del PVM

Tada, jei gerai supratau, buhalterinėj pažymoj turi būti įrašai:
1) D4484 327,65
K6123 327,65
2) Uždrant sąskaitą 2431

D4484 84
K2431 84

Gaunu ,kad sąskaitoj 4484 debete likutis mėn pab. 84+ 327,65 = 411.65
o kadangi debete-tai yra susigrąžintinas PVM.

Taip?

Tada, jei gerai supratau, buhalterinėj pažymoj turi būti įrašai:
1) D4484 327,65
K6123 327,65
2) Uždrant sąskaitą 2431

D4484 84
K2431 84

Gaunu ,kad sąskaitoj 4484 debete likutis mėn pab. 84+ 327,65 = 411.65
o kadangi debete-tai yra susigrąžintinas PVM.

Taip?

Taip

Ačiū visiems už komentarus ir pagalbą.Jūs-nuostabūs :) Geros dienos

Sveiki. Pirkome prekes iš restruktūrizuojamos įmonės. Sumokėjome visą kainą su PVM. Ar kartais mums nereikėjo pardavėjui sumokėti be PVM, o PVM-ą pervesti valstybei? Sąskaitoje niekur nenurodyta, kad PVM-ą išskaičiuojam ir valstybei sumokam mes .

Labas vakaras. Kai įmonė išregistruojama iš PVM mokėtojų, o iš ankščiau turi susikaupusią PVM permoką, ar ji grąžinama?

Automatiškai tikrai negrąžinama. Galite prašyti, kad sugrąžintų. Ateis, patikrins ir sugrąžins. Galite užskaityti kitus mokesčius. Ta permoka "kabos" 5 metus nuo susidarymo dienos. Po to VMi nusirašo savo naudai.

Supratau Dalyte, kaip tik ši permoka liko pelno mokesčiui sudengti, bet bijau, kad išregistruos iki spalio 1. Dabar ramu, ačiū.

Gal galit plačiau apie restruktūrizavimą, kas konkrečiai įmonėje yra keičiama? Ar keičiamas įmonės PVM mokėtojo statusas?

Įmonę išregistravo iš PVM mokėtojų, liko nedidelis atsargų likutis, kurių PVM buvo atskaitytas. Jau keli mėnesiai, kaip veikla nevykdoma. Ar turiu atstatyti atsargų likučio PVM ar gali gulėti iki sekančios išrašomos sąskaitos ir susimoku atsargų PVM teikdama FR0608?

Sveiki,
Mūsų įmonė organizavo konferenciją mūsų klientų užsakymu (jiems parduosime konferencijos organizavimo paslaugą). Apmokėjome vieno konferencijos dalyvio užsieniečio lėktuvo bilieto išlaidas. Avia bendrovė mums išrašė už bilietą PVM sąskaitą faktūrą su 0 proc. PVM.

Ar mes galime savo klientui perparduoti avia bilietą atskira nuo konferencijos organizavimo savo PVM sąskaita faktūra ir tą pačią bilieto kainą nurodyti su 0 proc.PVM.?
Ar vistik bilietą reikia traukti į visos konferencijos organizavimo paslaugos savikainą ir apmokestinti standartiniu PVM tarifu?

Ačiū

Išregistruojant iš PVMN mokėtojų, privaloma pateikti paskutinio mokestinio laikotarpio PVM deklaraciją.
Joje ir tikslinate PVM atskaitą bei sumokate PVM, jei toks bus.
FR0608 ne prie ko.

Aišku, ačiū.

Turiu svarbių klausimų dėl PVM. Gal yra kur apie tai paskaityti?
Bet 1. Jei mes PVM mokėtojai teikiam statybos paslaugas į Švediją ne PVM mokėtojam turim ten registruotis PVM mokėtojais.Paslaugos atliekamos kaip ne PVM objektas Lietuvoje. Kaip dabar tą PVM suprasti kada mokėti ir kada grąžinti.?

Ar niekas negali padėti?

Tai jį Švedijoje ir mokėsite, ne Lietuvoje.

Toliau tęsiu pamastymus.
Kiek aiškinuos, tai galiu perparduoti tik su standartiniu PVM.
O jeigu skrydžių bendrovė išrašytų sąskaitą už skrydį mūsų klientų vardu? Tuomet išeitų taip, kad mes tik apmokėjome už kitą įmonę ir bandyt daryt trišalę užskaitą?
Ar tinka?

Ta prasme, tai konferencijos svečias, kuris kaip ir "priklauso" jūsų klientams?

Tai jei Švedijoje atlikom paslaugą tai sumokam, o jei Švedijoje pirkom statybinių prekių ar ką nors panašaus tai susigrąžinam? Suprantu kad Švedijoje galėsim ir statybos prekes pirkti ir kitas prekes susijusias su įmonės veikla.?

Kaip tai susigrąžinate? Išvežate į Lietuvą? Tada PVM "0". Sunaudojate Švedijoje (nes ten, kiek suprantu statote kažką), tada pirksite su švedišku PVM.