razetax
600
#1311752 2016-03-24 13:51 razetax

razetax rašė:


Laba diena,
2016 m. vasario mėn. buvo tikslinta 2015 m. gruodžio mėn. PVM deklaracija. Patikslinus dekl, sumažėjo mokėtino PVM. Sakykim iš pradžių mokėtino PVM buvo 2500 Eur, o patikslinus mokėtino liko 2400 Eur. Pagal VMI apskaitos duomenis permoka užregistruota 2016.02 mėn.
Klausimas: 2015.12.31 datai pas mane apskaitoje mokėtino PVM turi būti 2500 Eur (pagal pirminę dekl)?



Gal kas atsakys?

lenacka1117
2003
#1311758 2016-03-24 14:00 lenacka1117
Priklausomai kada atlikote koregavimus apskaitoje. Jeigu dar iki 2015.12.31, tai bus 2400

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

razetax
600
#1311764 2016-03-24 14:09 razetax
2015 m. gruodžio mėn. sąskaita buvo įvesta į apskaitą gruodžio mėn data, nors jau buvo 2016metai. Žodžiu buvo viskas pertaisyta, kad 2015m. sąnaudos būtų 2015 metuose.

Filippova
1469
#1311873 2016-03-25 09:29 Filippova
Sveiki, turim išspręst tokį ginčą: LT įmonė PVM mokėtoja A atliko paslaugą (programavimas) kitai LT įmonei PVM mokėtojai B, bet įrenginiai fiziškai yra Baltarusijoje. Įmonės A darbuotojas važiavo į Baltarusiją (yra komandiruotė). Kaip teisingai dabar įmonei A išrašyti PVM SF už paslaugas? Kokį straipsnį pritaikyti? Ačiū už nuomones

lenacka1117
2003
#1311875 2016-03-25 09:36 lenacka1117
Pagal mane tai čia galioja pagrindinė taisyklė B2B, sąskaita su PVM

Savo sugebėjimus žmogus gali sužinoti tik pabandęs taikyti juos praktiškai.

SENEKA JAUNESNYSIS

Filippova
1469
#1311895 2016-03-25 10:40 Filippova

lenacka1117 rašė:


Pagal mane tai čia galioja pagrindinė taisyklė B2B, sąskaita su PVM



Ačiū už nuomonę smile manot, nesvarbu, kad faktiškai paslauga atlikta trečioje šalyje?

samakatas
47
#1313790 2016-04-08 21:16 samakatas
Gal kas galite labai trumpai paaiskint esme? :)

Mano pirmas menuo kaip turiu imone ir zinau, kad reikia deklaruoti PVM.

Israsiau tik viena sask.

Einu i EDS. Pateikiu deklaracija. Paskaiciavo -35 eur. (Tai tureciau metu gale gauti?)

Ka daryti toliau? Pervesti ta PVM suma, kuria priskaiciavau pirkejui? I kokia saskaita vesti? Ka rasyti pavedime? :) Aciu uz supratima

mariska
8697
1   #1313792 2016-04-08 21:41 mariska

samakatas rašė:


Gal kas galite labai trumpai paaiskint esme? :)

Mano pirmas menuo kaip turiu imone ir zinau, kad reikia deklaruoti PVM.

Israsiau tik viena sask.

Einu i EDS. Pateikiu deklaracija. Paskaiciavo -35 eur. (Tai tureciau metu gale gauti?)

Ka daryti toliau? Pervesti ta PVM suma, kuria priskaiciavau pirkejui? I kokia saskaita vesti? Ka rasyti pavedime? :) Aciu uz supratima


Pasisamdyti buhalterę smile

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


virbuh
7945
#1313794 2016-04-08 21:43 virbuh

samakatas rašė:


Gal kas galite labai trumpai paaiskint esme? :)

Mano pirmas menuo kaip turiu imone ir zinau, kad reikia deklaruoti PVM.

Israsiau tik viena sask.

Einu i EDS. Pateikiu deklaracija. Paskaiciavo -35 eur. (Tai tureciau metu gale gauti?)

Ka daryti toliau? Pervesti ta PVM suma, kuria priskaiciavau pirkejui? I kokia saskaita vesti? Ka rasyti pavedime? :) Aciu uz supratima


Jei tik mėnuo dirbat, tai ar tikrai jus įregistravo į PVM mokėtojus, ar suteikė PVM kodą? Išrašote ''PVM sąskaitas faktūras'' ar tik ''Sąskaitas faktūras''?
Įtarimas kad nesat PVM mokėtojas....

samakatas
47
#1313800 2016-04-08 22:22 samakatas
Nu tiesą sakant, jau 2 mėnuo. PVM įregistravo 03.15d. Taip PVM kodą suteikė. Išrašiau PVM s/f.

Pateikiau deklaraciją, bet dar jos nepatvirtino.

Surasti info VMI - reikia paskirti pora dienu, surukyti 4 pakelius ir isgerti litra kavos... Tos informacijos man tiek perdaug, kad galva skauda :)

www.vmi.lt/cms/imoku-kodai#admin_tax_45 radau imoku kodus. Be ju cia tiek...

virbuh
7945
#1313801 2016-04-08 22:39 virbuh

samakatas rašė:


Nu tiesą sakant, jau 2 mėnuo. PVM įregistravo 03.15d. Taip PVM kodą suteikė. Išrašiau PVM s/f.

Pateikiau deklaraciją, bet dar jos nepatvirtino.

Surasti info VMI - reikia paskirti pora dienu, surukyti 4 pakelius ir isgerti litra kavos... Tos informacijos man tiek perdaug, kad galva skauda :)

www.vmi.lt/cms/imoku-kodai#admin_tax_45 radau imoku kodus. Be ju cia tiek...


Mariska gerai parašė, kad pradžiai bandykit samdyt buhalterę, nes nežinojimas neatleidžia nuo atsakomybės.
Pvz.: sakykim pardavėt 250+PVM 52,5 bus302,5
O pirkimų buvo nuo 03.15d sakykim 420+PVM 88,2 bus 508,2.
Įrašėt į PVM deklaraciją Pardavimo 53 eurus ir pirkimo 88 eurus, lieka 35 eurai gražintino, tai reiškia, kad kitą mėnesį, ar dar vėliau, tiesiog tiek nedamokėsite(dengimas) į VMI sąskaitą, jei bus mokėtinas kitą mėn.
Jei būtų atvirkščiai, mokėtinas susidarytų 35, tai tektų tą sumą sumokėti Į VMI sąskaitą , įmokos kodas 1001

samakatas
47
#1313809 2016-04-08 23:14 samakatas
Aciu virbuh!
As maniau, kad kas men. reikia moketi israsyta PVM mokesti. O gautina PVM pasigrazinsiu metu gale.

Pas mane taip ir buvo, kad pirkimu daug daugiau nei pardavimu. Todel dabar deklaravau ir busiu ramus iki kito mėn.

Negaliu siuo metu leisti nusisamdyti buhaltere, stengiuos pats viska kiek imanoma suprasti ir ismokti. Man tai patinka, gaunu nemazai patirties, kuri bus naudinga ateityje. Tikiuosi neprisizaisiu :) :)

aiwita
6106
#1313916 2016-04-11 09:48 aiwita

samakatas rašė:


Aciu virbuh!
As maniau, kad kas men. reikia moketi israsyta PVM mokesti. O gautina PVM pasigrazinsiu metu gale.

Pas mane taip ir buvo, kad pirkimu daug daugiau nei pardavimu. Todel dabar deklaravau ir busiu ramus iki kito mėn.

Negaliu siuo metu leisti nusisamdyti buhaltere, stengiuos pats viska kiek imanoma suprasti ir ismokti. Man tai patinka, gaunu nemazai patirties, kuri bus naudinga ateityje. Tikiuosi neprisizaisiu :) :)



Naujus dalykus mokytis yra labai gerai. Bet dar geriau juos mokytis teisingai

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

Eiri
45
#1313972 2016-04-11 13:55 Eiri
Sveiki. Norėjau sužinoti kaip darote tokiais atvejais, kaip reikia daryti: UAB (ne PVM mokėtoja), kartais perka paslaugas iš užsienio, atsiranda prievolė paskaičiuoti ir deklaruoti lietuvišką PVM. Paskaičiuoju, užpildau FR0608 (tik 19 lang.). Deklaracijoje apskaičiuota PVM suma suapvalinama. Kaip Jus rodote apskaitoje- suapvalintą sumą (kaip deklaracijoje) ar su centais?.
PVZ.:
UAB įsigyjo reklamos paslaugų (google adwords) iš Google Ireland, suma 45 eur. Pardavimo PVM 45 eur*21% = 9,45 Eur. Deklaracijoje parodys tik 9 Eur, o kaip reikėtų apskaitoje registruoti?

D 6 reklamos sąnaudos 45
K 4431Skolos užsienio tiekėjams 45
D 6 PVM sąnaudos 9,45 AR 9
K 4492 mokėtinas PVM 9,45 AR 9

Ačiū

aiwita
6106
#1313993 2016-04-11 14:42 aiwita
Apskaitoje registruojama tiksliai su centais.
Deklaracijoje-apvalinama

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

Eiri
45
#1314006 2016-04-11 14:56 Eiri

aiwita rašė:


Apskaitoje registruojama tiksliai su centais.
Deklaracijoje-apvalinama




Supratau. O jeigu, tarkim tokia sąskaita per metus tik viena ir gruodžio mėn. Vistiek registruoti su centais? O kaip paskui su likučiu, taip ir pereina iš vienų metų į kitus? Gal klausimas ne pagal šią temą bet visgi, o kaip tada Jus priskaičiuotą pelno mokestį apskaitoje registruojate, irgi su centais?

Tess
20312
#1314012 2016-04-11 15:07 Tess
Suderinate likučius su VMI.
Perkeliate skirtumą į pajamas arba sąnaudas (neleidžiami).
Tas pats ir su GPM.

Eiri
45
#1314016 2016-04-11 15:32 Eiri

Tess rašė:


Suderinate likučius su VMI.
Perkeliate skirtumą į pajamas arba sąnaudas (neleidžiami).
Tas pats ir su GPM.




Ačiū.

Eiri
45
#1314020 2016-04-11 15:51 Eiri
Pelno mokestį gal be centų registruoti apskaitoje? Ar viskas kaip ir su PVM, GPM? Tai čia kiekvienų metų gruodžio pabaigai reikia atlikti tokius veiksmus, t.y. likučius priažinti pajamomis ar sąnaudomis?

irmoske
5399
#1314022 2016-04-11 16:00 irmoske

Eiri rašė:


Pelno mokestį gal be centų registruoti apskaitoje? Ar viskas kaip ir su PVM, GPM? Tai čia kiekvienų metų gruodžio pabaigai reikia atlikti tokius veiksmus, t.y. likučius priažinti pajamomis ar sąnaudomis?


Pelno mokestį skaičiuojate deklaracijos pagalba, be centų.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR