Marža (naudoti automobiliai)

Aha, pamenu Tavąjį atvejį :))
Ar sėkmingai jis baigėsi

Sėkmingai, susitarėm, perrašėm Negi žudysi brolį lenką...

Sveiki, man LABAI SKUBIAI reikalinga pagalba. Pasiskaičiau ir manau, kad viską darau netaip.
Pažiūrėkite ir padėkite. Manau, kad viską reikės taisyti nuo rugsėjo mėnesio, o metai baigiasi . Jau nežinau ką daryti.... marza.xls

NEGI NIEKAS NEPADĖS?

Paskaičiuota būtų viskas gerai, tik nesuprantu, kam išvis skaičiavai maržos PVM, jei parduota su 0 tarifu?
Tad į FR0600 traukti reikėtų:
15 eilutė - 28,00 (34,08-5,91)
26 eilutė - 6,00

Pardavimus su 0 tarifu neaišku kur traukti, kadangi nenurodei į kur parduota - į ES ar į trečiąsias šalis. Taip pat neaišku, ar taikyta nulinė marža, ar pats nulinis PVM tarifas. Ta prasme - kokį straipsnį nurodinėjot sąskaitose.

Labai tau dėkui Loreta,
Kitos prekės parduodamos į trečiąsias šalis. Tai yra parduota fiziniams asmenims Baltarusijoje, perkant iš fizinių asmenų Vokietijoje. O kaip ir ką rašyti į 16 eilutę?

Į trečiasias tai į trečiasias, bet tu man pasakyk, kokį straipsniuką nurodinėdavot sąskaitose? Nuo to priklauso, kaip turi būti pildoma PVM deklaracija.
Supranti, jei pardavinėjot su nuline marža (taikomas maržos straipsnis pagal PVMĮ 106 - 110 str.), tai pildoma ne 16 eilutė, o 15 - joje iš tavo lentelės atsikeltų papildomai (prie tų 28 Lt) dar ir apmokestinama nuliniu tarifu marža - 5118 Lt. Viso 15 eilutėj būtų 5146 Lt.
Tačiau jei baltarusiams sąskaitoje rašėt PVMĮ 41 str. 1 d. - vadinasi, taikėt nulinį tarifą kaip eksportui, netaikydami maržos schemos. Va tuomet FR0600 atrodytų taip:
15 eilutė - 28 Lt
16 eilutė - 46200 Lt (59700 - 13500)

Jūs bet kuriuo atveju turėjot teisę pasirinkti - taikyti maržą baltarusiams ar netaikyti. Tik po pasirinkimo reikėjo teisingai įforminti ir teisingai įtraukti į FR0600

O siaube , mes niekur nerašome jokio straipsnio. Tik pardavimo pažymą . Tai kaip dabar?
Buvusi buhalterė pildydavo 16-ą eilutę.

Na gerai - o kaip jūs deklaravote PVM deklaracijose?

Aš irgi rašydavau į 16-ą eilutę

Na ir gerai, neišsigąsk. Fiziniams asmenims išrašinėti sąskaitas nėra privaloma. Kaip deklaravai - taip gerai. Jei pasirinkai 16 eilutę, tai deklaracija turėjo atrodyti taip:

15 - 28,00
16 - 46200
26 - 6,00

Svarbiausia čia - turėti eksportą patvirtinančius dokumenčiukus.

Tik jeigu naudojai 16 eilutę (kaip eksporta su 0 tarifu), tai toje lentelėje tavo paskaičiavimai netenka prasmės - maržą taikei tik vienai eilutei.

Taip pas mane viskas būtent taip. Tik pasiskaitinėjusi forumą susidūriau su abejonėmis ir labai išsigandau.
Bet turiu dar vieną klausimą. Jeigu tą automobilį pirktą ES, parduodam Lietuvoje įmonei ar fiziniam asmeniui, tai kaip tada? Reikia pildyti 15-a eilutę?
Na sakykim pirkom už 13465,92 pardavėm už 13500,00 ir skirtumas 34,08

Apie 15 eilutę tau jau parašiau - pildyti reikia. Tai maržos eilutė. Jei tik gali pardavimui taikyti maržos schemą ir ją taikai, tai tada ir pildai 15 eilutę. Į kur beparduotum - ar Lietuvoj, ar ES, ar į trečiąsias. Marža ir Afrikoj marža. Tik ne 34,08 Lt rašai joje, o apmokestinamosios maržos vertę - 28 Lt. Nes PVM yra to pirkimo ir pardavimo kainos skirtumo viduje, jį reikia išminusuoti ir įrašyti "pliką" maržą.

Loreta, esu ŽIAURIAI DĖKINGA už pagalbą. Labai, labai ačiū už kantrybę

Į sveikatą, Milra. Labai gražūs tavo nėrinukai ir mezginukai. Sėkmės ir darbuke, ir rankdarbiuose

Dėkui, tau irgi sėkmės

Labas, gal galite patarti naujokei. Iš Vokietijos įmonės PVM mokėtojos pirkom autovežį. Maržos jie netaiko ir PVM nurodomas 0. Ar mes galime šį autovežį parduodant Lietuvos PVM mokėtojui pritaikyti maržą.

Jokiu būdu - parduodat su PVM nuo visos pardavimo vertės. Nes jei pirkot su 0 tarifu, tai turėjot dar ir menamą PVM paskaičiuoti.
O su marža galėtumėt pardavinėt tik tada, jei ir pirkę būtumėt pagal maržos straipsnį, arba jei būtumėt pirkę iš ne PVM mokėtojo.

Ačiū. Nes šefo viena niekaip nepajėgiau įtikinti. Dabar buvom dvi prieš vieną