Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Tiksliau pagal nurašai iš karto , o 475 - 1/3.

Šioje deklaracijoje reikia pasiskaičiuoti mokestinį pelną ar nuostolį, t.y. ten patenka įvairios sąnaudos/pajamos, kurios arba didina, arba mažina apmokestinamąjį pelną/nuostolį, o tavo paminėtos sąnaudos yra normalios veiklos sąnaudos, kodėl nori kažkaip jomis keisti mokestinį rezultatą?

Ačiū už atsiliepimus.

Pajamų nebuvo gauta jokių, tik patirtos išlaidos. Gaunasi nuostolis lygus išlaidų sumai. Tą sumą įrašiau II dalies 1 eilutėje. Be minėtų išlaidų
1. Skelbimas laikraštyje, kad įmonė pertvarkoma į UAB;
2. Apmokėjimai už pavadinimo įtraukimą, įstatų įregistravimą, statinių ir žemės vertės perskaičiavimą.

, kitos yra leidžiami atskaitymai (pagal PMĮ) ir daugiau deklaracijoje jų niekur neberašau.

Tai šias (minėtas) išlaidas turėčiau priskirti prie leidžiamų atskaitymų ir deklaracijoje niekur neberašyti?

P.S. Pildau pirmą kartą. Prašau padėti man ją perprasti.

Taip, mano nuomone tai yra normalios įmonės veiklos sąnaudos-leidžiami atskaitymai, įmonė neįsteigta, o pertvrakyta, jokios formavimo savikainos čia nematau.

AČIŪ DAR KARTELĮ

Kvailai pasakysiu.....jei nėra pajamų.....nėra ir sąnaudų...
Tuomet sąnaudos turėtų būt atvaizduotos kažkur turte.....

Diskutuotinas reikalas.
Kažkaip pvz. paslaugas turte rodyti...
Kita vertus viską galima pačioje deklaracijoje koreguoti.
Biudžeto nenuskriaustume ir tuo atveju, jei pvz.bendrąsias sąnaudas rodytume leidžiamuose, o tokiu mokestiniu nuostoliu mažintume sekančių metų apmokestinamąjį pelną. Rezultatas tas pats.

Egle26

Mano nuomone, 475A yra tokia eilute - neapmokestinamos pajamos į kurias ir trauki tą dalį - tavo atveju 3480 Lt (automatiškai mažindama bendras pajamas ir nerodai jokio išmokėjimo papildomai).

Pildydama šią deklaraciją turėjau galvoje tą patį, kaip rašė klaudas07.

Loreta13, nelabai supratau kaip darbo užmokesčio sąnaudas, sodros, garantinio, banko mokesčius atvaizduoti turte. Ir ką tada rašyti deklaracijoje tokiu atveju?

Sveiki,
gal galėsite man padėti,kurioje 0475 eil rodyti tokius neleidžaimus atskaitymus:
Su Lizingu buvo sudaryta sutartis del fasavimo aparato pirkimo.Tačiau mes jo nepirkom po kiek laiko grąžinom, bet lizingui sumokėjom adm. mok., palūkanas ir lizingo sutarties nutraukimo mok. viso 1200 Lt kur tą sumą parodyti?
Ačiū

Manau, Loreta13 norėjo pasakyti, kad tokias visas sąnaudas, patirtas tais metais neturint aplamai pajamų, rodyti ateinančių laikotarpių sąnaudose, o tai ir yra turte. Apie tai esame jau diskutavę ir nepriėjom vienodos nuomonės. Vieni siūlo į ateinančius laikotarpius (tada nebus nei sąnaudų, nei pajamų), kiti-traukti į sąnaudas, o gautas nuostolis mažins kitų laikotarpių rezultatą.

Ir aš supratau, ką norėjo Loreta pasakyti. Bet juk priskaičiuoti atlyginimai, garantiniai visokie nėra ateinančių laikotarpių sąnaudos! Jei atlyginimas už gruodį, tai gruodžio ir sąnaudos, nors pajamų nebuvo. Aišku, čia išvartyti galima visaip. Bet finansinė reikalo pusė manau būtų teisingesnė be ateinančių laikotarpio sąnaudų.

Sveiki,
ar galima tikslinti IĮ 0475A formą?2003 m. buvo neįtraukta viena sąsk. ji buvo įtraukta į 2004 m.Ar paprastai tikslinama,t.y. padidinama tam tikroje eiluteje ta suma ir viskas?
Ačiū

O gal aplamai nereikia tikslinti.T.y. aš gautą sąskaita 2004 01 07 ir įtraukiau į 2004 m. tačiau ta sąskaita buvo išrašyta už 2003 12 01-2003 12 31 laikotarpį (Lietuvos telekomo).
Ačiū

***************
Jei už 2003 bendra rezultatas yra nuostolis, vistiek jis būs dengiamas 2004 pelnu, o jei 2003 rezultatas buvo pelnas reikėtų tikslinti sąnaudų eilutes ir pelno eilutę mažinti, tai sąskaitai. bet PVM tai tikrai turi tikslinti ir įtraukti į gruodžio mėnesį............

Nieko netikslinčiau, nes ir suma nereikšminga ir mokestininkai nesikabins.

Finansinė atskaitomybė patvirtinta, pelno deklaracija dar nepateikta, rasta klaida - į sąnaudas įtrauktos draudimo sąnaudos, kurios priklauso 2005 metams. Į kurį langelį reikėtų įrašyti šią sumą?

IĮ ne PVM mokėtoja , PVM traukiu į sąnaudas, tai gautą Lietuvos telekomo sąsk. 2004-01-07 už laikotarpį 2003 12 01-2003 12 31 , traukti į 2003 m.visa suma ar be PVM ar traukti į 2004 m. sąsk. gavimo data?
Aš įtraukiau į 2004 m. 2003 m. gautas nuostolis, 2004 m. pelnas tai ar man reikia daryti kokius koregavimus ?
Ačiū

Aš tavo vietoje nesivarginčiau. Tikriausiai vis tiek 2004 metų pelną dengsi ankstesnių laikotarpių nuostoliais. O ir suma nereikšminga.

O kaip tada daryti su 2004 m. irgi netraukti, nes toks pat atvejis 2005 01 07 gauta sąsk. už 2004 12 01-12 31 ir suma nemaža 2500 lt., nes IĮ teikia interneta ir cia kaip paslaugų savikaina?
Gal galima tuos 2003 m. palikti taip kaip yra, o tą 2005 01 07 sąsk įtraukti į 2004 m.?
Ai, ir IĮ ne PVM mokėtoja
Kaip jūs darytumėte?
Ačiū