Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

M
Modestas 6751
2004-09-23 09:00 Modestas 2011-09-11 03-29

Amrita rašė: Vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius apskaičiuojamas pagal finansų ministro 2002 05 15 įsakymą 134 (VŽ 2002 Nr51-1955)


Jis pakeistas 2004. Nuoroda viršuje.
S
Silena 135
2004-09-23 11:23 Silena
Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
M
Modestas 6751
2004-09-23 11:41 Modestas 2011-09-11 03-30

Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .


1
E
Emma 1993
2004-09-23 12:10 Emma
Gal kas gali pasakyti kas konkrečiai toje VIDUTINIO METŲ SĄRAŠINIO DARBUOTOJŲ SKAIČIAUS APSKAIČIAVIMO tvarkoje pasikeitė? Nieko neįžiūriu, gal ne ten žiūriu:)?
wolf wolf 11164
2004-09-23 12:23 wolf 2011-09-11 03-30

Modestas rašė:

Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .


1

Nesutinku 0

Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
E
Emma 1993
2004-09-23 12:30 Emma
Jei aš 6 mėnesius turėjau po 1 darbuotoją tai man sakykim suapvalinus gaunasi, kad turėjau 1 aplamai, tai logiška, nes atlyginimų išlaidos yra, bet jei gaunasi, jog turėjau 0 darbuotojų? Nei šis nei tas.
W
Wilme 84
2004-09-23 13:14 Wilme
Sveiki, gal kas žino, ką daryti, jei gaunasi veiklos nuostolis, bet jis padengiamas akcininkų įnašais ir tada jau gaunasi pelnas? ar reikia deklaruoti nuostoli (is pelno(n) ataskaitos) ar moketi pelno mokesti nuo to "menamo" pelno? smile smile
W
Wilme 84
2004-09-23 14:09 Wilme
Gal yra protingų, kurie veda draudimo brokerio įmonės apskaitą? Padėkite....niekaip nesusigaudau su tuo nuostolio padengimu akcininkų įnašais.. smile Ar reikia pildyti 0475D?
M
Modestas 6751
2004-09-23 14:24 Modestas 2011-09-11 03-30

wolf rašė:

Modestas rašė:

Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .


1

Nesutinku 0

Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai


Gerai jau gerai Wolf sutinku smile
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?
D
DaivaP 5457
2004-09-23 14:24 DaivaP 2011-09-11 03-30

Wilme rašė: Sveiki, gal kas žino, ką daryti, jei gaunasi veiklos nuostolis, bet jis padengiamas akcininkų įnašais ir tada jau gaunasi pelnas? ar reikia deklaruoti nuostoli (is pelno(n) ataskaitos) ar moketi pelno mokesti nuo to "menamo" pelno? smile smile

Aš nesu protinga ir nevedu draudimo brokerio įmonės apskaitos smile Bet ... jei nuostolis dengiamas įnašais, rezultate gauname 0. Kodėl tu gauni pelną?
O pelno (nuost) ataskaitose rodome tai ką turime - nuostolį.
wolf wolf 11164
2004-09-23 14:31 wolf 2011-09-11 03-30

Modestas rašė:

wolf rašė:

Modestas rašė:

Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .


1

Nesutinku 0

Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai


Gerai jau gerai Wolf sutinku smile
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?

Ne tik rašyčiau bet ir rašau - turi įmonė kur įsteigta paraitu metu gruodžio mėn. - pabaigai 3 darbuotojai, 2003 metams - Vidutinis sąrašinis 0.
Tik neaišku ar priims ar reikėtų tiesiog palikti tuščia, o ne 0 rašyti.
I
inkuz 19
2004-09-24 14:03 inkuz
Prašom padėkyte, ilgalaikiam turtui buvo pritaikyta investicija (2 būdas), visa įsigijimo vertė jau nurašyta, tai kur man dabar dėti nusidėvėjimą to turto, ir smile ar jį reikia skaičiuoti?
IrenaR IrenaR 2858
2004-09-24 14:48 IrenaR
Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Devi Devi 1511
2004-09-24 14:54 Devi 2011-09-11 03-30

IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?

Patikėkite, turiu ofic. raštą iš VMI. Jei buvo taikyta investicija (2 budas - į sąnaudas), tai iki 2002 m. tokio turto nebuvo galima amortizuoti. 2002 metais draudimas panaikintas. Tą turtą amortizuoti galima, tik nusidėvėjimas nėra sąnaudos mokestinėje apskaitoje. T.y. nusirašo tik finansinėje apskaitoje.
wolf wolf 11164
2004-09-24 14:58 wolf 2011-09-11 03-30

IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?

Kodėl neskaičiuojamas dar kaip skaičiuojamas ir dabar skaičiuoju (turtas gi finansinėje apskaitoje naudojamas) - tik tai neleidžiami atskaitymai PMĮ atžvilgiu.
D
danguolep 1478
2004-09-24 14:59 danguolep
Sutinku, taikant investicijos 2 būdą - visa įsigijimo vertė buvo "nurašyta"tais metais tik skaičiuojant PM, o vėlesniais metais tik FA , o mokestinėje -ne.
IrenaR IrenaR 2858
2004-09-24 15:03 IrenaR
Tikrai nesiginčysiu, nes taikiau 0 tarifo būdą, ir tiksliai nežinau. Tik įdomu, kokie tada įrašai? Juk jei buvo traukta į sąnaudas, tai turėjo būti
D 12 Turto įsigijimo savikaina K Pinigai, skola
K 12 xx Įsigijimo savikainos nurašymas D 6 kl. Sąnaudos.
Ar tas antrasis įrašas nebuvo daromas?
Bet kuriuo atveju pelno mokesčiui tai įtakos neturi.
D
danguolep 1478
2004-09-24 15:05 danguolep 2011-09-11 03-30

inkuz rašė: Prašom padėkyte, ilgalaikiam turtui buvo pritaikyta investicija (2 būdas), visa įsigijimo vertė jau nurašyta, tai kur man dabar dėti nusidėvėjimą to turto, ir smile ar jį reikia skaičiuoti?

Skaičiuok FA ,o mokestinėje NE.Liaudiškai sakant ,tokio turto nusidėvėjimą parodyk koregavimuose.NA.
wolf wolf 11164
2004-09-24 15:06 wolf 2011-09-11 03-30
Deivi ar kažka netaip supratai ar VMI ne taip parašė.
Nusidėvėjima sakaičiuoti Finansinėje apskaitoje reikėjo visąlaik - ir JAPMĮ to nedraudė 21 str " šio turto nusidėvėjimas neskaičiuojamas tik apskaičiuojant pelno mokestį." - visąlaik ir skaičiavau ir iki ir po 2002 metų. ir visąlaik tai buvo neleidžiami atskaitymai.
W
Wilme 84
2004-09-24 15:06 Wilme
Ačiū, DaivaP! smile Aš iki šiol aplamai vedžiau ne UAB, o IĮ apskaitą ir tas padengtas pelnas - "palikimas" ankstesnės buhalterės, kuri nelabai nori bendrauti, tai ir nežinau, kodėl įnašų buvo tiek, kad nuostolį padengus gavosi pora šimtų litų "pelno" (nes draudimo brokerio įmonė negali turėti nuostolio, viršijančio 3/4 įstatinio kapitalo, kitaip atima licenziją...) smile
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui