pelno - nuostolio ataskaita

Ką norite perrašyti?
Sąnaudos uždarytos, ir teisingai.
Tik P/N ataskaitoje nerašykite nieko į Netekimų eilutę, ir viskas (neišskirkite atskirai neleidžiamų atskaitymų).

Ačiū už patarimus, tiesiog labai susinervinau.
Aš pirmą kartą ruošiu P/N ataskaitą.
Jei neišskiriu neleidžiamų atskaitymų, tuomet kur šią sumą turiu pridėti ar atimti, kad būtų teisingas pelnas prieš apmokestinimą? Gal dabar visai "grybauju"?

Teisingą mokestinį pelną gausite tik pildydama PLN204. O pelno - nuostolio ataskaitoje gaunate finansinį pelną.
Kai prie jo pridėsite neleidžiamus atskaitymus ir atimsite neapmokestinamas pajamas, ir gausite pelną prieš apmokestinimą.

Labai labai ačiū.

Sveiki, būkit geri padėkit "pribaigti" praėjusius metus, nes visada dirbom pelningai, va bac krizė įveikė ir ... minusas...
1. P/N ataskaitą aš pasidariau, pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą turiu.
2. PLN deklaraciją pasidarau, koregavimus atlieku ir sumažinu apskaičiuotą nuostolį.
3.Jį įsirašau grynasis pelnas (nuostoliai), o toliau grybavimas prasideda nuo čia....
4. Turim IT, kuriam taikom kitokius nei PM normatyvus, kuomet metų gale turto balansinė vertė mažesnė už jo mokesčio bazę, ko pasekoje susidaro atidėtojo pelno mokesčio turtas. (nusidėvėjimo koregavimus PLN deklaracijoje padariau).
5. Nu ir būkit geri paaiškinkit man su korespondencijom, kaip užrašyti tą PM turtą, kai yra nuostolis ir padaryti kažkokius įrašus, kad finansinėj apskaitoj atsirastų toks nuostolis, kaip ir P/N ataskaitoj, nes tą koreguotą nuostolį dar sugebėsim padengti iš nepaskirstyto ankstesnio pelno... o gal jie neturi sutapti?... Nzn nuo ko pradėti, nes mokėjau dirbti tik pelningai....

Finansinis nuostolis su mokestiniu nuostoliu nesutaps ir sutapti neturi. Lieka toks, kokį gavote, nes pelno mokesčio neapskaičiavote.

hmm, tai sakykim pas mus finansinėj apsakitoj nuostolis 40 000 lt, mokestinej 20 000, turim 44 000 nepaskirstyto pelno, tai taip išeina, kad mes turėsim 40 000 padengti nuostolį, o mokestinio nuostolio mums nebreikės perkėlinėti, nes jis bus padengtas?

O dar gait ką nors pakomentuoti dėl to PM turto... Nes aš norėjau daryti tokias korespondencijas:
D 16 Atidėtas PM turtas
K 652 pervedimai į atidėtuosius mokesčius

D 652 pervedimai į atidėtuosius mokesčius
K 4051 atidėtas PM

Ir dar mes turim pelno mokesčio permoką... ar reali tokia korespondencija :
D 4051
K 26 Iš anksto sumokėtas PM
Būkit geras patarkit, nes mano šviesi galva ir taip baigia pražilti.... ir ar galima tada tą atidėtą PM rašyti į P/N atasakitą ir didinti grynajį nuostolį? Daug primakalavau...

Jei dar turėsit Raini laiko į darbo pabaigą, labai dar norėčiau išgirsti nors kokią jūsų nuomonę tuo paskutiniu klasuimu...

1. Mokestinio nuostolio turėsite 20 000 Lt, nes tokį jį gaunate už 2008 metus ir kol kas niekur jo (mokesčiams) nepanaudojote. Apskaitoje jo nematysite, bet kitais metais pildydami PLN, galėsite juo pasinaudpti ir sumažinti mokestinį pelną (jei toks bus).
2. Nepaskirstyto finansinio pelno po akcininkų susirinkimo jums liks 4000 Lt (sudėsite ankstesnių metų pelną ir 2008 metų nuostolį). Tai bus jūsų pelnas paskirstymui - akcininkų susirinkimui.
3. Paskutinė korespondencija nereali. Realiai sumokėtus mokesčius ir naudokite realiai, galite iš jų daryti užskaitas kitiems mokesčiams.

Kokį pelno mokestį reikia rodyti p/n ataskaitoje, finansinį ar mokestinį?

Mokestinį

Kaip tada su pelnu prieš apmokestinimą? Šią temą perskaičius supratau, kad p/n ataskaitoje pelnas prieš apmokestinima rodomas finansinis. Ar tikrai taip? Tada išeitų, kad pelnas prieš mokesčius rodomas finansinis o pelno mokestis mokestinis?

vadinasi ir aš neapsišvietus galvojau, kad tikras PM apskaičiuojamas PLN deklaracijoje, o P/N ataskaitoje jis koreguojamas tokiais išvestiniais dalykais kaip aš viršuj klaisunėjau... atidėtas Pm ir tt.... laiku apsišviečiau...

Jis ne tai kad tikras, jis vienintelis toks ir yra - tiek ir reikia sumokėti, kiek PLN deklaracijoj priskaitot. Ir niekaip jis nekoreguojamas.

Labutis,

Gal kas galite padėti? Ar žemės ūkio įmonei būtina pildyti žemės ūkio įmonių pelno (nuostolių) ataskaitą...ar galima pildyti kaip ir kitoms įmonėms pilną formą??? Kas galite pasakyti, ar ta ŽŪ forma privaloma, ar tik rekomenduojama? Labai ačiū.

Ar teisingai viską suprantu?

teisingai

Dėkoju už pagalbą

Labutis,

Gal kas galite padėti? Ar žemės ūkio įmonei būtina pildyti žemės ūkio įmonių pelno (nuostolių) ataskaitą...ar galima pildyti kaip ir kitoms įmonėms pilną formą??? Kas galite pasakyti, ar ta ŽŪ forma privaloma, ar tik rekomenduojama? Labai ačiū.

Vistik gal kas nors kiek domitės žemės ūkiu????

aš turbūt galutinai kuoktelėjau, turiu iki galo išsiaaiškinti... va cituoju iš pačiolio " verslo apskaitos standartai, kaip juos taikyti praktiškai" : atidėtųjų mokesčių sudarymas ir panaudojimas P/N ataskaitoje parodomas kaip atidėtojo PM sąnaudos (pajamos). (127 p.) Tai vadinasi mano apskaičiuotą PM PLN deklaracijoje reikia koreguoti P/N deklaracijoje tais atidėtaisiais mokesčiais, o PM tai aš suprantu, kad reikia mokėti ar nemokėti tą, kurį gavau PLN...