aiwita
6083
#1400385 2018-09-21 13:05 aiwita

trolis77 rašė:


Taip kad būkite labai rami, jokio menamo PVM priskaičiuoti nereikia.


Aš dar truputėlį nesuprantu. Tai kokiu atveju būtų reikėję prisiskaičiuoti menamą PVM gavus sąskaitą iš Lietuvos tiekėjo?

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio

trolis77
453
1   #1400390 2018-09-21 14:31 trolis77 redaguota: 2018-09-21 14-44

aiwita rašė:



trolis77 rašė:


Taip kad būkite labai rami, jokio menamo PVM priskaičiuoti nereikia.


Aš dar truputėlį nesuprantu. Tai kokiu atveju būtų reikėję prisiskaičiuoti menamą PVM gavus sąskaitą iš Lietuvos tiekėjo?


Jokiu.
Tiesiog nenorėjau per daug kritikuoti.
Tik pagal 96-ą straipsnį - ten išvardinti atvejai: mediena, bankrotas...

names
2566
#1400400 2018-09-21 16:05 names
Sveiki.
Turbūt niekada to PVM nesuprasiu. Išrašyta sąskaita savo įmonei PVM mokėtojai kitoje šalyje už perparduotas prekes.(verslo tikslais). Rodau 13 eilutėje ar 20?
Ar dar ir prie gavimo turiu rodyti, nes gavom kaip ir į savo įmonę tik kitos šalies kodu? Manau neturėčiau rodyti, nes tokių gautų sąskaitų, kurios įmonei gautos su mūsų kitos šalies PVM kodu nerodau. smile

trolis77
453
#1400403 2018-09-21 16:35 trolis77

names rašė:


Sveiki.
Turbūt niekada to PVM nesuprasiu. Išrašyta sąskaita savo įmonei PVM mokėtojai kitoje šalyje už perparduotas prekes.(verslo tikslais). Rodau 13 eilutėje ar 20?
Ar dar ir prie gavimo turiu rodyti, nes gavom kaip ir į savo įmonę tik kitos šalies kodu? Manau neturėčiau rodyti, nes tokių gautų sąskaitų, kurios įmonei gautos su mūsų kitos šalies PVM kodu nerodau. smile



Tai kad labai čia paprasta smile Štai ištrauka iš PVMĮ 5(1) straipsnio komentaro:
"Prekės iš Lietuvos yra pervežamos į Vokietijoje įmonės nuomojamą sandėlį, iš kurio parduodamos įvairiems asmenims. Kadangi įmonė A vykdo prekybą Vokietijoje, toje šalyje ji registruojasi PVM mokėtoja.
Prekių pervežimas iš Lietuvos į Vokietiją laikomas prekių tiekimu į kitą valstybę narę. Įmonė A PVM sąskaitoje faktūroje nurodo pirkėjo (savo) Vokietijos PVM mokėtojo kodą ir vadovaudamasi PVM įstatymo 49 str. nuostatomis tokiam tiekimui taiko 0 proc. PVM tarifą bei šį tiekimą įtraukia į Prekių tiekimo į kitas Europos Sąjungos valstybes nares ataskaitą."

FR300 18 eilutė.

names
2566
#1400404 2018-09-21 16:44 names
Labai geras pavyzdys, suprantamai ir aiškiai jame rodo pardavimą.

O juk tą sąskaitą (pardavėme savo įmonei) mes jau gauname kaip kitos šalies PVM mokėtojai. Tą gavimą rodysim jau užsienio VAT deklaracijoje, ne Lietuvos.
Na FR0600 iš vis nerodome tų gavimų, kurios gautos kaip mūsų kitos šalies PVM mokėtojo kodu?

trolis77
453
#1400405 2018-09-21 17:03 trolis77

names rašė:


Labai geras pavyzdys, suprantamai ir aiškiai jame rodo pardavimą.

O juk tą sąskaitą (pardavėme savo įmonei) mes jau gauname kaip kitos šalies PVM mokėtojai. Tą gavimą rodysim jau užsienio VAT deklaracijoje, ne Lietuvos.
Na FR0600 iš vis nerodome tų gavimų, kurios gautos kaip mūsų kitos šalies PVM mokėtojo kodu?


Rodome 20 eilutėje, štai ką rašo FR600 pildymo instrukcija:
"Apskaičiuojant šio PVM deklaracijos 20 laukelio sumą, įtraukiama:

37.2. už šalies teritorijos ribų patiektos prekės, kurių tiekimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu vyktų šalies teritorijoje"


names
2566
#1400407 2018-09-21 17:16 names
Tai kalba šiuo atveju eina apie tiekimą. Taip, tokias suteiktas paslaugas tiek su LT, tiek su užsienietišku PVM kodu rodau 20 laukelyje. Reiškias su tiekimu viską gerai darau.


Dabar dėl sąskaitų gavimų. Kaip jos deklaruojamos? Jei gauname su LT kodu tai viską normaliai deklaruoju 25 ir 35 eilutėse. Bet jei sąskaitos gaunamos mūsų įmonei, bet su užsienietišku PVM kodu.? Ar jas turiu rodyti?




trolis77
453
#1400415 2018-09-22 17:22 trolis77

names rašė:


Tai kalba šiuo atveju eina apie tiekimą. Taip, tokias suteiktas paslaugas tiek su LT, tiek su užsienietišku PVM kodu rodau 20 laukelyje. Reiškias su tiekimu viską gerai darau.


Dabar dėl sąskaitų gavimų. Kaip jos deklaruojamos? Jei gauname su LT kodu tai viską normaliai deklaruoju 25 ir 35 eilutėse. Bet jei sąskaitos gaunamos mūsų įmonei, bet su užsienietišku PVM kodu.? Ar jas turiu rodyti?

Patikslinu - 20 eilutėje rodote suteiktas paslaugas VAT kodu bei parduotas prekes VAT kodu.
Gautų VAT kodu sąskaitų lietuviškoje PVM deklaracijoje nerodote.





names
2566
#1400417 2018-09-22 18:27 names
Laaabai Jums ačiū.

Loretytete
150
#1400422 2018-09-22 23:07 Loretytete
Sveiki, gal kas susidūrėte, lengvojo automobilio nuoma, PVM mokėtoja iš PVM mokėtojos, lengv.automobilio nuomos PVM bus neatskaitomas, bet tik kad sutartyje ir sąskaitoje nurodytos dvi sumos, sutartyje išskirta finansavimas + draudimas ir paslaugos, o sąskaitoje automobilio nuoma+paslaugos, ta sumos dalis "už paslaugas" irgi negalima traukti į atskaitą, ar už paslaugas ir draudimą galima traukti PVM?

names
2566
#1400474 2018-09-24 17:24 names

names rašė:


Laaabai Jums ačiū.


Pasitikslinu, Į FR0564 IR FR0600 Prekes parduotas su VAT kodu (25 proc.) traukiu su VAT kodu?t.y. išskirti be PVM nereikia, nes taifas ne tas?

trolis77
453
#1400489 2018-09-25 09:30 trolis77

names rašė:



names rašė:


Laaabai Jums ačiū.


Pasitikslinu, Į FR0564 IR FR0600 Prekes parduotas su VAT kodu (25 proc.) traukiu su VAT kodu?t.y. išskirti be PVM nereikia, nes taifas ne tas?


Nelabai suprantu klausimo, bet dar kartą aiškinu:
1) Jei pervežate prekes verslo tikslais (pardavimui) į kitą ES valstybę, kurioje esate įsiregistravę PVM mokėtojais (turite VAT kodą), traktuojate tai kaip tiekimus į kitą ES valstybę. Tai reiškia, išrašote tokiam tiekimui sąskaitą, kurioje pardavėja LT įmonė su lietuvišku PVM kodu, pirkėjas - ta pati įmonė, tik su VAT kodu, pardavimo PVM 0 procentų. Deklaruojate FR0600 18-oje eilutėje, Taip pat deklaruojate formoje FR0564.
2) Tokią sąskaitą kaip gautą deklaruojate kitos ES valstybės VMI.
3) FR0600 deklaracijoje 20-oje eilutėje parodote pardavimus ir paslaugas, kuriuos jūsų įmonė suteikė jau kaip VAT mokėtojas.
O dabar toks pavyzdys: nuvežėte i kitą ES valstybę, kurios VAT kodą turite prekių už 1000 €, ten per mėnesį pardavėte prekių (užsidėję antkainį ar kaip) už 700 €.
FR0600 18 eilutė 1000 €, 20 eilutė 700 €.
FR0564 13 eilutė 1000 €,

names
2566
#1400498 2018-09-25 10:05 names
1,2,3 VISKAS TVARKOJE, SUPRANTU JAU.
Dabar jau su tuo pvz. Te, kitoje ES valstybėje taip pat parduodant priskaitome jų PVM. Jei suteikiame paslaugą tai PVM tenai nereikia mums priskaityti, nes "suvaikšto". O jeigu parduodame prekes, jau turime 25 proc. PVM priskaityti. Tai ir klausimas jei parduodame prekes su PVM, 20 eilutėje rodyti sumas rodyti su PVM ar be?

trolis77
453
#1400503 2018-09-25 10:21 trolis77

names rašė:


1,2,3 VISKAS TVARKOJE, SUPRANTU JAU.
Dabar jau su tuo pvz. Te, kitoje ES valstybėje taip pat parduodant priskaitome jų PVM. Jei suteikiame paslaugą tai PVM tenai nereikia mums priskaityti, nes "suvaikšto". O jeigu parduodame prekes, jau turime 25 proc. PVM priskaityti. Tai ir klausimas jei parduodame prekes su PVM, 20 eilutėje rodyti sumas rodyti su PVM ar be?



Prekių vertę 20-oje eilutėje rodote be VAT.
O dėl paslaugų tai čia įdomiai rašote.
Jei suteikiate paslaugas kaip ES kitos valstybės VAT mokėtojas, tai jau į lietuviško PVMĮ 13-ą straipsnį nežiūrėkite - niekas pagal jį "nesuvaikšto". Turite vadovautis būtent tos valstybės mokesčių įstatymais.

names
2566
#1400509 2018-09-25 10:53 names
Velnias, blogai padariau, supyliau su VAT.Reiks tikslinti tada.
Ačiū Jums, einu taisyti.

therow
2
#1400511 2018-09-25 11:00 therow
Sveiki, gal kam teko susidurti su muitinimu kitoje ES šalyje. Situacija: Lietuvos PVM mokėtojas perka prekes iš Rusijos. Prekių importas atliekamas Lenkijoje per fiskalinį agentą. Išmuitinta prekė tiesiai važiuoja į Čekiją (arba kitą Europos Sąjungos šalį). Muitinimo metu taikoma procedūra 4200
Kylantys klausimai:
Kaip turėtų būti apmokestinama gauta sąskaita už paslaugas iš fiskalinio agento? Ar tai būtų kaip visos perkamos paslaugos iš ES? Kuriose PVM deklaracijos eilutėsi turėtų būti deklaruojama
Kaip turėtų būti apmokestinamos transporto paslaugos iki išmuitinimo vietos ir po to?
Išrašant pardavimo sąskaitą prekėms, kurios važiuoja į Čekiją (arba kitą ES šalį), koks pvm straipsnis turi būti nurodytas? Kuriose PVM deklaracijos eilutėse toks pardavimas turėtų būti atvaizduojama? Ar reikia tokį pardavimą rodyti formoje FR0564?
Pirkėjas (Čekijos įmonė) gaudama sąskaitą deklaruos gavimą iš Lietuvos ar iš Lenkijos?
Kaip toks pardavimas turėtų būti atvaizduojmas intrastat išvežimo ataskaitoje (žiūrint iš Lietuvos PVM mokėtojo pusės)?
Ar Lietuvos PVM mokėtojui gali kilti kokios nors prievolės Lenkijoje ar Čekijoje?


raganiuke7
113
#1400524 2018-09-25 12:37 raganiuke7
Sveiki, greitai nerandu, gal galite pasakyti kaippildyti pvm deklaracija,i kuriuos laukelius rašyti pvm suma pagal96 strp už administracinių patalpų nuomą, kita sąskaita už komunalines paslaugas tų patalpų irgi pagal 96strp.

names
2566
#1400529 2018-09-25 13:28 names

trolis77 rašė:



names rašė:


1,2,3 VISKAS TVARKOJE, SUPRANTU JAU.
Dabar jau su tuo pvz. Te, kitoje ES valstybėje taip pat parduodant priskaitome jų PVM. Jei suteikiame paslaugą tai PVM tenai nereikia mums priskaityti, nes "suvaikšto". O jeigu parduodame prekes, jau turime 25 proc. PVM priskaityti. Tai ir klausimas jei parduodame prekes su PVM, 20 eilutėje rodyti sumas rodyti su PVM ar be?
Prekių vertę ir FR0564 13 EILUTĖJE RODAU BE VAT.? Ir čia busiu primaišiusi.


Prekių vertę 20-oje eilutėje rodote be VAT.
O dėl paslaugų tai čia įdomiai rašote.
Jei suteikiate paslaugas kaip ES kitos valstybės VAT mokėtojas, tai jau į lietuviško PVMĮ 13-ą straipsnį nežiūrėkite - niekas pagal jį "nesuvaikšto". Turite vadovautis būtent tos valstybės mokesčių įstatymais.



Elvyrkaa
1
#1400543 2018-09-25 14:26 Elvyrkaa
Sveiki. Gal kas galite pakomentuoti Ispanijos PVM?Lietuvos įmonė iš Lenkojos PVM mokėtojos įsigijo prekes, kurias į Ispaniją pristatė Lenkojos įmonė savo transportu. Sąskaita išrašė be PVM. Aš prisiskaičiau ir atsiskaičiau PVM ( nors dabar naujai mokesčiai išaiškino, kad tai yra rezervas ir turėjau tik prisiskaityti PVM). Per tą laiką
Lietuvos įmonė įsiregistravos PVM mokėtoja Ispanijoje. Dabar parduodame prekes Ispanijos įmonei, bet kaip suprantu, turiu rašyti su Ispaniškais rekvizitais sąskaita ir ko gero su PVM (21 proc) ? Gal kas susidūrėte, koks turėtų būti PVM straipsnis sąskaitoje ?
Padėkite, baigia galva ištinti

aiwita
6083
#1400545 2018-09-25 14:29 aiwita

raganiuke7 rašė:


Sveiki, greitai nerandu, gal galite pasakyti kaippildyti pvm deklaracija,i kuriuos laukelius rašyti pvm suma pagal96 strp už administracinių patalpų nuomą, kita sąskaita už komunalines paslaugas tų patalpų irgi pagal 96strp.



96str.
Pardavimai: 12 langely suma be PVM, o PVM neina niekur
Pirkimai: į 33, 25 ir 35 langelius

Gyvenimas yra toks, kokį nori jį matyti. Viskas priklauso nuo požiūrio


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis