PVM deklaracija FR0600
A
2006-09-04 13:20
asolo
2011-09-11 05-05
asolo rašė: Sveiki, jau daug kalbėta apie menamą PVM. Aš visai susimaišiau. Nuo kada
tą menamą PVM reikia rodyti deklaracijoje. Aš manau nuo 2005 06 30 d.
Ar aš teisi
Tai jei PVM išrašyta 2005 06 30-tai tai sąskaitai turiu paskaičiuoti (jei priklauso) PVM.
KOdėl neatsakot, aš visai pasimečiau
asolo rašė: Sveiki, jau daug kalbėta apie menamą PVM. Aš visai susimaišiau. Nuo kada
tą menamą PVM reikia rodyti deklaracijoje. Aš manau nuo 2005 06 30 d.
Ar aš teisi
Tai jei PVM išrašyta 2005 06 30-tai tai sąskaitai turiu paskaičiuoti (jei priklauso) PVM.
KOdėl neatsakot, aš visai pasimečiau
Loreta
28574
2006-09-04 13:28
Loreta
Taip - jei PVM sf išrašyta 2005.06.30. - reikia priskaičiuoti menamą PVM.
Ši tvarka galioja nuo 2004.05.01., nuo įstojimo į ES.
Ši tvarka galioja nuo 2004.05.01., nuo įstojimo į ES.
B
2006-09-05 15:00
Barbora
Sveiki,
Esu patekusi gana į keblią situaciją su PVM FR0600 deklaracijos pildymu.
Vokietija išrašė sąskaitą su 0 tarifu prekėms, kurias gavome iš Kanados.
Prie sąskaitos buvo deklaracija, kurioje buvo nurodytas importo PVM, kurį mes sumokėjome muitinei ir parodėme PVM deklaracijoje 23 eilutėje ir t.t.
Sąskaitos suma netraukiau į 19 eilutę PVM deklaracijos ir neskaičiavau menamą PVM.
Bet ta sąskaita iš Vokietijos man nedavė ramybės ir nuėjau į mokesčius konsultacijos dėl PVM deklaracijos pildymo.
Man pasakė, kad aš turėjau įtraukti Vokiškos sąskaitos suma į 19 eilutę deklaracijos ir priskaičiuoti menamą PVM, kurį parodau 22, 29 ir 30 eilutėje.
Reiškia nesvarbu, kad yra importo PVM paskaičiuotas, muitinės reikalai eina savo keliu. O kadangi Vokietija yra ES narė, tai turėjau viską parodyti deklaracijoje, kaip prieš tai rašiau.
Gal kas buvo panašioje situacijoje, tai norėčiau jūsų komentarų.
Ačiū.
Esu patekusi gana į keblią situaciją su PVM FR0600 deklaracijos pildymu.
Vokietija išrašė sąskaitą su 0 tarifu prekėms, kurias gavome iš Kanados.
Prie sąskaitos buvo deklaracija, kurioje buvo nurodytas importo PVM, kurį mes sumokėjome muitinei ir parodėme PVM deklaracijoje 23 eilutėje ir t.t.
Sąskaitos suma netraukiau į 19 eilutę PVM deklaracijos ir neskaičiavau menamą PVM.
Bet ta sąskaita iš Vokietijos man nedavė ramybės ir nuėjau į mokesčius konsultacijos dėl PVM deklaracijos pildymo.
Man pasakė, kad aš turėjau įtraukti Vokiškos sąskaitos suma į 19 eilutę deklaracijos ir priskaičiuoti menamą PVM, kurį parodau 22, 29 ir 30 eilutėje.
Reiškia nesvarbu, kad yra importo PVM paskaičiuotas, muitinės reikalai eina savo keliu. O kadangi Vokietija yra ES narė, tai turėjau viską parodyti deklaracijoje, kaip prieš tai rašiau.
Gal kas buvo panašioje situacijoje, tai norėčiau jūsų komentarų.
Ačiū.
D
2006-09-05 15:35
dadinda
pas mane panaši situacija.Prekės faktiškai atvažiuoja iš pvz.Rusijos, sąskaita rašo Latvijos įmonė. Prekes išmuitinam, sumokam importo PVM. Prie ko čia menamas PVM??? Be to, VMI ką tik tikrino, ir viskas gerai buvo 
D
2006-09-05 15:37
dadinda
O kaip buvo išmuitintos prekės, ar su Vokietijos sąskaita ar su kanadiečių išrašyta?
B
2006-09-05 17:14
Barbora
2011-09-11 05-05
dadinda rašė: O kaip buvo išmuitintos prekės, ar su Vokietijos sąskaita ar su kanadiečių išrašyta?
Labai ačiū, kad kažkas atsiliepė į šį klausimą.
Šiaip gal aš būčiau ir neužkliuvusi už šio dalyko, bet kadangi kitą mėnesį parėjo iš Vokietijos kreditinė sąskaita prieš tai sąskaitai, kuri buvo su deklaracija.
Naujoje sąskaitoje, tiesiog kompensuoja mums sumą. Išeina taip kad prekes turime, bet niekam neskolingi.
Tai čia galvos skausmas. Vokiška sąskaita, ES narė. Ar traukti į deklaraciją su - ženklu. Ne, jeigu aš netraukiau 1 sąskaitos.
Tai dabar net nežinau, ar reikia man tikslinti deklaracijas ir tas sąskaitų sumas įtraukti.
Gal dar kas nors susidomėjo šiuo klausimu?
Dėl išmuitinimo net nežinau, rytoj atėjusi į darbą būtinai dar kartą peržiūrėsiu.
dadinda rašė: O kaip buvo išmuitintos prekės, ar su Vokietijos sąskaita ar su kanadiečių išrašyta?
Labai ačiū, kad kažkas atsiliepė į šį klausimą.
Šiaip gal aš būčiau ir neužkliuvusi už šio dalyko, bet kadangi kitą mėnesį parėjo iš Vokietijos kreditinė sąskaita prieš tai sąskaitai, kuri buvo su deklaracija.
Naujoje sąskaitoje, tiesiog kompensuoja mums sumą. Išeina taip kad prekes turime, bet niekam neskolingi.
Tai čia galvos skausmas. Vokiška sąskaita, ES narė. Ar traukti į deklaraciją su - ženklu. Ne, jeigu aš netraukiau 1 sąskaitos.
Tai dabar net nežinau, ar reikia man tikslinti deklaracijas ir tas sąskaitų sumas įtraukti.
Gal dar kas nors susidomėjo šiuo klausimu?
Dėl išmuitinimo net nežinau, rytoj atėjusi į darbą būtinai dar kartą peržiūrėsiu.
R
2006-09-07 09:27
renacik
Labas kas gali pasakyti ka rasom 22 eilutei FR0600 nes as nerandu tokios sumos kur buvo parasyta praeita men, cia rasom ka mes pirkom 2431 PVM jo? O tai kodel man nesutampa.
K
2006-09-07 09:36
klotilda
22 eilutėj dar prisipliusuoja ir menamas PVM (iš ES), gal dėl to nesutampa?
Kristiana__
8685
2006-09-07 09:37
Kristiana__
2011-09-11 05-05
renacik rašė: Labas kas gali pasakyti ka rasom 22 eilutei FR0600 nes as nerandu tokios sumos kur buvo parasyta praeita men, cia rasom ka mes pirkom 2431 PVM jo? O tai kodel man nesutampa.
22 laukelis ,,Įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM“
PVM mokėtojas į šį laukelį turi įrašyti įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM, įskaitant:
- PVM sumą, apskaičiuotą taikant 6 proc. kompensacinį PVM tarifą, nuo iš Lietuvos ūkininkų, kuriems taikoma PVM kompensacinio tarifo schema, įsigytų prekių ir paslaugų apmokestinamosios vertės (toks PVM mokėtojas kartu su PVM deklaracija turi teikti užpildytą žemės ūkio produkcijos ir /ar paslaugų pirkimo iš ūkininkų, kuriems taikoma kompensacinio tarifo PVM schema, ataskaitos FR0617 formą);
- iš Lietuvos PVM mokėtojų įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM sumą, nurodytą prekių ir /ar paslaugų įsigijimo dokumentuose, įskaitant pirkimo PVM sumą įsigytų prekių ir paslaugų, skirtų nuotolinei prekybai vykdyti kitoje ES valstybėje narėje, už kurias pardavimo PVM sumokamas toje ES valstybėje narėje, kurioje Lietuvos PVM mokėtojas įsiregistruoja PVM mokėtoju nuotolinei prekybai;
- PVM mokėtojo pasigaminto ilgalaikio materialiojo turto ir atlikto nuosavybės teise priklausančio ar nepriklausančio pastato (statinio) esminio pagerinimo apskaičiuotą PVM sumą (ši suma PVM deklaracijos 26 laukelyje turi būti deklaruota kaip pardavimo PVM suma).
Be to, PVM mokėtojas, prekių (paslaugų) pirkėjas, šiame laukelyje kaip įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM turi įrašyti:
- iš prekių (paslaugų) pardavėjo išskaičiuotas PVM sumas, tais atvejais, kai pirkėjas privalo apskaičiuoti ir sumokėti iš Lietuvos PVM mokėtojų įsigytų prekių, ilgalaikio turto ir paslaugų pardavimo PVM, kurį pirkėjas turi įrašyti PVM deklaracijos 26, 27 arba 28 laukelyje);
- iš užsienio pirkėjų, neįsiregistravusių Lietuvoje PVM mokėtojais, įsigytų prekių bei paslaugų, kurių teikimo vieta laikoma Lietuva ir kurių pardavimo PVM privalo apskaičiuoti Lietuvos pirkėjas, apskaičiuotas (arba išskaičiuotas) pardavimo PVM sumas (deklaruotas kaip pardavimo PVM atitinkamai 26, 27 arba 28 laukeliuose);
- iš kitų ES valstybių narių PVM mokėtojų įsigytų prekių, kurių įsigijimas laikomas įvykusiu Lietuvos teritorijoje, apskaičiuotą pardavimo PVM sumą, kurią pirkėjas turi įrašyti ir 29 laukelyje.
Svarbu įsidėmėti, kad į šį 22 laukelį negali būti įtraukiamas užsienio šalių PVM mokėtojų Lietuvos pirkėjui patiektų prekių ar suteiktų paslaugų išrašytose PVM sąskaitose faktūrose ar kituose dokumentuose nurodytas ,,užsienietiškas“ PVM, t. y. apskaičiuotas taikant pardavėjo užsienio šalyje nustatytą PVM tarifą.
renacik rašė: Labas kas gali pasakyti ka rasom 22 eilutei FR0600 nes as nerandu tokios sumos kur buvo parasyta praeita men, cia rasom ka mes pirkom 2431 PVM jo? O tai kodel man nesutampa.
22 laukelis ,,Įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM“
PVM mokėtojas į šį laukelį turi įrašyti įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM, įskaitant:
- PVM sumą, apskaičiuotą taikant 6 proc. kompensacinį PVM tarifą, nuo iš Lietuvos ūkininkų, kuriems taikoma PVM kompensacinio tarifo schema, įsigytų prekių ir paslaugų apmokestinamosios vertės (toks PVM mokėtojas kartu su PVM deklaracija turi teikti užpildytą žemės ūkio produkcijos ir /ar paslaugų pirkimo iš ūkininkų, kuriems taikoma kompensacinio tarifo PVM schema, ataskaitos FR0617 formą);
- iš Lietuvos PVM mokėtojų įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM sumą, nurodytą prekių ir /ar paslaugų įsigijimo dokumentuose, įskaitant pirkimo PVM sumą įsigytų prekių ir paslaugų, skirtų nuotolinei prekybai vykdyti kitoje ES valstybėje narėje, už kurias pardavimo PVM sumokamas toje ES valstybėje narėje, kurioje Lietuvos PVM mokėtojas įsiregistruoja PVM mokėtoju nuotolinei prekybai;
- PVM mokėtojo pasigaminto ilgalaikio materialiojo turto ir atlikto nuosavybės teise priklausančio ar nepriklausančio pastato (statinio) esminio pagerinimo apskaičiuotą PVM sumą (ši suma PVM deklaracijos 26 laukelyje turi būti deklaruota kaip pardavimo PVM suma).
Be to, PVM mokėtojas, prekių (paslaugų) pirkėjas, šiame laukelyje kaip įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM turi įrašyti:
- iš prekių (paslaugų) pardavėjo išskaičiuotas PVM sumas, tais atvejais, kai pirkėjas privalo apskaičiuoti ir sumokėti iš Lietuvos PVM mokėtojų įsigytų prekių, ilgalaikio turto ir paslaugų pardavimo PVM, kurį pirkėjas turi įrašyti PVM deklaracijos 26, 27 arba 28 laukelyje);
- iš užsienio pirkėjų, neįsiregistravusių Lietuvoje PVM mokėtojais, įsigytų prekių bei paslaugų, kurių teikimo vieta laikoma Lietuva ir kurių pardavimo PVM privalo apskaičiuoti Lietuvos pirkėjas, apskaičiuotas (arba išskaičiuotas) pardavimo PVM sumas (deklaruotas kaip pardavimo PVM atitinkamai 26, 27 arba 28 laukeliuose);
- iš kitų ES valstybių narių PVM mokėtojų įsigytų prekių, kurių įsigijimas laikomas įvykusiu Lietuvos teritorijoje, apskaičiuotą pardavimo PVM sumą, kurią pirkėjas turi įrašyti ir 29 laukelyje.
Svarbu įsidėmėti, kad į šį 22 laukelį negali būti įtraukiamas užsienio šalių PVM mokėtojų Lietuvos pirkėjui patiektų prekių ar suteiktų paslaugų išrašytose PVM sąskaitose faktūrose ar kituose dokumentuose nurodytas ,,užsienietiškas“ PVM, t. y. apskaičiuotas taikant pardavėjo užsienio šalyje nustatytą PVM tarifą.
J
K
2006-09-07 14:20
klotilda
2011-09-11 05-05
Jolka0303 rašė: kas tas menamas PVM?
kuo toliau i miska tuo daugiau medziu
Kai jūs PVM mokėtojas perkate prekes iš Europos Sąjungos kokios nors šalies PVM mokėtojos, dažniausiai faktūroje nebūna PVM. Tada reikia jums patiems pasiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tų pirktų prekių. Tokios faktūros iš ES registruojamos žurnale. Ir tas pasiskaičiuotas PVM (menamas) yra kartu ir atskaitomas pirkimo ir pardavimo PVM. Jis įrašomas deklaracijos 22, 29 ir 30 laukeliuose.
Jolka0303 rašė: kas tas menamas PVM?
kuo toliau i miska tuo daugiau medziuKai jūs PVM mokėtojas perkate prekes iš Europos Sąjungos kokios nors šalies PVM mokėtojos, dažniausiai faktūroje nebūna PVM. Tada reikia jums patiems pasiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tų pirktų prekių. Tokios faktūros iš ES registruojamos žurnale. Ir tas pasiskaičiuotas PVM (menamas) yra kartu ir atskaitomas pirkimo ir pardavimo PVM. Jis įrašomas deklaracijos 22, 29 ir 30 laukeliuose.
J
2006-09-08 09:06
Jolka0303
Kai jūs PVM mokėtojas perkate prekes iš Europos Sąjungos kokios nors šalies PVM mokėtojos, dažniausiai faktūroje nebūna PVM. Tada reikia jums patiems pasiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tų pirktų prekių. Tokios faktūros iš ES registruojamos žurnale. Ir tas pasiskaičiuotas PVM (menamas) yra kartu ir atskaitomas pirkimo ir pardavimo PVM. Jis įrašomas deklaracijos 22, 29 ir 30 laukeliuose.[/quote]
o kodel skaiciuoti reikia pardavimo pvm? juk nebutinai tas prekes mes turim parduoti. zodziu aciu uz atsakyma bet dar labiau neaisku kodel keliose vietose ta pati rasyti
o kodel skaiciuoti reikia pardavimo pvm? juk nebutinai tas prekes mes turim parduoti. zodziu aciu uz atsakyma bet dar labiau neaisku kodel keliose vietose ta pati rasyti
D
2006-09-08 09:34
dadinda
2011-09-11 05-05
Jolka0303 rašė: Kai jūs PVM mokėtojas perkate prekes iš Europos Sąjungos kokios nors šalies PVM mokėtojos, dažniausiai faktūroje nebūna PVM. Tada reikia jums patiems pasiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tų pirktų prekių. Tokios faktūros iš ES registruojamos žurnale. Ir tas pasiskaičiuotas PVM (menamas) yra kartu ir atskaitomas pirkimo ir pardavimo PVM. Jis įrašomas deklaracijos 22, 29 ir 30 laukeliuose.
o kodel skaiciuoti reikia pardavimo pvm? juk nebutinai tas prekes mes turim parduoti. zodziu aciu uz atsakyma bet dar labiau neaisku kodel keliose vietose ta pati rasyti[/quote]
Jolka0303, čia jau jums pradžiai patarčiau paskaityti PVM įstatymą ir jo komentarą. Ir gal dar paprašykit vadovybės, kad jus į kokius kursus nusiųstu
Forume tikrai visko neišmoksi...
Jolka0303 rašė: Kai jūs PVM mokėtojas perkate prekes iš Europos Sąjungos kokios nors šalies PVM mokėtojos, dažniausiai faktūroje nebūna PVM. Tada reikia jums patiems pasiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tų pirktų prekių. Tokios faktūros iš ES registruojamos žurnale. Ir tas pasiskaičiuotas PVM (menamas) yra kartu ir atskaitomas pirkimo ir pardavimo PVM. Jis įrašomas deklaracijos 22, 29 ir 30 laukeliuose.
o kodel skaiciuoti reikia pardavimo pvm? juk nebutinai tas prekes mes turim parduoti. zodziu aciu uz atsakyma bet dar labiau neaisku kodel keliose vietose ta pati rasyti[/quote]
Jolka0303, čia jau jums pradžiai patarčiau paskaityti PVM įstatymą ir jo komentarą. Ir gal dar paprašykit vadovybės, kad jus į kokius kursus nusiųstu
Forume tikrai visko neišmoksi...
D
D
2006-09-08 10:10
dadinda
2011-09-11 05-05
Den rašė: Sveiki. Ar yra koks nors oficialus atvirkštinio PVM žurnalo pavadinimas?
O kas tai yra atvirkštinis PVM
Den rašė: Sveiki. Ar yra koks nors oficialus atvirkštinio PVM žurnalo pavadinimas?
O kas tai yra atvirkštinis PVM
L
2006-09-11 11:02
lempute
sveiki
gal galit kas lietuviskai paaiskinti, kas tai- salygine 18 proc.PVM suma.skaitau komentarus, nu bet tamsu kaip miske
gal galit kas lietuviskai paaiskinti, kas tai- salygine 18 proc.PVM suma.skaitau komentarus, nu bet tamsu kaip miske
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui