Missing
Saule65
528
#1373647 2017-10-18 10:50 Saule65

Saule65 rašė:


Sveiki., ar gerai suprantu, kad į PVM deklaracijos 25eil. traukiasi visas pirkom PVM, o į 35eil. tik leidžiamas atskaitomas?


smile
Avatar
Serebro
1035
1   #1373663 2017-10-18 11:55 Serebro

Saule65 rašė:


Sveiki., ar gerai suprantu, kad į PVM deklaracijos 25eil. traukiasi visas pirkom PVM, o į 35eil. tik leidžiamas atskaitomas?


Taip. 35 eil rašote tik į atskaitą įtrauktą
Avatar
Serebro
1035
#1373666 2017-10-18 12:11 Serebro

MARASIUKAS rašė:


Sveiki, gal galite pasakyti, ar teisingai padariau įrašydama PVM deklaracijoje importo PVM 27 laukelyje ir 35 laukelyje (esame PVM mokėtojai), ar tikrai jo nereikia mokėti?


Taip. jei importo deklaracijoje 14 laukelyje [ ] skliaustuose skaičius 1 ar 2, tai fr600 bus 27 ir 35 lauk. Jei tuose skliaustuose skaičius 3, tai fr600 bus 26 ir 35 laukel.
Avatar
ara
1348
#1373710 2017-10-18 15:33 ara
Pardavėm lengvąjį įmonės auto naudotą kaip IT. FR 600 dedu į 13 ar 16 laukelį? Isaf -e žymėti PVM 33 kodu?
Avatar
Kristiana__
7937
#1373717 2017-10-18 16:05 Kristiana__
O tai pardavėt su marža ar be PVM?


ara rašė:


Pardavėm lengvąjį įmonės auto naudotą kaip IT. FR 600 dedu į 13 ar 16 laukelį? Isaf -e žymėti PVM 33 kodu?




Kuo mažiau taisyklių, tuo gyvenimas paprastesnis.
Avatar
ara
1348
#1373719 2017-10-18 16:07 ara
Be PVM
Missing
Stora10
157
#1373727 2017-10-18 18:13 Stora10

ara rašė:


Be PVM


Jau klausti nemokate, tai nors išmokite į klausimą atsakyti.
Pagal kokį PVMĮ straipsnį pardavėte tą savo lupeną?
Avatar
ara
1348
#1373733 2017-10-18 21:27 ara
Nereikia pykt, nenorite neatsakyte. Pirktas prieš n metų iš fizinio asmens ir dabar parduotas be PVM ir be jokio straipsnio.
Missing
Stora10
157
#1373741 2017-10-19 09:36 Stora10

ara rašė:


Nereikia pykt, nenorite neatsakyte. Pirktas prieš n metų iš fizinio asmens ir dabar parduotas be PVM ir be jokio straipsnio.



Tuo ir įdomus tas buhalterio gyvenimas, kad esant PVM mokėtojams, nebūna pardavimų, kurių neliestų PVM įstatymas... Ir pati tai nujaučiate, nes klausiate, kaip šį pardavimą įtarpuoti į PVM deklaraciją.
Jūsų naivus argumentas, kad "pirkau iš FA be PVM, parduodu be PVM, ir PVMĮ čia nereikalingas" labai patiktų besiverčiantiems naudotų a/m pardavinėjimu įmonėms, deja, netinka jis niekaip.
Bet ką parduodamas, PVM mokėtojas turi pažiūrėti į PVMĮ. Ar galimas PVM neapmokestinamas pardavimas?
Dažniausiai parduodant a/m, žiūrima į 33 straipsnį, ten toks atvejis numatytas. Bet jums netinka - jūs a/m pirkote be PVM, todėl jokios šios straipsnio dalies sau neprisitaikysite.
Belieka deja, tik pardavimas pagal maržos schemą - PVMĮ 106-110 straipsniai.
Vadinasi, apskaičiuojate maržą, nuo jos PVM, išrašote pirkėjui sąskaitą, nurodydama tuos straipsnius (tai jam būtina informacija), ir deklaruojate apmokestinamąją vertę 16 eilutėje, priskaičiuotą maržos PVM 29 eilutėje.
Avatar
Serebro
1035
#1373743 2017-10-19 09:40 Serebro

Stora10 rašė:



ara rašė:


Nereikia pykt, nenorite neatsakyte. Pirktas prieš n metų iš fizinio asmens ir dabar parduotas be PVM ir be jokio straipsnio.



Tuo ir įdomus tas buhalterio gyvenimas, kad esant PVM mokėtojams, nebūna pardavimų, kurių neliestų PVM įstatymas... Ir pati tai nujaučiate, nes klausiate, kaip šį pardavimą įtarpuoti į PVM deklaraciją.
Jūsų naivus argumentas, kad "pirkau iš FA be PVM, parduodu be PVM, ir PVMĮ čia nereikalingas" labai patiktų besiverčiantiems naudotų a/m pardavinėjimu įmonėms, deja, netinka jis niekaip.
Bet ką parduodamas, PVM mokėtojas turi pažiūrėti į PVMĮ. Ar galimas PVM neapmokestinamas pardavimas?
Dažniausiai parduodant a/m, žiūrima į 33 straipsnį, ten toks atvejis numatytas. Bet jums netinka - jūs a/m pirkote be PVM, todėl jokios šios straipsnio dalies sau neprisitaikysite.
Belieka deja, tik pardavimas pagal maržos schemą - PVMĮ 106-110 straipsniai.
Vadinasi, apskaičiuojate maržą, nuo jos PVM, išrašote pirkėjui sąskaitą, nurodydama tuos straipsnius (tai jam būtina informacija), ir deklaruojate apmokestinamąją vertę 16 eilutėje, priskaičiuotą maržos PVM 29 eilutėje.


jei galima, norėčiau įsiterpti į Jūsų pokalbį smile ką turite omenyje "a/m"? auto/moto? smile tiesiog savo žinioms praplėsti (aš apie pačio auto pardavimą) smile ačiū smile
Avatar
ara
1348
#1373748 2017-10-19 09:52 ara
VMI nuomone tai PVM 33 str. FR600 13 eilutė, isaf PVM 5 kodas. Įdomi buvo kolegų nuomonė.
Missing
Stora10
157
1   #1373750 2017-10-19 10:11 Stora10

Serebro rašė:


jei galima, norėčiau įsiterpti į Jūsų pokalbį smile ką turite omenyje "a/m"? auto/moto? smile tiesiog savo žinioms praplėsti (aš apie pačio auto pardavimą) smile ačiū smile


Naudoju tokią santrumpą vietoje žodžio "automobilis" (ne tik aš).
Žinoma, turint gerą fantaziją galima visko prigalvoti. O šiaip pagal kontekstą tai visai tinka.
Missing
Stora10
157
#1373752 2017-10-19 10:14 Stora10

ara rašė:


VMI nuomone tai PVM 33 str. FR600 13 eilutė, isaf PVM 5 kodas. Įdomi buvo kolegų nuomonė.


Būtent.
Prieš porą trejetą metų buvo mūsų tax'e ilgas ir aštrus ginčas dėl to 33 straipsnio. Bandėme nuginčyti VMI nuomonę, kad dabar aptariamu atveju jis nenaudotinas. Tada vieni kitus įtikinome, kad VMI visgi teisi.
O dabar jau kitaip? Tuoj skaitysiu atnaujintą komentarą, tada vėl apsireikšiu.
Missing
Stora10
157
#1373753 2017-10-19 10:21 Stora10
O taip, VMI teisi (vėl). Pridedu komentaro pavyzdį:
3 pavyzdys

UAB, PVM mokėtoja, vykdanti PVM apmokestinamąją veiklą, 2002 m. rugpjūčio mėnesį be PVM įsigijo lengvąjį automobilį. Šis automobilis buvo naudojamas tik įmonės vidiniams tikslams, t.y. nebuvo nuomojamas, nebuvo teikiamos keleivių vežimo paslaugos arba mokymo vairuoti paslaugos. Praėjus metams UAB šį lengvąjį automobilį pardavė. Kadangi UAB minėto lengvojo automobilio pirkimo PVM, vadovaudamasi PVM įstatymo 62 str. 2 dalies nuostatomis, nebūtų galėjusi atskaityti (jeigu šis pirkimo PVM būtų buvęs), tai bendrovė neturi skaičiuoti pardavimo PVM.

Taigi pasitaisau savo konsultaciją:
Sąskaitoje nurodykite PVMĮ 33 str. 2-ą dalį.
FR0600 rodykite 13 eilutėje.
Avatar
ara
1348
#1373754 2017-10-19 10:21 ara
Lauksiu nuomonių :)Įdomu. Nespėjau parašyt ir sulaukiau smile Ir nereikėjo čia tai pykti. Bėda, kad nemoku paklaust normaliai.
Missing
Brigitadav
2
#1374053 2017-10-23 16:25 Brigitadav
Sveiki susidūriau su įdomia situacija ir nežinau kaip pasielgti. Įmonė pardavė krovininį auto pasirašydami sutartį pagal kurią už auto atsiskaitys dalimis per metus. Atsitiko taip kad sutarties jie nesilaiko pinigų nemoka taigi įmonė grąžinasi auto atgal. PVM sumokėtas pilnas nuo visos auto kainos. Pagal sutartį jei pirkėjas nemoka privalo grąžinti auto neatgaudamas sumokėtų pinigų.
Kaip visa tai parodyti apakaitoje ir kaip PVM deklaracijoje.
Beje tą mašiną nori vėl pardavinėti tai vėl juridiniam asmeniui ir vėl paskaičiuotas bus PVM.
Avatar
Girele
8429
#1374055 2017-10-23 16:32 Girele

Brigitadav rašė:


Sveiki susidūriau su įdomia situacija ir nežinau kaip pasielgti. Įmonė pardavė krovininį auto pasirašydami sutartį pagal kurią už auto atsiskaitys dalimis per metus. Atsitiko taip kad sutarties jie nesilaiko pinigų nemoka taigi įmonė grąžinasi auto atgal. PVM sumokėtas pilnas nuo visos auto kainos. Pagal sutartį jei pirkėjas nemoka privalo grąžinti auto neatgaudamas sumokėtų pinigų.
Kaip visa tai parodyti apakaitoje ir kaip PVM deklaracijoje.
Beje tą mašiną nori vėl pardavinėti tai vėl juridiniam asmeniui ir vėl paskaičiuotas bus PVM.


1. Išrašote kreditinę visai sumai.
2. Išrašote laisvos formos dokumentą sumokėtai sumai - bauda už sutarties nevykdymą (ne PVM objektas).
3. Parduodate auto mokiam klientui.

Amžius skaičiuojamas ne metais, o nužudytomis iliuzijomis.
Missing
Brigitadav
2
#1374057 2017-10-23 16:41 Brigitadav

Girele rašė:



Brigitadav rašė:


Sveiki susidūriau su įdomia situacija ir nežinau kaip pasielgti. Įmonė pardavė krovininį auto pasirašydami sutartį pagal kurią už auto atsiskaitys dalimis per metus. Atsitiko taip kad sutarties jie nesilaiko pinigų nemoka taigi įmonė grąžinasi auto atgal. PVM sumokėtas pilnas nuo visos auto kainos. Pagal sutartį jei pirkėjas nemoka privalo grąžinti auto neatgaudamas sumokėtų pinigų.
Kaip visa tai parodyti apakaitoje ir kaip PVM deklaracijoje.
Beje tą mašiną nori vėl pardavinėti tai vėl juridiniam asmeniui ir vėl paskaičiuotas bus PVM.


1. Išrašote kreditinę visai sumai.
2. Išrašote laisvos formos dokumentą sumokėtai sumai - bauda už sutarties nevykdymą (ne PVM objektas).
3. Parduodate auto mokiam klientui.


O gal galite pasakyti PVM deklaracijoje kuriame langelyje minusinę sumą rašyti?
Missing
auresvag
113
#1374242 2017-10-25 10:47 auresvag
Sveiki

PVM deklaracijoj kur reikėtų parodyt pvm kreditinės sąskaitos?

ar gerai suprantu pvz 25. eilutėj 5000 eur (pirkimo pvm) tai iš to pirkimo pvm - 100 eur (kreditinės sąskaitos pvm)
ir galutinė suma 25. eilutėj 4900 eur?
Avatar
irmoske
5056
1   #1374253 2017-10-25 11:13 irmoske

auresvag rašė:


Sveiki

PVM deklaracijoj kur reikėtų parodyt pvm kreditinės sąskaitos?

ar gerai suprantu pvz 25. eilutėj 5000 eur (pirkimo pvm) tai iš to pirkimo pvm - 100 eur (kreditinės sąskaitos pvm)
ir galutinė suma 25. eilutėj 4900 eur?


Deklaruojate kaip ir eilinį pirkimą, tik skaičius visur su minusu (ir 25, ir 35)


Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 484 svečiai ir 5 nariai
Prisijungę nariai: KristinaPa luna777 Tininga smalsuole audrna