Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Aciu DaivaP

Kurioj PLN204 eilutėj yra rašoma suteiktos paramos suma?Ir jei įmonė 2006 metais patyrė ir pagautę ir netekimus, ar jie papildomai vaizduojasi PLN204 ir jei taip, tai kuriose eilutėse?

kur rašyti paramą jau susiradau - 55 eilutėj, bet dar vis man klausimas ar netekimai ir pagautė papildomai įtakoja pelno mokestį ir ar jie dar kaip papildomai atvaizduojami deklaracijoje?

Norėjau pasiteirauti ar deklaracijos PLN204A 20 eilutėje "ilgalaikio turto rekonstrukcijos ir remonto sąnaudos" traukiate su eksploatacinėm ar be, nes pas mane jos vienoj sąskaitos 6111, ar reikia eksploatacines atskirti

Ir dar fr0475 draudiminio įvykio kompensavimas būdavo vaizduojamas 1,25 ir 44 eilutėj. O kaip su PLN204 - 1, 16 ir 26?

Sveiki, norėjau paklausti ar Jus pildote tą seną deklaraciją , nes visi kalbat , kad suvedat ir paskaičiuoja , o juk nauja PLN204 dar tik popirinė ir
kiek suprantu nėra ir platesnio pildymo paaiškinimo. Aš pildysiu pirmą kartą
taigi esu pasimetusi

Pildyt reikia naują deklaraciją-PLN204
www.vmi.lt/lt/?itemId=10139563
mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000002...

Kaip gaila, kad niekas neatsakote į mano klausimus, negi dar niekas jos nebando pildyti?Man ta proga dar vienas klausimas iškilo, jei aš turiu steigimo išlaidų, kurios yra neleidžiami atskaitymai, ar tą sumą į PLN204 reikia rašyti į 19 eilutę?

Ir VMI rašte comments.vmi.lt/pdbw.nsf/7f17e09ec9cbde14c2256...
Neseniai kitoje temoje apie šią problemėlę jau diskutavom. Steigimo išlaidos pagal ir VMI turėtų būti parodytos 3412 sąsk.

[quote=bumbuh]
Ir VMI rašte comments.vmi.lt/pdbw.nsf/7f17e09ec9cbde14c2256...
Neseniai kitoje temoje apie šią problemėlę jau diskutavom. Steigimo išlaidos pagal
Na tai aš tai paskaičius ir laikau, kad pas mane tos išlaidos yra neleidžiami atskaitymai, nes tai notaro paslaugos ruošiant įstatus, registrų centro įvairūs kvitukai: 1.1. Vieneto išlaidos, kurios tiesiogiai susijusios su vieneto steigimu ir akcijų išleidimu, patirtos steigiant įmonę ar išplatinant naują akcijų emisiją (t.y. vieneto formavimo išlaidos), kaip pvz., įstatų parengimo ir įregistravimo, akcijų įregistravimo, konsultantų, maklerių paslaugos, akcininkų pažymėjimų spausdinimo, ir pan., laikomos neleidžiamais atskaitymais kaip neįprastinės vieneto vykdomai veiklai sąnaudos (pagal PMĮ 31 str. 1 d. 13 punktą), nes šios išlaidos susijusios su vieneto dalyviais, o ne tiesiogiai su vieneto veikla.

Na, kiek suprantu, kadangi tai ne sąnaudos, tai PLN204 jų rodyti nereikia, tik Nuosavo kapitalo pakyčių ataskaitoje , bent jau taip rašoma VMI komentare

" laikomos neleidžiamais atskaitymais kaip neįprastinės vieneto vykdomai veiklai sąnaudos (pagal PMĮ 31 str. 1 d. 13 punktą), nes šios išlaidos susijusios su vieneto dalyviais, o ne tiesiogiai su vieneto veikla"
bet juk iš šito teksto atrodo, kad tai sąnaudos?

o PLN204 19 eilutė skamba taip:kitos sąnaudod pagal PMĮ 31 str. laikomos neleidžiamais atskaitymais, taip pat sąnaudos dėl skirtingo jų pripažinimo apskaitoje ir pagal PMĮ, įskaitant praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejus

Nu dar kartą aš ten paskaičiau, jei tai ne sąnaudos, tai kaip man sukoresponduoti?Nes dabar balanse tėra pas mane vaizduojamas 10000 akcinis kapitalas. Tai jei aš notarams ir registrų centrui išlaidau 438 lt, tai kokia bus sąskaitų korespondencija?

Nes tokios 303 sąskaitos kaip akcijų priedai iš vis neegzituoja, o aš ir nelabai suprantu jų prasmės

apie steigimo išlaidas rašoma taip:
"... o jei akcijų priedų nėra, jos priskiriamos pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintiems nuostoliams ir parodomos ne pelno (nuostolių) ataskaitoje, o registruojamos nepaskirstytojo pelno sąskaitoje ir parodomas nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje."
kai apmokate
D 3412
K 27xx
bent aš taip padariau

Sveiki, užpildžiau PLN204 formą ir iškilo toks klausimėlis. Socialinio mokesčio bazė yra formos 56 laukelyje nurodyta suma.O kaip su pelno mokesčio baze, ar taip pat 56 laukelis?

Sakykit aš jau visai nukvakėjau ieškodama: palūkanos , kurias gauname iš banko už pinigus a/s , kur registruojame 535 sąskaitoje , tai yra neapmokestinamos pajamos ,kurios mažina apmokestinamąjį pelną ?
Jei taip , tai sakykit ,kurioje eilutėje man reikia nurodyti pelno mokesčio deklaracijos

o tai ta išlaidų suma ir kabės toj sąskaitoj 3412, ar kada pasinaikins?

Manau pasinaikins , kai pervesi nepaskirstytajį pelną , bent jau aš taip dariau .