Finval
1675
#1175842 2013-08-24 09:00 Finval
Ačiū Rainis smile Kad tai ne PVM objektas tai žinau, bet susibalamūtijau su deklaravimu. smile

Viskas einasi gerai, tik pro šalį....

Indra
460
#1175884 2013-08-24 13:55 Indra
Transporto įmonė prekių pervežimui iš ir į Lietuvą samdo užsienietį (ES pvm mokėtoją) atlikti šią paslaugą. Ar reikia pirkimo sumas deklaruoti FR0600 23 ir 24 laukelyje?Jei taip, ar ir menamą PVM priskaičiuoti ir padeklaruoti (kokioj eilutėj priskaitymas ir atskaita) ir ar reikia juos deklaruoti FR0564?

Rainis
15064
#1175886 2013-08-24 14:41 Rainis

Indra rašė:


Transporto įmonė prekių pervežimui iš ir į Lietuvą samdo užsienietį (ES pvm mokėtoją) atlikti šią paslaugą. Ar reikia pirkimo sumas deklaruoti FR0600 23 ir 24 laukelyje?Jei taip, ar ir menamą PVM priskaičiuoti ir padeklaruoti (kokioj eilutėj priskaitymas ir atskaita) ir ar reikia juos deklaruoti FR0564?


Taip, deklaruojama 23 ir 24 eilutėje paslaugos suma.
Priskaičiuojamas lietuviškas PVM, deklaruojamas 32, 25 ir 35 eilutėse.
FR0564 rodomos SUTEIKTOS, ne gautos paslaugos, todėl joje deklaruoti nereikia.

Indra
460
#1175897 2013-08-24 18:06 Indra
Ačiū. Turim ir keletą vienetinių atvejų, kai suteikiam paslaugą kitam ES nariui, tuomet taikome 13 PVm straispnį ir nulinį PVm, deklaruojam 19 eilutėj ir viskas.Kaip suprantu reiktų tokiais atvejais tuomet FR0564 pildyt.Ar nėra kokių išimčių, tikrai tai reikia daryti.Paslauga ta pati - transportavimas.

Loreta13
31055
#1175900 2013-08-24 19:01 Loreta13

Indra rašė:

Turim ir keletą vienetinių atvejų, kai suteikiam paslaugą kitam ES nariui, tuomet taikome 13 PVm straispnį ir nulinį PVm, deklaruojam 19 eilutėj ir viskas.Kaip suprantu reiktų tokiais atvejais tuomet FR0564 pildyt.Ar nėra kokių išimčių, tikrai tai reikia daryti.Paslauga ta pati - transportavimas.

Tai gal ne 0 PVM, o ne PVM objektas.
Niekur kitur, kaip PVM deklaracija deklaruot nereik.


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Rainis
15064
#1175932 2013-08-25 10:04 Rainis

Loreta13 rašė:



Indra rašė:

Turim ir keletą vienetinių atvejų, kai suteikiam paslaugą kitam ES nariui, tuomet taikome 13 PVm straispnį ir nulinį PVm, deklaruojam 19 eilutėj ir viskas.Kaip suprantu reiktų tokiais atvejais tuomet FR0564 pildyt.Ar nėra kokių išimčių, tikrai tai reikia daryti.Paslauga ta pati - transportavimas.

Tai gal ne 0 PVM, o ne PVM objektas.
Niekur kitur, kaip PVM deklaracija deklaruot nereik.



Reikia, Loreta, ir FR0564 deklaruoti. Nuo pernai metų, atrodo.
Anksčiau tikrai nereikėjo.

Loreta13
31055
#1175939 2013-08-25 13:51 Loreta13

Rainis rašė:

Reikia, Loreta, ir FR0564 deklaruoti. Nuo pernai metų, atrodo.
Anksčiau tikrai nereikėjo.

Blyyyn :)
O tai aš nedeklaruoju.
Tai kodėl priima PVM deklaraciją ir neprašo 564 ?
Jei tik į ES parduodi prekes be PVM ir nedeklaruoji 564, tai iškart VMI rašo laiškus.
Bet ten tarifas "0", o čia "ne objektas".


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

vvirginija1
8526
#1175940 2013-08-25 14:02 vvirginija1

zydrutez rašė:


pildau 100 proc ir dingsta visos klaidos

Nesuprantu.... parsisiunčiau naują FR0600 formos versiją, užpildžiau ją, 28 langelį palikau tuščią, ir man nemeta jokios klaidos smile Visiems sakot meta klaidą, o tai kodėl man nemeta? smile


Grožis-tai atviras rekomendacinis laiškas, iš anksto užkariaujantis širdį (A.Šopenhaueris)

Rainis
15064
#1175942 2013-08-25 16:16 Rainis

Loreta13 rašė:


Blyyyn :)
O tai aš nedeklaruoju.
Tai kodėl priima PVM deklaraciją ir neprašo 564 ?
Jei tik į ES parduodi prekes be PVM ir nedeklaruoji 564, tai iškart VMI rašo laiškus.
Bet ten tarifas "0", o čia "ne objektas".



Ištrauka iš pildymo taisyklių:
"4.4. teikiantys paslaugas, kurių teikimo vieta rementis kriterijais, nustatančiais paslaugų teikimo vietą, yra kita valstybė narė (pagal nuostatas tolygias PVM įstatymo 13 straipsnio 2 dalies 1 punkto nuostatoms), išskyrus paslaugas, kurios toje kitoje valstybėje narėje yra neapmokestinamos PVM arba apmokestinamos taikant 0 procentų PVM tarifą.
5. Ataskaitos nepateikimas laikomas PVM mokėtojo patvirtinimu, kad jis netiekė prekių ir/ ar paslaugų į kitas ES valstybes nares kitų ES valstybių narių PVM mokėtojams Taisyklių 4.1–4.4 punktuose nurodytais atvejais. "


Loreta13
31055
#1175943 2013-08-25 17:09 Loreta13
Gražu čia man :) :)
O dar konsultuoju.. :)

Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

Busiu_buhaltere
125
#1176004 2013-08-26 09:47 Busiu_buhaltere
Labas rytas, į FR0600 14 eilutę (suvartojimas privatiems poreikiams) reiktų rašyti tuos 25 proc., kurie skirti neleidžiamiems atskaitymams smile ? O į deklaracijos 13 eilutę (PVM neapmokestinami sandoriai) galiu traukti draudimo poliso sąskaitas, AB "Lietuvos paštas" PVM sąskaitas faktūras su 0 PVM ar aš klaidingai manau smile ?

Ačiū, kurie atsakysit ir visiems darbingos naujos savaites smile

irmoske
5388
#1176010 2013-08-26 09:57 irmoske

Busiu_buhaltere rašė:


Labas rytas, į FR0600 14 eilutę (suvartojimas privatiems poreikiams) reiktų rašyti tuos 25 proc., kurie skirti neleidžiamiems atskaitymams smile ? O į deklaracijos 13 eilutę (PVM neapmokestinami sandoriai) galiu traukti draudimo poliso sąskaitas, AB "Lietuvos paštas" PVM sąskaitas faktūras su 0 PVM ar aš klaidingai manau smile ?

Ačiū, kurie atsakysit ir visiems darbingos naujos savaites smile


13, 14 eilutės skirtos pardavimo SF. Skaitykite eilučių antraštes.
Jūs juk perkate smile

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

Busiu_buhaltere
125
#1176011 2013-08-26 10:01 Busiu_buhaltere
Oi, ačiū, Irmoske, Jūs visiškai teisi smile


irmoske rašė:



Busiu_buhaltere rašė:


Labas rytas, į FR0600 14 eilutę (suvartojimas privatiems poreikiams) reiktų rašyti tuos 25 proc., kurie skirti neleidžiamiems atskaitymams smile ? O į deklaracijos 13 eilutę (PVM neapmokestinami sandoriai) galiu traukti draudimo poliso sąskaitas, AB "Lietuvos paštas" PVM sąskaitas faktūras su 0 PVM ar aš klaidingai manau smile ?

Ačiū, kurie atsakysit ir visiems darbingos naujos savaites smile


13, 14 eilutės skirtos pardavimo SF. Skaitykite eilučių antraštes.
Jūs juk perkate smile



RutaSak
4
#1178263 2013-09-04 22:12 RutaSak
Sveiki visi,
noriu paklausti Jūsų patarimo. Perėmiau įmonės buhalteriją ir atradau, kad nuo 2007 metų įmonė pirko dizaino paslaugas iš JAV ir jų pirkimo niekaip neatspindėjo PVM deklaracijoje. Taip pat į PVM deklaracijos pirkimo PVM eilutę (25 eilutę)būdavo įtraukta tik ta PVM dalis, kuri gali būti susigrąžinta :( (75% nuo reprezentacinių sąnaudų).
Tad dabar esu paismetusi, ar verta taisyti PVM deklaracijas į metai atgal, jei realiai mokėtina PVM suma nuo to nesikeičia :(? Manau, kad tokie taisymai tikrai sulauktų VMI susidomėjimo....
Gal kas turi panašios patirties?

Labai ačiū iš anksto už atsakymus.

vovere
26052
1   #1178269 2013-09-04 22:24 vovere
aš tai turbūt palikčiau kaip yra, be to jau ir senaties terminas artėja

*********************
„In vino veritas“ (Vyne tiesa)“

Snapelis
245
#1178296 2013-09-05 09:06 Snapelis
Asmuo dirbantis pagal individualios veiklos pažymą įsiregistravo PVM mokėtoju. Veiklą pradeda nuo 08.01. Kas kiek laiko reikia teikti tokiems PVM mokėtojams deklaraciją - kas mėnesį ar kas pusmetį.
Ačiu.

Loreta13
31055
#1178561 2013-09-05 18:56 Loreta13

Snapelis rašė:

Asmuo dirbantis pagal individualios veiklos pažymą įsiregistravo PVM mokėtoju. Veiklą pradeda nuo 08.01. Kas kiek laiko reikia teikti tokiems PVM mokėtojams deklaraciją - kas mėnesį ar kas pusmetį.

Kas pusmetį:

rašė:

2. Fizinio asmens PVM mokėtojo mokestinis laikotarpis yra kalendorinis pusmetis.

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000079255&tree_id=1000000997
Nebent bendraujate su ES:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000116016&tree_id=1000000997


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

zodiakas
2831
#1179841 2013-09-12 11:34 zodiakas
Teikiam paslaugas užsienyje,ten įsiregistravę PVM mokėtojais.Buhalterė, kuri tvarko užsienyje mūsų įmonės apskaitą išrašė invoicą už paslaugas, ar reikia į FR0600 traukti tą sumą?

Rainis
15064
#1179867 2013-09-12 12:10 Rainis

zodiakas rašė:


Teikiam paslaugas užsienyje,ten įsiregistravę PVM mokėtojais.Buhalterė, kuri tvarko užsienyje mūsų įmonės apskaitą išrašė invoicą už paslaugas, ar reikia į FR0600 traukti tą sumą?


O išrašė įmonei su lietuvišku PVM kodu?

zodiakas
2831
#1179879 2013-09-12 12:43 zodiakas redaguota: 2013-09-12 13-39
Išrašė su švedišku PVM kodu.

P.s. Raini, labai dėkoju už konsultacijas, kurias klausiau per asmenines žinutes dėl PVM.Šįkart(kai jau gavom sąskaitų iš užsienio) jos man labai pravertė. smile

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis