm 1050

ar teisingai galvoju kad
11. langelis bus 17000-5000 = 12000
19 lang. 5000
29 lan 3570-1050?


O kodėl į trečiąsias šalis parduodate prekes su PVM?
Kaip supratau, vasario mėnesį jas deklaravote kaip vietinius pardavimus, jei kovą norite atiminėti iš vietinių pardavimų?
Jums savo klaidas reikia taisyti ne kovo mėnesį, bet tikslinti vasario mėnesio deklaraciją, kitaip visai susivelsite.
Ir pagal PVMĮ, jei jau kartą išskyrėte sąskaitoje pardavimo PVM, nors jo nereikėjo skaičiuoti, tai reikia jį ir sumokėti.
Arba situaciją taisykite kreditinėmis sąskaitomis, o ne prisidengdama muitinės deklaracija.

Dorota1
13282
#1149315 2013-04-19 14:25 Dorota1

Rainis rašė:



Dorota1 rašė:


dar klausimukas.
Jai per 03 mėn pardavimų buvo 17000, PVM3570 lt,
Gaunu už 02 mėn iš muitinės deklaracija apie išvežtas prekės į trečias šalis 5000 lt(be PVM), pvm 1050

ar teisingai galvoju kad
11. langelis bus 17000-5000 = 12000
19 lang. 5000
29 lan 3570-1050?


O kodėl į trečiąsias šalis parduodate prekes su PVM?
Kaip supratau, vasario mėnesį jas deklaravote kaip vietinius pardavimus, jei kovą norite atiminėti iš vietinių pardavimų?
Jums savo klaidas reikia taisyti ne kovo mėnesį, bet tikslinti vasario mėnesio deklaraciją, kitaip visai susivelsite.
Ir pagal PVMĮ, jei jau kartą išskyrėte sąskaitoje pardavimo PVM, nors jo nereikėjo skaičiuoti, tai reikia jį ir sumokėti.
Arba situaciją taisykite kreditinėmis sąskaitomis, o ne prisidengdama muitinės deklaracija.


Bet kodėl.
Tai pardodam balatrusuj kuri Lietuvos teritorijoje perka pilietis, tada išveža tas prekės į Baltarusija, ir po to atveža ta deklaracija. tadames jam tax free sumokam į banko sąskaita ta PVM gražinam.

dėl tikslinimo deklaracijos kažin, kai tikslinau tai skambučiu iš VMI gasdinančiu sulaukiau, kad tikslinti ta mėnesį kada gauta.

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Dorota1
13282
#1149318 2013-04-19 14:36 Dorota1
Raini- PVM sumokam tam asmeniui į sąskaitą gražinam, kai turim faktą kad iškeliavo prekės
PVM skaičiuojam nes sąndoris įvyksta Lietuvoje, tesiog parduodam fiziniam asmeniui, kad jis iš baltarusijos nieko nekeičia
o dėl tikslinimo jau žinot VMI pozicija

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Rainis
15064
1   #1149324 2013-04-19 14:47 Rainis

Dorota1 rašė:


Raini- PVM sumokam tam asmeniui į sąskaitą gražinam, kai turim faktą kad iškeliavo prekės
PVM skaičiuojam nes sąndoris įvyksta Lietuvoje, tesiog parduodam fiziniam asmeniui, kad jis iš baltarusijos nieko nekeičia
o dėl tikslinimo jau žinot VMI pozicija


Dorota, na pagaliau išmokite užduoti klausimus smile
Iš kur mes galime žinoti, kad parduodate fiziniam asmeniui, o ne įmonei?

Dorota1
13282
#1149325 2013-04-19 14:49 Dorota1
tai dabar kai žinot ar teisingas skaičiavimas buvo??

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Rainis
15064
#1149327 2013-04-19 14:52 Rainis

Dorota1 rašė:


tai dabar kai žinot ar teisingas skaičiavimas buvo??


O tai išrašytą su PVM sąskaitą taip ir paliekate?

Dorota1
13282
#1149328 2013-04-19 14:54 Dorota1

Rainis rašė:



Dorota1 rašė:


tai dabar kai žinot ar teisingas skaičiavimas buvo??


O tai išrašytą su PVM sąskaitą taip ir paliekate?


taip, negu gavus kad prekės išvežti į baltarusija, turiu perrašyti PVM s-f? turiu pagrinda deklaracija su muitinės atžymą kad prekės iškeliavo ja segu prie PVM s-f

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


wolf
11113
#1149330 2013-04-19 14:55 wolf
kaip suprantu schema tokia - pardavimas baltarusijos atstovamas + PVM, Nes EXW sąlygos - 11 + 29 laukelis.
Gaunat dokumentus patvirtinančius, kad eksportas įvykdytas - išrašote kreditinė (tai kada rašote kreditinę - tada ir atliekate tikslinimą). Nebent darote kitaip.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Dorota1
13282
#1149334 2013-04-19 15:00 Dorota1

wolf rašė:


kaip suprantu schema tokia - pardavimas baltarusijos atstovamas + PVM, Nes EXW sąlygos - 11 + 29 laukelis.
Gaunat dokumentus patvirtinančius, kad eksportas įvykdytas - išrašote kreditinė (tai kada rašote kreditinę - tada ir atliekate tikslinimą). Nebent darote kitaip.



ne -11,
-29(nes PVM sumokėtas tesiai baltarusui jau)
va ko nedarau tai kreditinės nerašau, kaip suprantu turėčiau išrašinėti taip

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


wolf
11113
#1149346 2013-04-19 15:49 wolf
Neturiu tokio atvejo bet galvoju ką daryčiau. jei tai būtų skirtingi mėnesiai - pardavimai viena men. patvirtinimas (vargu ar patvirtinimas užsitestų 25 d. kad jau sueitų terminas deklaruoti PVM).

Jei ta pati mėn. tai daryčiau taip: 5000 + PVM - pardavimas, gavau dokumentus patvirtinančius eksportą. kreditinė visai suma -5000(ir PVM) ir atskira dokumenta 5000 be PVM su 0 pr. PVM. Tada deklaruoji eksprota 17 laukelis.
aišku galima rašyti kreditine tik PVM'ui - bet tada, kažkiek klaidina pirminis dokumentas ar pard. registrai ir vistiek tiekimą reikėtų rodyti 17 laukelyje.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Rainis
15064
#1149351 2013-04-19 16:22 Rainis

wolf rašė:


Neturiu tokio atvejo bet galvoju ką daryčiau. jei tai būtų skirtingi mėnesiai - pardavimai viena men. patvirtinimas (vargu ar patvirtinimas užsitestų 25 d. kad jau sueitų terminas deklaruoti PVM).

Jei ta pati mėn. tai daryčiau taip: 5000 + PVM - pardavimas, gavau dokumentus patvirtinančius eksportą. kreditinė visai suma -5000(ir PVM) ir atskira dokumenta 5000 be PVM su 0 pr. PVM. Tada deklaruoji eksprota 17 laukelis.
aišku galima rašyti kreditine tik PVM'ui - bet tada, kažkiek klaidina pirminis dokumentas ar pard. registrai ir vistiek tiekimą reikėtų rodyti 17 laukelyje.


Būtent - tik taip ir daroma - kreditinė visai sumai, tada sąskaita be PVM, ir nesvarbu, kada gaunami muitinės dokumentai - tą patį ar kitą mėnesį.
Tada iš 11 ir 29 minusuojame pagal kreditinės duomenis, o į 17 įrašoma pagal eksporto sąskaitos duomenis. Ir būtent prie NAUJOS sąskaitos prisegama muitinės deklaracija, pateisinant nulinio tarifo taikymą, o ne bandoma kažkaip PVM minusuoti, sagstant muitinės deklaraciją prie senos sąskaitos su PVM - nieko ji ten negali padaryti.

Dorota1
13282
#1149365 2013-04-19 19:33 Dorota1 redaguota: 2013-04-19 20-37

Rainis rašė:



wolf rašė:


Neturiu tokio atvejo bet galvoju ką daryčiau. jei tai būtų skirtingi mėnesiai - pardavimai viena men. patvirtinimas (vargu ar patvirtinimas užsitestų 25 d. kad jau sueitų terminas deklaruoti PVM).

Jei ta pati mėn. tai daryčiau taip: 5000 + PVM - pardavimas, gavau dokumentus patvirtinančius eksportą. kreditinė visai suma -5000(ir PVM) ir atskira dokumenta 5000 be PVM su 0 pr. PVM. Tada deklaruoji eksprota 17 laukelis.
aišku galima rašyti kreditine tik PVM'ui - bet tada, kažkiek klaidina pirminis dokumentas ar pard. registrai ir vistiek tiekimą reikėtų rodyti 17 laukelyje.


Būtent - tik taip ir daroma - kreditinė visai sumai, tada sąskaita be PVM, ir nesvarbu, kada gaunami muitinės dokumentai - tą patį ar kitą mėnesį.
Tada iš 11 ir 29 minusuojame pagal kreditinės duomenis, o į 17 įrašoma pagal eksporto sąskaitos duomenis. Ir būtent prie NAUJOS sąskaitos prisegama muitinės deklaracija, pateisinant nulinio tarifo taikymą, o ne bandoma kažkaip PVM minusuoti, sagstant muitinės deklaraciją prie senos sąskaitos su PVM - nieko ji ten negali padaryti.


Na mane VMI pakonsultavo taip, kad 19 nuruodyti tą sumą pagal tax free deklaracija, ir atimti ja iš 11 ir 29.

o muitinės dokumentas buna ir po 3 mėnesių atkeliauja

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


Dorota1
13282
#1149368 2013-04-19 20:39 Dorota1
ir ar nėra kitos išetės tik tiek rašymo PVM kreditinės PVM, ir vėl PVM s-f?

nes matot čia tų balatrusų apie 20 buna. O verčiasi ta prekybą IĮ, kur tik savinikas dirba ir pats išrašo sąskaitą,

kažkur taxe mačiau tema apie tax free gal ten kas tai daro pasidalins

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


wolf
11113
#1149370 2013-04-19 21:27 wolf
Taip Dorota teisi reikia nurodyti 19 laukelyje, pagal PMVI 42 str.

27.10. PVM įstatymo 42 ir 47 straipsniuose nurodytas patiektas prekes (suteiktas paslaugas) tais šiuose straipsniuose nustatytais atvejais, kai šių prekių tiekėjams (paslaugų teikėjams) apskaičiuotas (sumokėtas) PVM už patiektas prekes (suteiktas paslaugas) ne grąžinamas iš biudžeto, o 0 procentų PVM tarifas šiems sandoriams taikomas iš karto.
Pažymėtina, kad jeigu tikslinamas ankstesniame mokestiname laikotarpyje įvykusio prekių tiekimo (paslaugų teikimo) PVM tarifas, kai vietoj 0 procentų PVM tarifo turi būti taikomas standartinis arba lengvatinis PVM tarifas, tai tikslinimas turi būti atliekamas tą mokestinį laikotarpį, kurį įvyko prekių tiekimas (paslaugų teikimas: tokių prekių (paslaugų) apmokestinamoji vertė perkeliama atitinkamai į PVM deklaracijos 11, 12 ar kitą PVM deklaracijos laukelį, t. y. šiame PVM deklaracijos 19 laukelyje įrašoma su minuso ženklu, o PVM deklaracijos 11, 12 ar PVM deklaracijos kitame laukelyje – kaip teigiama.

Manau atvirkštinė operacija turi būti daroma pagal ta pati principa - taigi atsiranda nenormalus kiekis tikslinamu PVM deklaracijų.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Dorota1
13282
#1149374 2013-04-19 22:41 Dorota1 redaguota: 2013-04-19 22-45
va radau, smile smile tik dabar noriu patarimo kaip gražiai buhalteriškai sutavrkyti nerašant kreditinių sąskiatų, ar ne tiktų tesiog buhalterinė pažyma?
3. jeigu prekybos įmonė PVM grąžinimo dokumentus iš užsienio keleivio gauna po to, kai PVM deklaracija už tą mokestinį laikotarpį, kurį prekės buvo parduotos, jau yra pateikta, ji einamojo laikotarpio PVM deklaracijos 11 laukelyje turi sumažinti apmokestinamąją vertę keleivio įsigytų ir iš ES išgabentų prekių verte bei atitinkamai 29 laukelyje mažina mokėtiną PVM sumą, o 19 laukelyje didina apmokestinamąją vertę keleivio įsigytų ir iš ES išgabentų prekių suma
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000119460&tree_id=1000001031

„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


wolf
11113
#1149377 2013-04-19 23:07 wolf
Taigi vistiek reikalingas dokumentas. bet manau buh. pažyma čia netinka - nes jos pagarindu negalima koreguoti PVM - PVM gali būti koreguojamas tik PVM s-f. pagrindu.

Manau iš komentaro galima daryti išvadas - kad forminimas visgi lieka toks pat kokį siulem anksciau - kreditine Plius nauja sąskaita. Tai atitiktu PVM deklaracijos pildymą.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Dorota1
13282
#1149378 2013-04-19 23:12 Dorota1
o jai tik kreditine PVm ui rašyti?


„Nesvarbu, kuria koja išlipote iš lovos, nesvarbu, kad jums šiandien bloga nuotaika, bet atsiminkite visam laikui, kad neturite teisės savo blogu nusiteikimu gadinti dienos kitiems.“


valiukas
304
#1149709 2013-04-22 16:34 valiukas
Mūsų įmonė pardavėm metalą. Kaip tai turi matytis PVM deklaracijoje? kuriose eilutėse?

wolf
11113
#1149722 2013-04-22 17:15 wolf
Jei atitinka 96 str. - tai tik 12 laukelį

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


wolf
11113
#1149822 2013-04-23 09:17 wolf
Pirkėjo rekvizitų nenurodymas nekeičia bendrų principų - jei prekės atvežtos iš ES tai PVM objektas LT, turitę skaičiuoti reversinį PVM - jei tai prekės tai pildote 21, 34, 25, 35 (pagal situacija). Pardavimas atskiras sandoris.
Gerai kad turite PVM kodas tačiau įsigijimo niekur daugiau deklaruoti nereikia.

DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis