IRUTE78
2558
#1182726 2013-09-25 22:15 IRUTE78
Ok, dėkui Lea, supratau :)

Devi
1518
#1182736 2013-09-26 08:02 Devi

Rainis rašė:



Devi rašė:


Situacija: Estijos įmonė turi filialą Lietuvoje ir yra įsiregistravusi PVM mokėtoju. Estijos įmonė perka iš Lt transporto priemones (krovininė ir lengvoji). Lietuvos pardavėja išrašo sąskaitą su PVM (nes mašinos nebus varomos į Estiją ir liks Regitroje priregistruotos). Estijoje galima daryti PVM atskaitą nuo belekokių transporto priemonių. Estijos įmonė nori Lietuvoje atsiimti sumokėtą PVM už tas mašinas. Kiek suprantu PVM atsiimti gali Estijos filialas. Tik nesuprantu kaip filialas traukia tuos pirkimus į FR0600? Prie savo pirkimų Lietuvoje prisumuoja?


Na taip, filialas PVM mokėtojas pildo lietuvišką deklaraciją FR0600, ir jei geli, tai atsiima.
Tačiau tik už krovininę - už lengvąją Lietuva neatiduoda.
O net ir estiškas, bet Lietuvoje registruotas filialas privalo laikytis lietuviškų mokesčių taisyklių...


o jei lengvalį estai išnuomoja, tada juk PVM atskaita galima?

Nusišypsok, nebark likimo...

Liusijaa
116
#1183529 2013-09-30 13:41 Liusijaa
ar į 11 langelį FR0600 įrašyti parduotą automobilį su PVM?

Loreta13
31055
#1183614 2013-09-30 18:48 Loreta13

Liusijaa rašė:

ar į 11 langelį FR0600 įrašyti parduotą automobilį su PVM?

Na ir klausimas......
Gal galima TIKSLIAI parašyt koks tai auto - lengvasis, ar krovininis
Kaip jis buvo įsigytas - su PVM, sąlyginiu PVM, marža
Kam parduodate ir pagal kokį PVMĮ straipsnį.
Tada gausite teisingą atsakymą.
Kitu gi atveju - visišką briedą.
Nes analogiškai paklausėte.


Jeigu uždarysite duris visoms klaidoms, tiesa liks už durų.
R.Tagorė
Jei tikrai desperatiškai nori, gali turėti viską, ko trokšti. Privalai norėti taip stipriai, kad tas noras veržte veržtųsi per odą ir susijungtų su pasaulį sukūrusia jėga. S. Graham

zwirgzde
15
#1185046 2013-10-08 16:26 zwirgzde
Sveiki,
dar esu naujokė buhalterijoje smile , todėl iškilo keletas klausimėlių pildant FR 0600 deklaraciją. Galbūt galėsite man pagelbėti smile .
1. Ar parduodant prekes taikant 21 proc. PVM į kitas ES nares, pardavimo sumą deklaruojame 11 langelyje?
2. Ar parduodant prekes taikant 0 proc. PVM (kitiems PVM mokėtojams) į kitas ES nares, pardavimo sumą deklaruojame 18 langelyje?
3.Ar parduodant prekes taikant 0 proc. PVM į trečiasiąs šalis, pardavimo sumą deklaruojame 17 langelyje?
O kaip su pirkimais. Kiek teko išsiaiškyti perkant iš ES su 0 proc. PVM, pirkimo sumą deklaruojame 21 langelyje, nuo šios sumos priskaičiuojame 21 proc. ir įrašome į 34 langelį bei 25. O jeigu perkame iš trečiųjų šalių, tai tuomet pirkimo sumą kažkur reikia deklaruoti, ar tik importo PVM įsirašo į 27 langelį.?
Iš anksto ačiū už atsakymą smile

irmoske
5305
#1185047 2013-10-08 16:48 irmoske
Zwirgzde smile
1. Taip (o patį PVM - į 29)
2. Taip.
3. Taip.

Pirkimai
Iš ES: vertė 21, PVM 25, 34 ir 35 (jei galite PVM atskaityti)
iš trečiųjų šalių deklaruojame tik importo PVM: 27 ir 35 (jei galite PVM atskaityti).

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

zwirgzde
15
#1185049 2013-10-08 16:51 zwirgzde
irmoske, labai diddelis dėkui už greitą ir suprantamą atsakymą smile

snaige1
188
#1186183 2013-10-16 10:45 snaige1
turiu pateikti FR0600 teismo nutarties iškelti bankrotą dienai, ar turiu deklaracijoje žymėti 9 laukelyje - "išregistruojamos iš PVM ar likviduojamo asmens paskutinio mokestinio laikotarpio" nors nei išregistruojama, nei likviduojama, o paskelbta bankrutuojančia?

Rainis
15064
#1186187 2013-10-16 10:51 Rainis

snaige1 rašė:


turiu pateikti FR0600 teismo nutarties iškelti bankrotą dienai, ar turiu deklaracijoje žymėti 9 laukelyje - "išregistruojamos iš PVM ar likviduojamo asmens paskutinio mokestinio laikotarpio" nors nei išregistruojama, nei likviduojama, o paskelbta bankrutuojančia?



Tai ir toliau norite būti PVM mokėtojais, nors bankrutuojate?

snaige1
188
#1186190 2013-10-16 10:58 snaige1
dabar administratorė sprendžia, bet apie tai ji nekalba. sakė pateikti deklaraciją bankroto iškėlimo dienai ir paskui mėnesio paskutinei dienai.
bet pateikti viduriui mėnesio kaip ir neišeina, žymint 9 laukelyje - mokestinio laikotarpio.
Kaip čia elgtis?
o gal automatiškai VMI išregistruojam iš PVM mokėtojų tokiu atveju..
Neturiu visiškai patirties, kai įmonė paskelbta bankrutuojančia..nežinau kaip teisingai elgtis.

Indra
460
#1187330 2013-10-24 11:42 Indra
1. Nuomavomės lengvąjį automobilį iš ES.Gavome invoice su 0 pvm. Kur fr0600 deklaruoti šią operaciją?Pirkimo suma 550 EUR. Atskaita turbūt bus negalima PVM?Automobiliu važinėjo įmonės direktorius.
2. Gavom sąskaitą iš ES už internetinio puslapio programavimą (reisų apskaitai internete naudojam užzienietišką programą. Suma 5000 EUR.PVM nulinis.Kur atvaizuoti FR0600?Manau čia pvm atskaita jau bus galima?
3. Reprezentacinių išlaidų PVM 75 proc deklaruojasi taip pat kaip ir kito eilinio PVM, ar reikia rodyti 100 proc, o atskaitoj tik 75?
Ačiū už atsakymus

Rainis
15064
#1187349 2013-10-24 12:26 Rainis
1. Visų pirma keista, kad gavote sąskaitą su nuliniu PVM tarifu. Paaiškinkite plačiau, kodėl? Gal nuomavotės iš ne PVM mokėtojo? Kuriam laikui? O gal tai tiesiog buvo komandiruotėje ir atvežė sąskaitą už a/m nuomą?
2. VMI sako, kad programinę įrangą reikia deklaruoti kaip prekių įsigijimą. Taigi suma 21 eilutė, PVM 34, 25 ir 35 eilutės.
3. 25 eilutėje visa suma, 35 tik atskaitoma (75 proc.)

olgita
235
#1187575 2013-10-25 12:09 olgita
Padėkite prašau su FR0600 deklaracijos pildymu, į kokį laukelį įrašoma pardavimo suma. Skaičiau VMI parengtą medžiagą dėl vietos nustatymo, bet kažkaip sunkiai supratau.
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM

LT (vėžėjas) išrašo sąskaita LT(ekspeditoriui), prekes veža į Baltarusiją. Į kokį laukelį rašyti išrašytos sąskaitos sumą. į 13, 17 ar 20....Prašau padėti ir paaiškinti smile

Dabar galvoju, kad 13 netinka, nes tai nebus PVM neapmokestinami sandoriai, juk 0 tarifas taikomas. O į 17 rašytume, jeigu tiesiai Baltarusijos įmonei parduotume, vadinasi lieka 20???? Ar bent į tą pusę suku?

Rainis
15064
#1187588 2013-10-25 13:06 Rainis

olgita rašė:


Padėkite prašau su FR0600 deklaracijos pildymu, į kokį laukelį įrašoma pardavimo suma. Skaičiau VMI parengtą medžiagą dėl vietos nustatymo, bet kažkaip sunkiai supratau.
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM

LT (vėžėjas) išrašo sąskaita LT(ekspeditoriui), prekes veža į Baltarusiją. Į kokį laukelį rašyti išrašytos sąskaitos sumą. į 13, 17 ar 20....Prašau padėti ir paaiškinti smile

Dabar galvoju, kad 13 netinka, nes tai nebus PVM neapmokestinami sandoriai, juk 0 tarifas taikomas. O į 17 rašytume, jeigu tiesiai Baltarusijos įmonei parduotume, vadinasi lieka 20???? Ar bent į tą pusę suku?


Labai sunku suprasti, ko jūs norite.
Ar jūs gavote iš LT vežėjo su nuliniu PVM tarifu išrašytą sąskaitą ir nežinote, ką su ja daryti?
Ar patys išrašėte sąskaitą su nuliniu tarifu?
Kurioje vietoje yra tas ekspeditorius?
Kuri įmonė pildo FR0600? Vežėjas, gavėjas, pardavėjas, ekspeditorius?

olgita
235
#1187589 2013-10-25 13:09 olgita

Rainis rašė:



olgita rašė:


Padėkite prašau su FR0600 deklaracijos pildymu, į kokį laukelį įrašoma pardavimo suma. Skaičiau VMI parengtą medžiagą dėl vietos nustatymo, bet kažkaip sunkiai supratau.
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM

LT (vėžėjas) išrašo sąskaita LT(ekspeditoriui), prekes veža į Baltarusiją. Į kokį laukelį rašyti išrašytos sąskaitos sumą. į 13, 17 ar 20....Prašau padėti ir paaiškinti smile

Dabar galvoju, kad 13 netinka, nes tai nebus PVM neapmokestinami sandoriai, juk 0 tarifas taikomas. O į 17 rašytume, jeigu tiesiai Baltarusijos įmonei parduotume, vadinasi lieka 20???? Ar bent į tą pusę suku?


Labai sunku suprasti, ko jūs norite.
Ar jūs gavote iš LT vežėjo su nuliniu PVM tarifu išrašytą sąskaitą ir nežinote, ką su ja daryti?
Ar patys išrašėte sąskaitą su nuliniu tarifu?
Kurioje vietoje yra tas ekspeditorius?
Kuri įmonė pildo FR0600? Vežėjas, gavėjas, pardavėjas, ekspeditorius?




Aš rašiau smile
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM
LT (vėžėjas) - kitaip sakant mes, išrašėm sąskaita ekspeditoriui, kuris yra Lietuvoje, vežame prekes į Baltarusija, Baltarusijos įmonei

Rainis
15064
#1187590 2013-10-25 13:22 Rainis

olgita rašė:




Aš rašiau smile
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM
LT (vėžėjas) - kitaip sakant mes, išrašėm sąskaita ekspeditoriui, kuris yra Lietuvoje, vežame prekes į Baltarusija, Baltarusijos įmonei


Tai yra papildomos vežimo (eksporto) paslaugos. Skaityti reikia ne 13 straipsnį, o 45-ą.
Jį ir nurodote sąskaitoje, ES direktyva 2006/112/EB 146(1) str.
FR0600 19 eilutė.

olgita
235
#1187630 2013-10-25 14:58 olgita

Rainis rašė:



olgita rašė:




Aš rašiau smile
FR0600 pildo vėžėjas! Sąskaita su 0 PVM
LT (vėžėjas) - kitaip sakant mes, išrašėm sąskaita ekspeditoriui, kuris yra Lietuvoje, vežame prekes į Baltarusija, Baltarusijos įmonei


Tai yra papildomos vežimo (eksporto) paslaugos. Skaityti reikia ne 13 straipsnį, o 45-ą.
Jį ir nurodote sąskaitoje, ES direktyva 2006/112/EB 146(1) str.
FR0600 19 eilutė.



Dėkoju

snaige1
188
#1187645 2013-10-25 16:14 snaige1
bankrutuojanti įmonė išrašo pardavimo sąskaitą už transporto paslaugas PVM 96 str. .
Ar apmokestinamoji vertė traukiama į 12 laukelį, o PVM suma 33 laukelis?
tai išeina, jog šį PVM išskaito ir sumoka pirkėjas? o bankrutuojančios įmonės prievolė, dėl šios pvm sumos išnyksta?

wida5
439
#1187672 2013-10-25 21:09 wida5
Prašau pakosultuokite.
Draudimui (BTA ) mūsų įmonė suteikė transporto paslaugą , transportuodama po auto įvykio automobilį. Už suteiktas tr.paslaugas išrašėme draudimui sąsk.faktūrą už -500,00 (PVM - 0) .Mes esame PVM mokėtojai, tai ar teisingai buvo išrašyta sąsk.draudimui su nuliniu PVM smile o gal visgi iš paslaugos kainos 500,00 reikėjo išskirti 21 % PVM smile

wida5
439
#1187674 2013-10-25 21:37 wida5

wida5 rašė:


Prašau pakosultuokite.
Draudimui (BTA ) mūsų įmonė suteikė transporto paslaugą , transportuodama po auto įvykio automobilį. Už suteiktas tr.paslaugas išrašėme draudimui sąsk.faktūrą už -500,00 (PVM - 0) .Mes esame PVM mokėtojai, tai ar teisingai buvo išrašyta sąsk.draudimui su nuliniu PVM smile o gal visgi iš paslaugos kainos 500,00 reikėjo išskirti 21 % PVM smile




smile


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis