Almira
26
#1430625 2021-03-25 20:48 Almira
Sveiki,
Gal kas padės. 2021-02-10 pasiėmėme iš tele2 telefoną išsimokėtinai. iMAS man išmetė kryžminio sutikrinimo metu, kad Tele2 pateikė tokią sąskaitą. Aš iMAS taip pat pateikiau apie tokią gautą sąskaitą ir man vistiek meta kaip klaidą. Ar man jos išvis nereikėjo jos pateikti tokios sąskaitos? Nes neįsivaizduoju kaip toliau siųs Tele2 sąskaitas kas mėnesį, ar su PVM reiks mokėt ar kaip :(
Prisegti failai

imas.jpg 40 KB

irmoske
5432
#1430635 2021-03-26 10:37 irmoske

Almira rašė:


Sveiki,
Gal kas padės. 2021-02-10 pasiėmėme iš tele2 telefoną išsimokėtinai. iMAS man išmetė kryžminio sutikrinimo metu, kad Tele2 pateikė tokią sąskaitą. Aš iMAS taip pat pateikiau apie tokią gautą sąskaitą ir man vistiek meta kaip klaidą. Ar man jos išvis nereikėjo jos pateikti tokios sąskaitos? Nes neįsivaizduoju kaip toliau siųs Tele2 sąskaitas kas mėnesį, ar su PVM reiks mokėt ar kaip :(


Tai įeikite į sąskaitą ir žiūrėkite kur neatitikimas - gal numeris, gal data, kad PVM klasifikatorius...

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

monta
23
#1430636 2021-03-26 11:47 monta

Almira rašė:


Sveiki,
Gal kas padės. 2021-02-10 pasiėmėme iš tele2 telefoną išsimokėtinai. iMAS man išmetė kryžminio sutikrinimo metu, kad Tele2 pateikė tokią sąskaitą. Aš iMAS taip pat pateikiau apie tokią gautą sąskaitą ir man vistiek meta kaip klaidą. Ar man jos išvis nereikėjo jos pateikti tokios sąskaitos? Nes neįsivaizduoju kaip toliau siųs Tele2 sąskaitas kas mėnesį, ar su PVM reiks mokėt ar kaip :(



Tikriausiai bus PVM klasifikatoriaus kodas, kadangi telefonui taikomas atvirkštinis apmokestinimas, tai pagal tai ir turit rinktis kodą. smile

leliuks
1600
#1430817 2021-04-08 14:04 leliuks
Menamas PVM rašosi į 25,34 eilutes. O į 35 "atskaitomas PVM" galiu rašyti, jei tai pirktas IT ir bus naudojamas kurį laiką veikloje?Įdomu kada į 35 negalima atskaityti ir įrašyti?

Kristiana__
8594
1   #1430826 2021-04-09 08:42 Kristiana__
Kai įdomu, galima pasiskaityti pildymo instrukciją smile
****
52. 35 laukelyje turi būti įrašoma atskaitoma pirkimo ir importo PVM suma, įskaitant patikslintas PVM sumas (su minuso ženklu – kai PVM atskaita mažinama, teigiama suma – kai PVM atskaita didinama):
52.1. iš PVM deklaracijos 25–27 laukeliuose deklaruotų PVM sumų turi būti įrašoma:
52.1.1. atskaitoma pirkimo (importo) PVM suma, tiesiogiai tenkanti PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai vykdyti;
52.1.2. kai vykdoma mišri veikla, be Taisyklių 52.1.1 papunktyje nurodytos atskaitomos PVM sumos, šiame PVM deklaracijos 35 laukelyje įrašoma:
52.1.2.1. atskaitoma mišriai veiklai vykdyti įsigytų (importuotų) prekių ir paslaugų pirkimo (importo) PVM sumos dalis, apskaičiuota taikant PVM deklaracijos 28 laukelyje nurodytą procentą;
52.1.2.2. PVM įstatymo 60 straipsnio 2 ir 3 dalyje nustatytais atvejais atskaitoma mišriai veiklai (PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai ir kitai veiklai) naudojamo ilgalaikio turto ir prekių bei paslaugų, susijusių su mišriai veiklai naudojamu ilgalaikiu materialiuoju turtu, PVM suma, apskaičiuota pagal su mokesčių administratoriumi suderintą kitokį negu PVM įstatymo 60 straipsnio 1 dalyje nurodytą (proporcinį) pirkimo PVM sumos paskirstymo būdą;
Punkto pakeitimai:
Nr. VA-134, 2017-12-28, paskelbta TAR 2017-12-28, i. k. 2017-21485

52.2. atskaitoma iki įsiregistravimo PVM mokėtoju įsigytų prekių, paslaugų ir ilgalaikio turto pirkimo (importo) PVM suma:
52.2.1. įsigytų prekių (paslaugų), jei jos bus naudojamos to PVM mokėtojo PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai, pirkimo (importo) PVM suma;
52.2.2. įsigytų paslaugų, sudarančių PVM mokėtojo ilgalaikį nematerialųjį turtą, pirkimo PVM dalis, kuri atitinka iki įsiregistravimo dar nenudėvėtą to turto vertės dalį, apskaičiuotą vadovaujantis pelno (pajamų) apmokestinimą reglamentuojančiais teisės aktais;
52.2.3. kito, negu nurodyto PVM įstatymo 63 straipsnio 4 dalyje, įsigyto ilgalaikio materialiojo turto pirkimo (importo) PVM dalis, atitinkanti iki įregistravimo PVM mokėtoju dar nenudėvėtą to turto vertės dalį, apskaičiuotą vadovaujantis pelno (pajamų) apmokestinimą reglamentuojančiais teisės aktais (PVM įstatymo 63 straipsnio 3 dalis);
52.2.4. įsigyto ilgalaikio materialiojo turto, nurodyto PVM įstatymo 67 straipsnyje, pirkimo (importo) PVM dalis, atitinkanti skaičių metų įregistravimo PVM mokėtoju dieną likusių iki PVM įstatymo 67 straipsnio 2 dalyje nurodytojo 10 ar 5 metų termino pabaigos (PVM įstatymo 63 straipsnio 4 dalis). Įsiregistravęs PVM mokėtoju, asmuo negali įtraukti į PVM atskaitą pirktų ir (arba) importuotų prekių ir (arba) paslaugų, sunaudotų iki įregistravimo PVM mokėtoju pasigamintam ilgalaikiam turtui (įskaitant iki įregistravimo dienos atliktą pastato (statinio) esminį pagerinimą), pirkimo (importo) PVM sumos;
52.3. patikslinta praėjusiais mokestiniais laikotarpiais atskaityta prekių (paslaugų) pirkimo (importo) PVM suma pagal išrašytus kreditinius ir / ar debetinius dokumentus. Ši patikslinta PVM suma įrašoma kaip teigiama, kai išrašomas kreditinis dokumentas su teigiama PVM suma, t. y. kai PVM atskaita padidinama, arba su minuso ženklu, kai išrašomas neigiamos PVM sumos kreditinis dokumentas ar debetinis dokumentas, t. y. kai PVM atskaita mažinama;
52.4. PVM įstatymo 66 straipsnio 2 dalyje nustatytais atvejais patikslinta (įrašoma su minuso ženklu) praėjusių mokestinių laikotarpių atskaityta prekių ir paslaugų pirkimo (importo) PVM suma (o jeigu jos pasigamintos, tai atskaityta joms pasigaminti sunaudotų prekių ir (arba) paslaugų pirkimo (importo) PVM suma), kai paaiškėja, kad jos pradėtos naudoti kitai negu PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai arba prarandamos;
52.5. patikslinta (įrašoma su minuso ženklu) atskaityta ilgalaikio materialiojo turto (įskaitant pastatų (statinių) esminio pagerinimo) pirkimo (importo) PVM suma, kai paaiškėja, kad ilgalaikis materialusis turtas pradėtas naudoti kitai negu PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai arba prarandamas;
52.6. atskaitoma PVM suma, PVM įstatymo 14 straipsnio 4 dalyje nustatytais atvejais apskaičiuota nuo per mokestinį laikotarpį sumokėto avanso už prekes, kurios pagal sandorio sąlygas bus patiektos, arba paslaugas, kurios visos pagal sandorio sąlygas bus suteiktos ne anksčiau kaip po 12 mėnesių nuo sandorio sudarymo dienos;
52.7. skirtumas (su minuso ženklu, kai šis skirtumas neigiamas) tarp pirkimo PVM sumos, apskaičiuotos už šiuo mokestiniu laikotarpiu įsigytas prekes (suteiktas paslaugas), už kurias praėjusiu mokestiniu laikotarpiu buvo sumokėtas avansas ir buvo atskaityta PVM suma nuo sumokėto avanso, ir atskaitytos PVM sumos nuo to praėjusiu laikotarpiu sumokėto avanso;
52.8. asmuo, išregistruojamas iš PVM mokėtojų arba pasibaigiantis kaip PVM mokėtojas dėl likvidavimo, savo pateikiamos paskutinės PVM deklaracijos 35 laukelyje turi įrašyti:
52.8.1. patikslintą (įrašoma su minuso ženklu) ankstesniais mokestiniais laikotarpiais atskaitytą prekių ir paslaugų, kurios dėl jo išregistravimo iš PVM mokėtojų ar likvidavimo nebebus panaudotos PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai, pirkimo (importo) PVM sumą;
52.8.2. ilgalaikio turto (įskaitant pastatų (statinių) esminio pagerinimo), kuris dėl išregistravimo iš PVM mokėtojų ar likvidavimo nebebus panaudotas PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai, patikslintą (įrašoma su minuso ženklu) ankstesniais mokestiniais laikotarpiais atskaitytą pirkimo (importo) PVM sumą;
52.9. patikslinta, praėjusiais mokestiniais laikotarpiais atskaityta importo PVM suma, kurios sumokėjimą (įskaitymą) kontroliuoja VMI, kai Taisyklių 44 punkte nustatytais atvejais ir tvarka patikslinama ankstesniais mokestiniais laikotarpiais PVM deklaracijos 27 laukelyje deklaruota importo PVM suma, apskaičiuota už prekes, skirtas PVM įstatymo 58 straipsnio 1 dalyje nurodytai veiklai vykdyti. Ši patikslinta atskaitoma PVM suma įrašoma su pliuso ženklu, kai PVM atskaita didinama, arba su minuso ženklu, kai PVM suma mažinama. Kai Taisyklių 44.4.1 ir 44.4.2 papunkčiuose nustatytais atvejais patikslintos importo PVM sumos turi būti deklaruojamos pateiktose patikslintose atitinkamų praėjusių mokestinių laikotarpių PVM deklaracijose, tai ir dėl tos pačios priežasties patikslintos atskaitomos importo PVM sumos turi būti deklaruotos pateiktose patikslintose tų pačių mokestinių laikotarpių PVM deklaracijose.
Į šį PVM deklaracijos 35 laukelį neįtraukiamos PVM deklaracijos 25–27 laukeliuose deklaruotos, bet pagal PVM įstatymo 62 straipsnio nuostatas neatskaitomos PVM sumos.



leliuks rašė:


Menamas PVM rašosi į 25,34 eilutes. O į 35 "atskaitomas PVM" galiu rašyti, jei tai pirktas IT ir bus naudojamas kurį laiką veikloje?Įdomu kada į 35 negalima atskaityti ir įrašyti?



Aleksa_Ms
1
#1431058 2021-04-26 16:07 Aleksa_Ms
Sveiki!
Padekite, prasau, su Amazon US. Esu LT PVM moketoja.
1) Ar Amazon US komisinius reikia traukti i PVM deklaracija FR0600? Jei taip - i kuri langeli? Jei ne - traukiam juos i PLN204 tik?
2) Abonentinis Amazon US traukiamas i 23 langeli?
Dekoju is anksto

Whagati
416
#1432239 2021-07-20 14:54 Whagati
Įmonė teikia ir moka PVM deklaraciją kąs ketvirtį. Dabar pateikus FR0600 su mokestiniu laikotarpiu 2021-04-01 - 2021-06-30 atmeta, nes yra pirkimas iš ES, rašo, kad reikia teikti kas mėnesį tokiu atveju... tai kaip dabar teikti už 04, 05, 06 mėnesiu? smile

irmmuciux
166
#1432569 2021-08-25 07:44 irmmuciux
sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang

irmoske
5432
#1432572 2021-08-25 09:56 irmoske

irmmuciux rašė:


sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang



SF su užsienietišku PVM FR0600 nedeklaruojamos.

Visada atsilieka tas, kuris nedrįsta aplenkti

irmmuciux
166
#1432573 2021-08-25 10:19 irmmuciux

irmoske rašė:



irmmuciux rašė:


sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang



SF su užsienietišku PVM FR0600 nedeklaruojamos.


bet 25 langely PVM bendra suma, tai jis įsiskaičiuoja ar ne?
nedeklaruojamas, bet sumokamas?

igu
165
#1432578 2021-08-25 11:35 igu

irmmuciux rašė:



irmoske rašė:



irmmuciux rašė:


sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang




SF su užsienietišku PVM FR0600 nedeklaruojamos.


bet 25 langely PVM bendra suma, tai jis įsiskaičiuoja ar ne?
nedeklaruojamas, bet sumokamas?



Ar jūsų įmonė yra PVM mokėtoja Lietuvoje? Jei PVM mokėtoja ir siuntėtės prekes iš Lenkijos, matyt, nenurodėte savo PVM kodo, todėl ir gavote sąskaitą su lenkišku PVM. Kreipkitės į tiekėją ir prašykite perrašyti sąskaitą.

irmmuciux
166
#1432580 2021-08-25 14:05 irmmuciux

igu rašė:



irmmuciux rašė:



irmoske rašė:



irmmuciux rašė:


sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang




SF su užsienietišku PVM FR0600 nedeklaruojamos.


bet 25 langely PVM bendra suma, tai jis įsiskaičiuoja ar ne?
nedeklaruojamas, bet sumokamas?



Ar jūsų įmonė yra PVM mokėtoja Lietuvoje? Jei PVM mokėtoja ir siuntėtės prekes iš Lenkijos, matyt, nenurodėte savo PVM kodo, todėl ir gavote sąskaitą su lenkišku PVM. Kreipkitės į tiekėją ir prašykite perrašyti sąskaitą.


PVM mokėtoja, sąskaitoj yra PVM kodas mūsų įmonės

igu
165
#1432581 2021-08-25 14:08 igu

irmmuciux rašė:



igu rašė:



irmmuciux rašė:



irmoske rašė:



irmmuciux rašė:


sveiki, gal kas pakomentuosite, ar gerai supildžiau FR0600. Įmonė pirko iš Lenkijos TT su 23proc PVM (256,37+58,97).
Aš pildau 21lang - 256
25lang - pridedu prie pirkimų Lietuvoje PVM sumos 59
34 lang - 54 (21proc lietuviško PVM)
35 lang - kaip ir 25 lang




SF su užsienietišku PVM FR0600 nedeklaruojamos.


bet 25 langely PVM bendra suma, tai jis įsiskaičiuoja ar ne?
nedeklaruojamas, bet sumokamas?



Ar jūsų įmonė yra PVM mokėtoja Lietuvoje? Jei PVM mokėtoja ir siuntėtės prekes iš Lenkijos, matyt, nenurodėte savo PVM kodo, todėl ir gavote sąskaitą su lenkišku PVM. Kreipkitės į tiekėją ir prašykite perrašyti sąskaitą.


PVM mokėtoja, sąskaitoj yra PVM kodas mūsų įmonės


Tai turit aiškintis su tiekėju. Nes to sumokėto lenkiško PVM tikrai per FR0600 negalit susigrąžinti, o prievolė taikyti atvirkštinį PVM išlieka.

Norvile
49
#1433265 2021-11-25 12:39 Norvile
Sveiki ,
Gal kam teko susidurti? Įmonė pirko NT su PVM.Numatoma , kad turtas nebus naudojamas įmonės ekonominėje
veikloje.todėl PVM atskaitos nedarome.Kaip teisingai nurodyti FRO600 deklaracijoje?
PVM 10000EUR
deklaracijos 25 eilutė -10000
deklaracijos 35 eilutė - 0
deklaracijos 28 eilutė - ???? procentinė dalis.
Įmonė vykdo tik PVM apmokestinamą veiklą.
Ačiū smile

Gita1
7934
1   #1433622 2022-01-02 21:43 Gita1
Visur skaitinėjau, dėliojausi.. gal galėtumėt kas pasižiūrėti kur prisimaliau:

Mes PVM mokėtojas (Lietuva) išrašė PVM SF
D 2410 (Pirkėjai) 665,50 Eur
K 50011 (Pajamos) 550,00 Eur [11 eil.]
K 4492 (Mokėtinas PVM) 115,50 Eur. [29 eil.]
-----
Mes PVM mokėtojas (Lietuva) išrašė PVM SF į užsienį (paslaugos)
D 2410 (Pirkėjai) K 50011 (Pajamos) 250,00 Eur [20 eil.]
-----
Iš ES įsigytos paslaugos
D 63120 (Sąnaudos) K 4430 (Tiekėjai) 75 Eur [23 ir 24 eil.]
Priskaitau PVM 75*21proc. D 2441 K 4492 - 15,75 Eur [25 ir 32 ir 35 eil]
-----
Nupirktos prekės/paslaugos iš Lietuvos
D 63120 (Sąnaudos) 120 Eur
D 2441 (Pirkimo PVM) 25,20 Eur [25 ir 35 eil.]
K 4430 (Tiekėjai) 145,50 Eur
----
Nupirktos prekės iš ES
D 63120 (Sąnaudos) K 4430 (Tiekėjai) 50 Eur [21 eil]
Priskaitau PMV 50*21proc.D 2441 K 4492 - 10,50 Eur. [25 ir 34 ir 35 eil.]

N-pippi
423
#1433685 2022-01-05 13:38 N-pippi

Gita1 rašė:


Visur skaitinėjau, dėliojausi.. gal galėtumėt kas pasižiūrėti kur prisimaliau:


Man regis, kad gerai viskas. Tik priskaitant menamą dar reikia papildomų operacijų: D4492/K2441. Rezultatas - mokėtinas PVM 90,30.

Gita1
7934
#1433689 2022-01-05 17:57 Gita1
Ačiū, kad atsiliepėt.
Aš kažkaip įsivaizdavau, kad 2411 dengia 4492 ir kai į abi puses dedu, tai jos užsidaro. Kam tiksliai ta papildoma operacija?

N-pippi
423
1   #1433691 2022-01-05 18:16 N-pippi redaguota: 2022-01-05 18-41

Gita1 rašė:

Ačiū, kad atsiliepėt.
Aš kažkaip įsivaizdavau, kad 2411 dengia 4492 ir kai į abi puses dedu, tai jos užsidaro. Kam tiksliai ta papildoma operacija?


Kam ta operacija menamam PVM ir man neaišku, bet ją reikia daryt. Nors rezultatas nulinis,bet dokumentuot gi reikia buhalterijoj priskaitant. Gal kas pakomentuos daugiau.
Mėnesio gale pas Jus užsidarys gautinas PVM, sudengus su mokėtinu. O likutis mokėtinam užsidarys, kai sumokėsit tuos 90,30.

N-pippi
423
1   #1433692 2022-01-05 18:34 N-pippi
Gal neaiškiai parašiau. Bandau dar kartą.
Aš daryčiau papildomai prie Jūsų operacijų (taip darau ir pas save) D4492/K2441 abiem ES PVM sumoms -10,50 ir 15,75.
Tada uždarau mokėtiną PVM su gautinu D4491/K2441 25,20 taip, kad jame lieka 0.
Paskutinis veiksmas D4492/K27 – 83,20 sumokėjus.

Gita1
7934
#1433695 2022-01-05 19:25 Gita1
AČIŪ! Gal nebus toks ir baisus tas PVM'as :D


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-01-01
215.09 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2022-01-01
4.47 € / 730 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Rakauskienės IĮ
Pergalės Rato g. 48, Kuršėnų m., Kuršėnų miesto sen., Šiaulių r. sav. 81185
- 2021 - 2021
ASOCIACIJA PEGASUS MAGNUS
J. Kubiliaus g. 1-13, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 08238
2016 - 2017 -
P. Varkojo įmonė
Mokyklos g. 4, Kurmaičių k., Kretingos sen., Kretingos r. sav. 97243
- 2018 - 2021
MATUOKLIS, UAB
Dzūkų g. 19-44, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 02161
2015 - 2020 2018 - 2021
ELICS engineering, UAB
Algirdo g. 61, Mažeikių m., Mažeikių sen., Mažeikių r. sav. 89103
2019 - 2020 2018 - 2021
INPEKO, UAB - -
Dstatyba, MB - -
Asset Plus Capital, UAB - -
Vilniaus Pavilnio pagrindinė mokykla
J. Kolaso g. 18, Vilniaus m., Vilniaus m. sav. 11306
- 2018 - 2021
VILVĖ, UAB
Ežerėnų g. 14, Štadvilių k., Zarasų sen., Zarasų r. sav. 32103
2015 - 2020 2018 - 2021
Lavmesta, UAB
Mostiškių k., Lavoriškių sen., Vilniaus r. sav.
2015 - 2020 2018 - 2021
Mitkūnų Medeinos bendrija - -
Innovasta, UAB - -
Baltijos vizija, MB
Vilniaus m. sav.
2018 - 2018 -
Eupromas, MB
Krymo g. 6-31, Šiaulių m., Šiaulių m. sav. 78293
2017 - 2020 -