Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Sąnaudas dedu į 64(netekimai), draudimo išmoka-54(pagautė). Sąnaudos nemažina apmok. pelno, o draud. išmoka nedidina apmokestinamo pelno. Bendroje sumoje bus nulis, bet deklaracijo turi būti įrašyta.

Erikai:
Mes kažko nesusišnekam arba aš kažko nesupratau. Na ir kas, kad jau rodei tas pajamas. Tai ir sąnaudas juk rodei pelno (nuostolio) ataskaitoje. Jei rezultatas veiklos minusas, dar nereiškia, kad nebus pelno mokesčio. Man vienais metais pagal veiklos rezultatus gavosi minusas, bet apmokestinamojo pelno buvo visai nemaža suma.

Dalia29 mes tikrai nesusišnekam, jeigu jau mažinu ta suma nuostolį pelno (nuostolio) deklaracijoje tai parašius kaip pajamas FR0475 dar kartą sumažinsiu nuostolį? Arba aš jau nieko nebesuprantu.

Erika, tu rikrai mašai pelno-nuostolio ataskaitą su pelno mokesčio deklaracija. Ten tu neturi vėl rodyti pajamas-sąnaudas kaip pelno-nuostolio ataskaitoje, ta forma skirta pelno mokesčio apskaičiavimui. Gautą rezultatą-pelną arba nuostolį atkėlusi iš pelno-nuostolio ataskaitos, toliau toje formoje tu apskaičiuoji mokestinį pelną-nuostolį, t.y. kai kurios sąnaudos tau gali tapti neleidžiami atskaitymai, jas ir parodysi tam tikroje ailutėje; kai kurios pajamos gal yta neapmokestinamos, jas vėl atskirai parodai jom skirtame langelyje, ir taip pastoviai prie pelno-nuostolio iš pelno-nuostolio ataskaitos pridėdama ar atimdama gausi mokestinį rezultatą. Jis niekur balanse nebus, jis skirtas tik pelno mokesčiui apskaičiuoti.

Erika,
pradėkim iš naujo:
1 - eilutė bendras finansinis rezultatas(kartu su finansinėmis priem.);
80 - parašyta "iš to skaičiaus" t.y TAME TARPE.

Taigi: jeigu tavo finansininės ir investicinės pajamos pelno -nuostolio
ataskaitoje "sėdi" kartu, tai FR0475
- palūkanos lieka 1;
- išvestinės fin. priemonės ir finansinio turto pardavimo rezultatai
išskaidomi FR0453B ir įrašomi į 80 eilutę.

Pakomentuokite , pelno mokesčio deklaracijos 36 eilutę.Į ją reikia rašyti rinkos kainos ir pardavimo kainos skirtumą tik parduodant IMT susijusiams asmeniui ar ir nesusijusiam.

Visiems, besiruošiantiems į seminarą, reikėtų pirmiausia atidžiai perskaityti metinių pelno deklaracijų formų užpildymo taisykles.
Įsitikinau, kad teritorinės mokesčių inspekcijos seminarus šia tema praveda ne blogiau, nei "Pačiolis".

Pačiolio seminare aiškino , PVZ remontas 1000 lt draudikas išmokėjo 1100 lt tai 24 lygi 44 eilutei tai bus po 1000 lt o (viršijanti suma) 100 bus 45 eilutėje.

Artas rašė 1-ame puslapyje....

Jei klausimas apie draudimo ismoka, nevirsijancia patirtos zalos - tuomet viskas taip, ir 45 eiluteje nieko nebus

Kas žino plačiau apie 36 eilutę.Čia pakliūna rinkos kaina minus pardavimo kaina (neaišku su ar be PVM)

Artai71 dar kartą ačių jau supratau, bet kitas klausimas į sąnaudas atskaitome 75% reprezentacinių sąnaudų o likusieji 25% rašomi šioje deklaracijoje (pvz 2.10) ar ne?

Erika, į sąnaudas dedame visus 100 proc., tik 75 bus leidžiami atskaitymai, o 25-neleidžiami.Tais 25 ir pasididinsi apmokestinamąjį pelną.

Erikai -tikrai taip ir aš rašiau -2-a suminė ir 10-a.

nieko_sau rašė:

[quote:54b721af5e] Erika, į sąnaudas dedame visus 100 proc., tik 75 bus leidžiami atskaitymai, o 25-neleidžiami.Tais 25 ir pasididinsi apmokestinamąjį pelną.[/quote]

Ačių taip ir maniau. :P :P :P

tai kaip vis delto su ta 36 eilute? jei IMT parduotas nesusijusiam asmeniui- reikia ja pildyti?

Pardavimo kaina nesusijusiam asmeniui (ekonomine logika) - yra suderėta
( t.y RINKOS) kaina. Jeigu ji palyginimui su tuos pačios rūšies/pavadinimo
daiktu yra žymiai mažesnė, turėtų būti Defektavimo aktas, bet į 36 eil. nerašau.

aciu- malonu sulaukt greito atsakymo. beje, dabar turiu toki galvosuki- 2002m. pavasari 13m. VW Passat pardavem uz 600Lt- mazoka, ar ne? kaip dabar atgaline data ta rinkos verte nustatyt?

Rinkos kainos ir jų archyvas UAB "mažasis prekeivis"

www.mprekeivis.lt

Dabar Flioksai

www.mprekeivis.lt/cgi-bin/car_table.cgi?car=volk...želis&

Aha, galime adrese keisti metus ir mėn. Veikia.

www.mprekeivis.lt/cgi-bin/car_table.cgi?car=volk...

Ne, optine apgaulė- data keičiasi - kainos -ne.

1. PMĮ 15 strp. 2 d. ir 16 strp. 3 dalyse apie susijusius asmenis nieko nekalbama, o 36 deklaracijos eilutė pildoma ir pagal juos.
2. Prisiverksim mes su tom rinkos kainom. Sutinku, kad defektavimo aktas - tam tikra išeitis, ypač automobiliui, bet kas jį turi patvirtinti- autoservisas? O gal Gariūnai geriausiai atspindi mūsų lietuvišką rinką? Bent jau Kapitanovas seminare minėjo, kad dėl rinkos kainų skirtingo traktavimo jau teismuose bylos prasidėjo.