Missing
orinta17
75
#1367716 2017-08-10 11:32 orinta17
Sveiki,
Situacija tokia: pernai metais į ES įmonei ne PVM mokėtojai buvo išrašyta sąskaita parduodamoms prekėms ir buvo sumokėtas PVM. Bet sandoris neįvyko, todėl dabar yra išrašyta tai sumai kreditinė sąskaita. Pildant FR600 deklaraciją ar į 18 langelį įrašyti sumą be PVM, tik su minuso ženklu. O sumokėtą PVM-ą į kurį langelį įrašyti?
Ačiū
Missing
Stora10
165
#1367734 2017-08-10 12:52 Stora10

orinta17 rašė:


Sveiki,
Situacija tokia: pernai metais į ES įmonei ne PVM mokėtojai buvo išrašyta sąskaita parduodamoms prekėms ir buvo sumokėtas PVM. Bet sandoris neįvyko, todėl dabar yra išrašyta tai sumai kreditinė sąskaita. Pildant FR600 deklaraciją ar į 18 langelį įrašyti sumą be PVM, tik su minuso ženklu. O sumokėtą PVM-ą į kurį langelį įrašyti?
Ačiū


Pildote tuos pačius langelius, kaip ir pernai, kai išrašėte pardavimo sąskaitą. Tik su minuso ženklais.
Tikriausiai rašėte į 11 ir 29 langelius?
Ir kaip taip keistai darote - išrašote sąskaitą, deklaruojate pardavimą, o po metų: "sandoris neįvyko"?
Missing
orinta17
75
#1367745 2017-08-10 13:33 orinta17
Į 11 ir 29 langelius buvo nerašyta, tik į 18. Tai dabar turiu rašyti į visus?
Missing
Stora10
165
#1367784 2017-08-10 15:39 Stora10

orinta17 rašė:


Į 11 ir 29 langelius buvo nerašyta, tik į 18. Tai dabar turiu rašyti į visus?


Jūs rašėte, kad prekes pardavėte ne PVM mokėtojui ir sumokėjote sąskaitoje priskaičiuotą PVM.
Tai kaip galėjote deklaruoti jų vertę 18 langelyje? Juk ten deklaruojamos prekės, parduotos su nuliniu PVM (pagal PVMĮ 49 straipsnį - ES PVM mokėtojui + išgabenimo iš LT dokumentai). Kažkokia makalynė, ne kitaip.
Todėl dabar:
1) tikslinate klaidingai už pildytą praėjusių metų deklaraciją, įrašydama parduotų prekių vertę ir priskaičiuotą PVM į 11 ir 29 langelius - taip, kaip ir kitus pardavimus Lietuvoje.
2) Dabar pildydama deklaraciją, sumas su minusu rašote į 11 ir 29 langelius.
Ir skaitykite PVM įstatymą, jo komentarus, mokykitės kasdien. Ir pildymo instrukcijas, ir eilučių pavadinimus. Negalima buhalteriui dirbti atmestinai, bet kaip, elementarių dalykų neišmanyti.
Avatar
egluteeeeeekopija
81
#1368090 2017-08-15 11:29 egluteeeeeekopija
Laba diena,

Prekės parduodamos pagal PVM įst 49 str. Suma yra 50784, toje pačioje sąskaitoje išrašyta ir transporto paslaugos 1500, viso suma yra 52284.
Suabejojau, ką rašyti į deklaracijos 18 lang-ar visą sumą ar tik prekių ir tada ir pildant FR0564 sumas skirti langeliuose 13 ir 18 langelius
Missing
Stora10
165
#1368146 2017-08-16 12:41 Stora10

egluteeeeeekopija rašė:


Laba diena,

Prekės parduodamos pagal PVM įst 49 str. Suma yra 50784, toje pačioje sąskaitoje išrašyta ir transporto paslaugos 1500, viso suma yra 52284.
Suabejojau, ką rašyti į deklaracijos 18 lang-ar visą sumą ar tik prekių ir tada ir pildant FR0564 sumas skirti langeliuose 13 ir 18 langelius


FR0564 ir FR0600 turi sutapti. Todėl arba viską rašote į 18 eilutę, ir tada FR0564 irgi tik prekes rodote.
Bet tiksliau darykite taip: FR0600 18 eilutė prekės, 19 eilutė transportas, tada ir FR0564 išskiriate.
Avatar
egluteeeeeekopija
81
2   #1368157 2017-08-16 13:09 egluteeeeeekopija
Pasiaiškinau_ jei tos transporto paslaugos susiję su būtent tų prekių gabenimu, tai viskas bendrai rašoma į 18 langelį FR0600 ir FR0564 13 langelį.
Missing
Whagati
89
#1368316 2017-08-17 12:16 Whagati
imone praso isregistruoti is pvm moketoju, reikia atstatyti pvm. Pildant FR0600, 07.01-07.30, tai dienai kas like ilg.turto, po nusidevejimo ir atsargu, paskaiciuoti 21 proc?
Missing
Whagati
89
#1368327 2017-08-17 13:43 Whagati
Įmonė nori išsiregistruoti iš PVM mokėtojų. Reikia užpildyti PVM deklaraciją ir atstatyti Įmonė turi ilg.turto. 2016.08.31 pirkas baras, kurio vertė 1300 eur (be PVM), išregistruojama 2017.07.30, tą dieną jo vertė 1029,20 eur. Kokią sumą reikėtų raštyti į deklaracijos 35 eil.su minuso ženklu?
Missing
Stora10
165
#1368337 2017-08-17 14:53 Stora10

Whagati rašė:


Įmonė nori išsiregistruoti iš PVM mokėtojų. Reikia užpildyti PVM deklaraciją ir atstatyti Įmonė turi ilg.turto. 2016.08.31 pirkas baras, kurio vertė 1300 eur (be PVM), išregistruojama 2017.07.30, tą dieną jo vertė 1029,20 eur. Kokią sumą reikėtų raštyti į deklaracijos 35 eil.su minuso ženklu?


222.95 €.
Deklaracijoje rašote suapvalintai - 223 €.
Kaip skaičiuojamas tikslinamas PVM, aprašyta PVMĮ 67 straipsnyje (tikrai ne nuo balansinės vertės).
Missing
Whagati
89
#1368339 2017-08-17 14:54 Whagati
kaip jus gavote 222,95?
Missing
Stora10
165
#1368344 2017-08-17 15:09 Stora10

Whagati rašė:


kaip jus gavote 222,95?


Tai juk rašau - skaitykite PVMĮ. 67 straipsnis.
Tokio turto, kaip baras, laikotarpis PVM atskaitos tikslinimui - 5 metai (60 mėnesių).
Buvo naudotas PVM apmokestinamoje veikloje 11 mėnesių, vadinasi, liko tikslinti PVM už 49 mėnesius.
Pirkimo PVM, kurį traukėte į atskaitą, buvo apskaičiuotas nuo 1300 € ir turėjo būti lygus 273 €. Šią sumą dalinate iš 60, dauginate iš 49, ir gauname mano parašytą skaičių.
O balansinė vertė (įsigijimo vertė minus nusidėvėjimas) čia ne prie ko.
Missing
Whagati
89
#1368346 2017-08-17 15:13 Whagati
aciu jums labai
Missing
Ernesta1992
24
#1368366 2017-08-18 08:37 Ernesta1992
gal galite paaiškinti FR 0600 formoje 25 langelyje rašosi PVM prekių ir paslaugų PVM įsigytų iš Lietuvos, ES ir užsienio valstybių? o po to ta pati suma rašosi 35 langelyje ir pagal formule iš ES ir užsienio valstybių išsiminusuoja ta suma? smile smile smile smile
Avatar
aiwita
4831
#1368369 2017-08-18 08:56 aiwita

Ernesta1992 rašė:


gal galite paaiškinti FR 0600 formoje 25 langelyje rašosi PVM prekių ir paslaugų PVM įsigytų iš Lietuvos, ES ir užsienio valstybių? o po to ta pati suma rašosi 35 langelyje ir pagal formule iš ES ir užsienio valstybių išsiminusuoja ta suma? smile smile smile smile


35 langelyje turėtų dar pliusuotis ir 27 langelis.
25 ir 35 langelyje suma sutampa, jei visas pirkimo PVM yra atskaitomas, t.y. jei nebuvo reprezentacijų ar kitokių neleidžiamų atskaitymų

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio
Avatar
Rainis
14989
#1368371 2017-08-18 09:08 Rainis

Ernesta1992 rašė:


gal galite paaiškinti FR 0600 formoje 25 langelyje rašosi PVM prekių ir paslaugų PVM įsigytų iš Lietuvos, ES ir užsienio valstybių? o po to ta pati suma rašosi 35 langelyje ir pagal formule iš ES ir užsienio valstybių išsiminusuoja ta suma? smile smile smile smile



Na kažkas panašaus...
Kai įsigyjamos prekės iš ES šalių, atsiranda prievolė priskaičiuoti nuo jų įsigijimo vertės lietuvišką PVM. Šis PVM laikomas kartu ir pirkimo, ir pardavimo, todėl deklaracijoje rašomas 25 ir 34 eilutėse. O štai rašyti jį į 35 eilutę galima tik tada, kai galima jo atskaita. Pavyzdžiui, negalima pirkimo PVM atskaita už įsigytą automobilį, už prekes, kurios nebus naudojamos PVM apmokestinamoje veikloje. Nors dažniausiai atskaityti galima, todėl sumos 25 ir 35 eilutės vienodos ir priskaičiuotas PVM mokėtinam PVM įtakos neturi (kol kas...)
O štai ką turite galvoje rašydama "ir iš užsienio valstybių" tai aš nežinau. Jei prekes vežate iš ne ES narių, jos turi pereiti muitinės procedūras, ir PVM apskaičiuoja muitinė pagal savo taisykles ir reglamentus. Todėl šis PVM 25 eilutėje nerašomas, jam skirtos 26 arba 27 eilutės. Jo įtraukimo į atskaitą principai tie patys, kaip rašiau aukščiau.
Missing
Ernesta1992
24
#1368373 2017-08-18 09:16 Ernesta1992
Labai ačiū smile , supratau
Avatar
amadina22
19745
#1368879 2017-08-24 08:57 amadina22
Kur FR0600 reikia rodyti kreditinės sąskaitos PVM? Gautos kreditinės PVM sąskaitos faktūros.
Ačiū

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.
Avatar
amadina22
19745
1   #1368880 2017-08-24 09:01 amadina22

amadina22 rašė:


Kur FR0600 reikia rodyti kreditinės sąskaitos PVM? Gautos kreditinės PVM sąskaitos faktūros.
Ačiū


Ar rodyti taip pat kaip nekreditinę, tik su minuso ženklu. Taip ir padarysiu.

Tai tik mano nuomonė. Jei aš neteisi, pataisykite.
Missing
braskiteee
90
#1369039 2017-08-24 15:20 braskiteee
Pirmą kartą gaunu pvm s.f. gerbūvio darbų, kurie buvo atlikti prie mūsų sandėlio. Ten yra atvirkštinis pvm, kaip jį registruot pvm deklaracijoj ?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 668 svečiai ir 19 nariai
Prisijungę nariai: irmoske tanita13 aiwita Girele Gita1 Irina123 rimasen darling_girl dalinakon b7adia Niemand Simjuod gyvate Tess blackgate Tininga korozija Mawulia89 STAJO