del PVM
A
2011-08-25 10:35
aannaa
Pardavėjui pardavus pagal 96 str. 1 d. kai PVM sumoka pirkėjas FR0600 deklaracijoje į 12 langelį įsirašo apmokest.suma ir viskas, PVM netraukiam niekur?Ačiū.
karabinas
138
2011-08-26 21:25
karabinas
Labas vakaras. Turime klausimėlį:
UAB "X" PVM mokėtoja išnuomojo jai nuosavybės teise priklausantį mažą žemės sklypelį UAB "Y" PVM mokėtojai. Žemė nuomojama nuo 2008 m. sausio mėn. iki dabar. Kas mėnesį yra išrašoma PVM sąskaita faktūra. Į PVM sąskaitą faktūrą rašoma "žemės nuoma", kaina 100 LT +21% PVM. UAB "X" buhalterija (t.y. aš
) apsižioplino, gerai neįsigilino į PVM įstatymą ir nepranešė VMI apie savo sprendimą skaičiuoti PVM už žemės nuomą. Mes PVM už žemės nuomą skaičiuojam nuo 2008 m., mokam jį į valstybės biudžetą (valstybės biudžetas nenukentėjo ). Gal žinot, kokios sankcijos gresia už pranešimo nepateikimą VMI?
Šiaip ruošiamės prajuokint mokesčių inspektorius - išsiųsim raštą, kuriame rašysim, kad žemę nuomojom nuo 2008 m. sausio mėn., skaičiavom PVM ir tik dabar apie tai pranešam
UAB "X" PVM mokėtoja išnuomojo jai nuosavybės teise priklausantį mažą žemės sklypelį UAB "Y" PVM mokėtojai. Žemė nuomojama nuo 2008 m. sausio mėn. iki dabar. Kas mėnesį yra išrašoma PVM sąskaita faktūra. Į PVM sąskaitą faktūrą rašoma "žemės nuoma", kaina 100 LT +21% PVM. UAB "X" buhalterija (t.y. aš
) apsižioplino, gerai neįsigilino į PVM įstatymą ir nepranešė VMI apie savo sprendimą skaičiuoti PVM už žemės nuomą. Mes PVM už žemės nuomą skaičiuojam nuo 2008 m., mokam jį į valstybės biudžetą (valstybės biudžetas nenukentėjo ). Gal žinot, kokios sankcijos gresia už pranešimo nepateikimą VMI?
Šiaip ruošiamės prajuokint mokesčių inspektorius - išsiųsim raštą, kuriame rašysim, kad žemę nuomojom nuo 2008 m. sausio mėn., skaičiavom PVM ir tik dabar apie tai pranešam
L
2011-08-26 21:36
Loreta13
2011-09-11 07-27
karabinas rašė: Gal žinot, kokios sankcijos gresia už pranešimo nepateikimą VMI?
Šiaip ruošiamės prajuokint mokesčių inspektorius - išsiųsim raštą, kuriame rašysim, kad žemę nuomojom nuo 2008 m. sausio mėn., skaičiavom PVM ir tik dabar apie tai pranešam
Neprajuokinsite :))
Draugė turėjo analogišką atvejį.
VMI nei kiek nenustebo.
Atseit, PVM skaičiavimas jau ir yra apsisprendimo įrodymas.
karabinas rašė: Gal žinot, kokios sankcijos gresia už pranešimo nepateikimą VMI?
Šiaip ruošiamės prajuokint mokesčių inspektorius - išsiųsim raštą, kuriame rašysim, kad žemę nuomojom nuo 2008 m. sausio mėn., skaičiavom PVM ir tik dabar apie tai pranešam
Draugė turėjo analogišką atvejį.
VMI nei kiek nenustebo.
Atseit, PVM skaičiavimas jau ir yra apsisprendimo įrodymas.
Dalia29
12616
2011-08-26 21:42
Dalia29
Ir neturi nustebti. Toks atvejis , berods, kažkokiame rašte yra visiškai įteisintas.
Už tai nebaudžiama. Tik galite darbo prisidaryti (arba ne ), nes VMI turi teisę pareikalauti įrodymų, kad VISIEMS sandoriams buvo taikomas PVM. Ir viskas.
Už tai nebaudžiama. Tik galite darbo prisidaryti (arba ne
), nes VMI turi teisę pareikalauti įrodymų, kad VISIEMS sandoriams buvo taikomas PVM. Ir viskas.
vvirginija1
8517
2011-10-19 23:48
vvirginija1
Kaip manot, jei grąžinam tiekėjams prekę (išrašydami debetinį dokumentą) kuri buvo pirkta 2008 metais kai PVM tarifas buvo 18%, tai mes dabar išrašom ir grąžinam su 21% tarifu ar su 18% tarifu?
ErnestaL
612
2011-10-20 09:17
ErnestaL
Sveiki,
jeigu mes PVM mokėtojai gauname sąskaitą iš NE PVM mokėtojų, tai kaip yra su PVM mokesčiu? Mes turime sąskaitą taip ir įsivesti be PVM?
jeigu mes PVM mokėtojai gauname sąskaitą iš NE PVM mokėtojų, tai kaip yra su PVM mokesčiu? Mes turime sąskaitą taip ir įsivesti be PVM?
L
2011-10-20 09:46
Loreta13
ErnestaL rašė: jeigu mes PVM mokėtojai gauname sąskaitą iš NE PVM mokėtojų, tai kaip yra su PVM mokesčiu? Mes turime sąskaitą taip ir įsivesti be PVM? O kokių kitų minčių jums kyla 
ErnestaL rašė: jeigu mes PVM mokėtojai gauname sąskaitą iš NE PVM mokėtojų, tai kaip yra su PVM mokesčiu? Mes turime sąskaitą taip ir įsivesti be PVM?
I
2011-10-20 11:40
ilona1975
Sveiki, turim paslaugų sąskaitą iš Kiniečių, kiek žinau reikia tik priskaityti menamą PVM ir atskaityti,apskaitoj nesiregistruoja tik Deklaracijoje FR0600, pataisykite jei klystu ir kokiose eilutėse rašosi?
G
2011-10-20 11:49
grazhke
Sveiki,
Mūsų įmonė UAB PVM mokėtoja, sudarė sutartį su Panamos įmone dėl tarpininkavimo paslaugų. Tarpininkaujame tame, kad surandame Lietuvoje darbuotojus dirbti laivuose, kurie randasi Atlanto vandenyne, ir ant savęs perkame visas išlaidas su darbuotojų nuvykimu į darbo vietą, t.y. perkame autobusų nuomos paslaugas nuvykimui iki oro uosto, perkame lėktuvo bilietus, perkame darbų saugos paslaugas vykstantiems darbuotojus, perkame maršrutinių autobusų pavienius bilietus iki Vilniaus, ar Rygos. Taip mes renkame, renkame išlaidas, ir mėnesio gale perstatome visas patirtas išlaidas, + už tai pagal sutartį išrašome 3 % atlygį už savo paslaugas nuo patirtų išlaidų. Mane neramina vienas dalykas. Mūsų patirtose išlaidose yra sąskaitų su 21 % PVM, mes jį traukiamės į atskaitą. O kaip turėčiau perstatyt Panamos įmonei ? Irgi su 21 % PVM, ar galiu bendrai pritaikyti 13 str. 2 d. ir visas patirtas išlaidas išrašyti su 0 % PVM tarifu ?
Mūsų įmonė UAB PVM mokėtoja, sudarė sutartį su Panamos įmone dėl tarpininkavimo paslaugų. Tarpininkaujame tame, kad surandame Lietuvoje darbuotojus dirbti laivuose, kurie randasi Atlanto vandenyne, ir ant savęs perkame visas išlaidas su darbuotojų nuvykimu į darbo vietą, t.y. perkame autobusų nuomos paslaugas nuvykimui iki oro uosto, perkame lėktuvo bilietus, perkame darbų saugos paslaugas vykstantiems darbuotojus, perkame maršrutinių autobusų pavienius bilietus iki Vilniaus, ar Rygos. Taip mes renkame, renkame išlaidas, ir mėnesio gale perstatome visas patirtas išlaidas, + už tai pagal sutartį išrašome 3 % atlygį už savo paslaugas nuo patirtų išlaidų. Mane neramina vienas dalykas. Mūsų patirtose išlaidose yra sąskaitų su 21 % PVM, mes jį traukiamės į atskaitą. O kaip turėčiau perstatyt Panamos įmonei ? Irgi su 21 % PVM, ar galiu bendrai pritaikyti 13 str. 2 d. ir visas patirtas išlaidas išrašyti su 0 % PVM tarifu ?
R
2011-10-20 12:31
Raimon
Reikia žiūrėti pagal PVMĮ kur persikelia paslaugos suteikimo vieta.Kas susiję su nekilnojamu turtu apsimokestina kur suteikta paslauga.Pav.jei yra sąskaitos už viešbutį reikia apmokestinti PVM
G
2011-10-20 13:17
grazhke
Raimon rašė:
Reikia žiūrėti pagal PVMĮ kur persikelia paslaugos suteikimo vieta.Kas susiję su nekilnojamu turtu apsimokestina kur suteikta paslauga.Pav.jei yra sąskaitos už viešbutį reikia apmokestinti PVM
Pagrinde transporto paslaugos, kai maršrutas pvz.: Klaipėda - Vilnius.
Raimon rašė:
Reikia žiūrėti pagal PVMĮ kur persikelia paslaugos suteikimo vieta.Kas susiję su nekilnojamu turtu apsimokestina kur suteikta paslauga.Pav.jei yra sąskaitos už viešbutį reikia apmokestinti PVM
Pagrinde transporto paslaugos, kai maršrutas pvz.: Klaipėda - Vilnius.
R
2011-10-20 13:27
Raimon
Ten irgi yra kažkoks niuansas kas liečia keleivių vežimą man atrodo kad apsimokestina.
G
C
2011-10-20 14:05
Catrin
grazhke rašė:
Sveiki,
Mūsų įmonė UAB PVM mokėtoja, sudarė sutartį su Panamos įmone dėl tarpininkavimo paslaugų. Tarpininkaujame tame, kad surandame Lietuvoje darbuotojus dirbti laivuose, kurie randasi Atlanto vandenyne, ir ant savęs perkame visas išlaidas su darbuotojų nuvykimu į darbo vietą, t.y. perkame autobusų nuomos paslaugas nuvykimui iki oro uosto, perkame lėktuvo bilietus, perkame darbų saugos paslaugas vykstantiems darbuotojus, perkame maršrutinių autobusų pavienius bilietus iki Vilniaus, ar Rygos. Taip mes renkame, renkame išlaidas, ir mėnesio gale perstatome visas patirtas išlaidas, + už tai pagal sutartį išrašome 3 % atlygį už savo paslaugas nuo patirtų išlaidų. Mane neramina vienas dalykas. Mūsų patirtose išlaidose yra sąskaitų su 21 % PVM, mes jį traukiamės į atskaitą. O kaip turėčiau perstatyt Panamos įmonei ? Irgi su 21 % PVM, ar galiu bendrai pritaikyti 13 str. 2 d. ir visas patirtas išlaidas išrašyti su 0 % PVM tarifu ?
Čia gali būti viena paslauga arba kelios skirtingos, priklauso nuo pasirašytos sutarties.
grazhke rašė:
Sveiki,
Mūsų įmonė UAB PVM mokėtoja, sudarė sutartį su Panamos įmone dėl tarpininkavimo paslaugų. Tarpininkaujame tame, kad surandame Lietuvoje darbuotojus dirbti laivuose, kurie randasi Atlanto vandenyne, ir ant savęs perkame visas išlaidas su darbuotojų nuvykimu į darbo vietą, t.y. perkame autobusų nuomos paslaugas nuvykimui iki oro uosto, perkame lėktuvo bilietus, perkame darbų saugos paslaugas vykstantiems darbuotojus, perkame maršrutinių autobusų pavienius bilietus iki Vilniaus, ar Rygos. Taip mes renkame, renkame išlaidas, ir mėnesio gale perstatome visas patirtas išlaidas, + už tai pagal sutartį išrašome 3 % atlygį už savo paslaugas nuo patirtų išlaidų. Mane neramina vienas dalykas. Mūsų patirtose išlaidose yra sąskaitų su 21 % PVM, mes jį traukiamės į atskaitą. O kaip turėčiau perstatyt Panamos įmonei ? Irgi su 21 % PVM, ar galiu bendrai pritaikyti 13 str. 2 d. ir visas patirtas išlaidas išrašyti su 0 % PVM tarifu ?
Čia gali būti viena paslauga arba kelios skirtingos, priklauso nuo pasirašytos sutarties.
G
2011-10-20 14:15
grazhke
skamba taip:
- organizuoti jūrininkų, kurie ruošiasi dirbti ir kurie baigė darbą UŽSAKOVO laivuose išsiuntimą ir grąžinimą į Tėvynę ( lėktuvo bilietų rezervacija ir įsigijimas, autobuso bilietų užsakymas ir pirkimas, keleivinio transporto nuoma).
- UŽSAKOVAS įsipareigoja apmokėti VYKDYTOJUI faktiškai patirtas išlaidas, susijusias su paslaugų įvykdymu, su 3 % antkainiu, pagal pateiktas sąskaitas faktūras.
- organizuoti jūrininkų, kurie ruošiasi dirbti ir kurie baigė darbą UŽSAKOVO laivuose išsiuntimą ir grąžinimą į Tėvynę ( lėktuvo bilietų rezervacija ir įsigijimas, autobuso bilietų užsakymas ir pirkimas, keleivinio transporto nuoma).
- UŽSAKOVAS įsipareigoja apmokėti VYKDYTOJUI faktiškai patirtas išlaidas, susijusias su paslaugų įvykdymu, su 3 % antkainiu, pagal pateiktas sąskaitas faktūras.
C
2011-10-20 14:23
Catrin
grazhke rašė:
skamba taip:
- organizuoti jūrininkų, kurie ruošiasi dirbti ir kurie baigė darbą UŽSAKOVO laivuose išsiuntimą ir grąžinimą į Tėvynę ( lėktuvo bilietų rezervacija ir įsigijimas, autobuso bilietų užsakymas ir pirkimas, keleivinio transporto nuoma).
- UŽSAKOVAS įsipareigoja apmokėti VYKDYTOJUI faktiškai patirtas išlaidas, susijusias su paslaugų įvykdymu, su 3 % antkainiu, pagal pateiktas sąskaitas faktūras.
Manau, kad čia visų minėtų paslaugų perpardavimas ir reikia kievieną iš jų nagrinėtis atskirai. Keleivių vežimas, mokymai ir t.t.
grazhke rašė:
skamba taip:
- organizuoti jūrininkų, kurie ruošiasi dirbti ir kurie baigė darbą UŽSAKOVO laivuose išsiuntimą ir grąžinimą į Tėvynę ( lėktuvo bilietų rezervacija ir įsigijimas, autobuso bilietų užsakymas ir pirkimas, keleivinio transporto nuoma).
- UŽSAKOVAS įsipareigoja apmokėti VYKDYTOJUI faktiškai patirtas išlaidas, susijusias su paslaugų įvykdymu, su 3 % antkainiu, pagal pateiktas sąskaitas faktūras.
Manau, kad čia visų minėtų paslaugų perpardavimas ir reikia kievieną iš jų nagrinėtis atskirai. Keleivių vežimas, mokymai ir t.t.
Rainis
15057
2011-10-20 15:20
Rainis
2011-10-20 15-25
grazhke rašė:
Rainis, SOS
Kad ir sudėtinga veikla užsiimate...
Pritarčiau kolegei Catrin: nagrinėkite po vieną paslaugas pagal PVMĮ 13 straipsnį, dalis jų bus ne PVM objektas, o dalį teks apmokestinti 21 procentu.
Procentai už tarpininkavimą - ne PVM objektas.
Nors kitą vertus, kai sudedi viską į komplektą, visai gražu įvertinti kaip sąnaudų kompensavimą, teikiant vieną kompleksinę paslaugą, ir laikyti ne PVM objektu - juk tąsėtės su Lietuvos piliečiais, parengėte juos darbui, ir kvit - užsakytą darbuotojo parengimo paslaugą suteikėte užsienio apmokestinamajam asmeniui, o iš ko ji susidėjo, tai jau ne jų reikalas, ar ne?
O VMI neklausėte?
grazhke rašė:
Rainis, SOS
Kad ir sudėtinga veikla užsiimate...
Pritarčiau kolegei Catrin: nagrinėkite po vieną paslaugas pagal PVMĮ 13 straipsnį, dalis jų bus ne PVM objektas, o dalį teks apmokestinti 21 procentu.
Procentai už tarpininkavimą - ne PVM objektas.
Nors kitą vertus, kai sudedi viską į komplektą, visai gražu įvertinti kaip sąnaudų kompensavimą, teikiant vieną kompleksinę paslaugą, ir laikyti ne PVM objektu - juk tąsėtės su Lietuvos piliečiais, parengėte juos darbui, ir kvit - užsakytą darbuotojo parengimo paslaugą suteikėte užsienio apmokestinamajam asmeniui, o iš ko ji susidėjo, tai jau ne jų reikalas, ar ne?
O VMI neklausėte?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui